中华题库销售部销售费用管理办法(初稿)
销售部销售费用管理办法(草案)1
销售部销售费用管理办法(草案)为更好地激发营销员的潜能，创造更好的销售业绩，在给企业和社会创造价值的同时，也提高营销员自身的福利待遇。
为达到这一目标，公司对营销员的待遇问题进行研究和测算，特制定管理办法如下：第一章：销售费用为了提高销售部门的工作效率，使公司所耗费的销售费用能得到更高的回报，确保每一分钱都花在刀刃上，发挥部门员工的主观能动性，规范公司的销售制度，特制定各项销售费用的使用及管理方案。
公司销售费用总额按不同比例分配与以下各项：（详情见附表一）1、绩效提成：业务员提成、销售经理提成、销售内勤提成；2、运输费，与销售额成正比；3、办公费用，三年所占比例50%、20%、30%，随着业务量的变化而变化；4、宣传费用，三年所占比例20%、30%、50%，随销售量的增加而增加；5、公关费用，三年所占比例40%、35%、25%，呈逐年下降趋势；6、底薪，随销售任务的完成情况变动；7、工龄逐年增长。
第一节:销售提成方案一、目的以业绩为导向，按劳分配为原则，以销售业绩和能力提高收入水平，充分调动销售积极性，创造更大的业绩。
二、适用范围适用于所有列入计算提成的产品，不属于提成范围的产品公司另外制定奖励制度。
三、绩效提成计算规则1、本公司销售人员销售产品后计算业绩提成时，均按照实际销售额及货款回收数量进行核算；2、本公司销售人员产品销售前计算业绩提成时，按部门制定的销售过程精细化管控进行核算（见附表二）。
四、业务员薪资构成：1、业务员的薪资由底薪、提成构成；2、发放月薪=底薪+提成；五、业务员底薪及差旅费补贴设定：1、业务员的底薪设定为：1）部门经理1200元/月、2）业务主管1000元/月、3）业务员800元/月、4）内勤800元/月2补贴：1）、在没有产生销售业绩阶段差旅费、通讯费补贴按照公司标准计算；2）产生销售业绩后差旅费、通讯费包含与绩效提成内；3）销售内勤无通讯费补贴4 )差旅费补贴：按照公司标准，5）通讯费补贴：200元/月六、提成制度：1、提成结算方式：隔月结算,货款未收回部分暂不结算，直至货款全部收回；2、提成考核：本销售提成制度以完成销售任务的比例设定销售提成百分比：3、提成计算方法：销售提成=销售额x销售提成百分比4、提成分配（含差旅费、通讯费）：分经理、业务主管、业务员、内勤4档，（详情见附表二）。
销售费用管理办法
销售费用管理办法1目的和适用范围1.1目的:为规范公司销售费用的核算和使用，提高费用使用的有效性，特制定本办法。
1.2 适用范围:本办法适用于公司所有销售费用的管理。
2定义及使用原则2.1销售费用是指产品销售过程中所发生的相关费用，包括:营销人员(含内勤人员)工资、差旅费、招待费、电话费、会务费、展览费、广告宣传费、代理费、法律清欠费、运输费、与销售相关的杂费及其它。
2.1.1 差旅费包括境内外住宿费、车程费及相关补助。
2.1.2 招待费是因产品销售用于发生招待的费用。
2.1.3 电话费是指营销人员(含符合报销条件的各类人员)的通讯费。
2.1.4 会务费是指公司参加的各类专业协会会费、与因营销发生的赞助费、参加市场等会议发生的费用。
2.1.5展览费是指参加展览发生的摊位费、特装搭建费、展板费、展品出入场馆的费用。
2.1.6 广告宣传费是指产品宣传需要制作的平面、立体的或者音/影像资料等所产生的费用，具体包括宣传画册、手提袋、音/影像光盘、宣传礼品、新闻媒体广告等。
2.1.7代理费是指销售发生的向境内外销售代理商所支付的代理费用。
2.1.8法律清欠费指因处理法律纠纷过程所发生的费用。
2.1.9运输费是指产品销售发生的货物运输费用。
2.1.10与销售相关的杂费及其它:主要包括办公费、网络使用费、订票费、车辆使用费及其它费用。
2.2使用原则2.2.1限额原则。
各销售费用按核定的额度实行总量控制。
2.2.2凭票据实报销原则。
销售费用按实际发生销售业务，凭报销凭证，按审批流程报销。
2.2.3 运输费不占用核定的额度。
3职责3.1 销售部负责按本办法制定销售费用管理细则，经报批后实施。
负责按月申报本单位销售费用额度核定表。
负责编制公司年度销售费用计划。
负责各销售费用的考核。
负责销售费用使用状况的分析。
第 1 页共 9 页4.财务部负责各销售费用使用额度的审核。
负责各销售费用的监督执行。
负责销售费用管理办法执行情况的检查。
销售部费用管理办法
销售部费用管理办法销售部费用管理办法1. 引言本文旨在规范销售部门的费用管理，既有效控制销售费用支出，又确保销售部门的正常运作。
合理管理销售费用不仅有助于提高企业的盈利水平，还能够增强企业的竞争力和可持续发展能力。
2. 费用预算制定为了合理安排和利用销售费用，销售部门应当根据企业的销售目标和战略规划，制定年度销售费用预算。
具体步骤如下：- 分析市场需求和竞争状况，明确销售目标和策略；- 根据销售目标，确定销售费用的总体规模和构成；- 针对不同的销售活动和渠道，制定相应的费用预算；- 考虑销售周期和季节因素，分解年度销售费用预算为季度或月度预算；- 与财务部门和其他相关部门沟通，确保预算合理性和统一性。
3. 销售费用报销管理销售人员在履行工作职责过程中产生的费用应按照规定的程序和要求进行报销。
为了简化报销流程，规范报销行为，应采取以下管理措施：- 销售人员应先填写费用报销申请表，明确费用的金额、时间和用途；- 费用报销申请表应附上必要的费用凭证，如发票、收据等；- 销售人员应将费用报销申请表和相关凭证提交给销售部门的财务负责人审核；- 财务负责人审核通过后，将费用报销申请表和相关凭证交至财务部门进行付款；- 财务部门应及时核对申请表和凭证的真实性和合规性，并按照公司的财务制度进行付款。
4. 销售费用监控与分析销售费用监控与分析是有效控制和管理销售费用的重要手段。
销售部门应加强对销售费用的跟踪和分析工作，确保费用的合理性和有效性。
具体措施如下：- 设立销售费用监控指标，如费用占销售额比例、费用增长率等，定期对指标进行监测；- 分析费用占比较高的项目或渠道，评估其对销售业绩的贡献和回报率；- 针对费用占比较高的项目或渠道，寻找降低费用或提高效益的方法和策略；- 进行费用预测和预警，及时调整预算和费用支出计划；- 定期编制销售费用分析报告，向领导层和相关部门进行汇报，提出合理化建议。
5. 费用管理常见问题与对策在销售费用管理过程中，常常会遇到各种问题和困难。
销售经费管理办法
销售费用管理办法1、总则1.1为加强招生费用的预算管理，规范招生费用的管理行为，节约招生费用，特制定本办法。
1.2 本办法的“招生费用”是指公司市场事业部包括公司高中生招生办，大学招生办,市场支持部为开展招生活动而发生的各种费用，具体包括下列主要费用：⑴人员费用①职工工资、奖金、加班费；②职工福利费。
⑵招生环节费用①提成奖；②来校参观；③站点场租；④讲座。
⑶建立宣传体系费用①宣传、品牌培育费用（以下简称“宣传费”）；⑷日常费用：公司招生机构开展招生活动所发生的日常开支①办公费；②通讯费；③差旅费；④业务招待费；⑤会议费。
1.3 招生费用管理体制公司对招生费用实行“统一归口管理和分级管理相结合”的管理体制：在公司范围由公司统一安排或重点控制费用采用统一管理，对市场部发生的日常营销费用包括办公费、通讯费、业务招待费、区域内的差旅费、会议费等费用实行分级管理。
1.4 费用预算编制公司招生费用按照管理体制“谁管理谁预算”的原则编制预算。
同时，采用“谁预算、谁负责、考核谁”的原则进行预算管理。
2、费用管理2.1 人员薪酬费用。
由公司人事科归口管理。
2.2 招生环节费用. 由市场部管理.2.3 建立招生体系费用。
包括招生策划、宣传以及品牌培育和推广等工作所发生的招生费用等。
建立招生体系费用采用公司归口集中管理。
2.3.1 宣传费用⑴营销推广费用，由公司市场部归口集中管理，年初由公司市场部根据公司的招生计划和特别计划，编制专项预算，按预算管理流程进行专项审批。
⑵公司统一安排宣传推广计划，按下列流程规定办理。
图表2：⑶县分公司营销特别推广计划，按下列流程规定办理图表3：⑶费用报销公司统一组织策划的推广活动和市场部特别推广计划所发生的宣传费用，统一由公司市场部归口报销：其报销按下列流程办理。
图表4：2.4 日常招生费用2.4.1 办公费用办公费用实行分级管理；⑴按公司统一要求专门进行统一配置的公文包等办公用具，由公司市场部统一预算申报、购置，按配置要求分发到各单位，其费用由公司的专项预算列支。
销售费用管理办法
销售费用管理办法
本办法是针对销售量化考核办法，综合考虑各方面因素而制定的，“销售费用”意义上与财务有关规定未见一致。
1、销售费用内容
本办法中的销售费用主要指除去以下项目以外的所有与销售业务流程有关的费用项目：
（1）业务人员工资及提成奖金；
（2）由于产品质量问题而发生，受技术部门委托而做的售后服务费用；
（3）由公司统一组织的产品广告宣传及技术推广等活动费用；
（4）工程整体中标而支付的施工劳务费及委托设计费。
2、销售费用比率计算办法
销售费用比率采取模拟利润的方式计算：
销售费用比率＝模拟利润/销售费用
其中：模拟利润＝计算销售收入－模拟成本
模拟成本＝按价格表70%计算的年度累计售出产品的价值，只计算“计算销售收入”部分内的产品；
注：对由公司出面洽谈的价格低于现行价格表70%
而销售的部分产品不计算入内，相应地销售费用也从“销售费用”项目中扣除。
销售费用管理办法(试行)
销售费用管理办法（试行）为规范销售费用管理，进一步完善销售费用的核算与分配，最大限度地调动销售人员的积极性，特制定本办法公司对费用（含营业费用及手续费）按其不同属性划分为管理费用、销售费用两部分。
1、管理费用专指公司管理部门（承保部门、理赔部门共同资源部门）履行公司日常管理职能所必需发生的费用。
管理费用作为分公司固定费用管控,预算内据实列支。
2、销售费用指直接用于销售的费用，按照费用性质和管控方式分为固定销售费用和变动销售费用两类。
固定销售费用包括支公司、直属业务部及营销服务部发生的房屋成本、IT项下成本摊销、其他资产摊销、与分公司之间发生的数据传递费、办公设备折旧及必须的办公用品等费用。
固定销售费用也实行预算内据实列支的管控方法。
变动销售费用是指按保费收入的一定比例列支的销售费用，该比例由总公司分险种制定后下发分公司执行。
分公司在总公司下发的变动销售费用比例内，可将费用做如下分配:1、按变动销售费用的一定比例预留销售管理费用，列支销售管理人员人力成本、销售组织和激励费用以及分公司为特殊业务的补贴费用等。
预留费用应控制在合理的范围内。
2、直接销售费用：指业务人员基础工资及社保等人力成本、绩效工资和绩效费用，代理手续费及经纪费。
分公司应根据业务类型及业务渠道的不同确定差异化的、公开、公正的展业费用政策。
所谓差异化，是指可根据渠道、费率、再保条件等将业务进一步细化分类，确定每一险种的分类费用率；所谓公开，是指分公司应向所有业务人员公开预留销售管理费用的比例、用途以及直接销售费用的分类标准和费用率，业务人员可根据业务性质判断所应取得的直接销售费用率，并监督预留销售费用的使用情况；所谓公正，是指所有业务应适用同样的分类费用表，费用率不应因人而异。
1、分公司应根据公司下发的各险种的变动销售费用比例，制定出详细的费用分解方案，包括预留销售管理费用的额度及使用预算、销售人员的基础工资及社保预算以及直接销售费用的分类标准及费用率等，报总公司销售管理部备案。
销售费用管理办法
销售费用管理办法随着市场经济的发展和竞争的加剧，各个企业为了保持竞争优势，不得不不断提升销售业绩。
而销售费用作为企业中非常重要的一项支出，对于企业的发展具有重要作用。
因此，合理、高效地管理和控制销售费用成为了每个企业都需要着力解决的问题。
一、销售费用管理的必要性1. 提高销售绩效：销售费用是企业建立销售渠道、开拓市场、推动销售的重要支出。
通过合理的费用管理，可以提高销售人员的积极性，激发其工作热情，从而带动销售业绩的提升。
2. 控制成本：销售费用通常占据企业总成本的较大比例。
通过科学有效地管理销售费用，可以降低企业的运营成本，提高企业的盈利能力。
3. 改善企业形象：销售费用管理不仅仅是对费用进行控制和管理，更是对企业文化以及企业形象的塑造和提升。
通过合理安排销售费用的使用，可以提高企业形象，增加企业的竞争力。
二、销售费用管理的原则1. 合理性原则：销售费用必须符合企业的实际情况和战略定位，合理分配和使用。
不可为了追求短期销售目标而盲目增加费用。
2. 透明度原则：销售费用的使用必须公开透明，不得存在贪污腐败行为，要通过规范的程序和制度进行管理。
3. 成本效益原则：要确保销售费用的使用能够产生预期效果，并和实际销售业绩相匹配。
不得存在浪费和无效支出。
三、销售费用管理的具体措施1. 提前设定预算：企业应根据市场需求、销售目标和预测情况，合理制定销售费用预算。
预算应有明确的指标和支出限额，以便于后续的费用管理和控制。
2. 严格审核费用申请：对于销售人员的费用申请，需要进行严格的审核和审批，确保费用的合理性和有效性。
同时，要建立相应的费用审批制度，明确审批权限和流程。
3. 优化费用结构：通过对销售费用进行分类和分析，优化费用结构，降低不必要的费用支出。
比如，在推广费用方面，可以注重选择更具性价比的推广方式，避免过度依赖高成本的广告渠道。
4. 绩效考核和激励：建立科学、公正的销售绩效考核体系，将销售人员的工资和奖金与其实际销售业绩和费用使用情况挂钩。
销售部费用管理办法
销售部费用管理办法销售部费用管理办法1. 引言销售部费用管理办法旨在规范销售部门在日常工作中的费用使用和管理，确保费用合理、透明、有效，并提高销售团队的绩效。
本文档详细阐述了销售部费用管理的原则、流程和报销要求。
2. 费用管理原则2.1 合理性原则销售部门的费用使用必须合理、适度，符合公司的财务管理政策和相关法律法规。
2.2 透明性原则销售部门的费用支出必须有详细、准确的记录和清晰的报销流程，确保费用使用情况可以进行审计和监督。
2.3 成本效益原则销售部门在支出费用时，应考虑与销售业绩的关系，确保费用支出对销售业绩的推动具有合理的成本效益比。
3. 费用管理流程3.1 费用预算和控制销售部门在每个财年开始时，应根据公司的业务发展计划制定年度费用预算，并在各个季度进行预算调整。
预算的制定需要考虑销售目标、市场环境和竞争对手情况等因素，并经过上级部门批准。
销售部门应按照预算进行费用支出，并及时记录和报销。
3.2 费用申请和审批销售团队成员需要使用费用时，必须提前填写费用申请表，并按照规定流程提交给销售部门经理审核。
销售部门经理根据预算、费用合理性和成本效益等因素对费用申请进行审批，并及时告知申请人。
3.3 费用报销和核销完成费用使用后，销售团队成员必须填写费用报销表，附上相关的费用凭证，并按照规定流程提交给财务部门进行核销。
财务部门将对费用报销进行审核，确保费用的真实性和合规性，然后进行核销并及时通知销售部门。
4. 费用报销要求4.1 报销材料费用报销时，销售团队成员必须提供以下材料：- 填写完整的费用报销表格；- 相关费用凭证（如发票、收据等）；- 财务部门要求的其他支持文件。
4.2 报销时限费用发生后，销售团队成员必须在7个工作日内完成费用报销的申请，逾期将不受理。
4.3 报销规定- 费用报销必须符合公司的相关政策和标准；- 报销金额超过一定数额需经销售部门经理或财务主管审批；- 报销涉及个人的，必须提供个人实名银行账户信息。
销售费用管理办法
1目的和适用范围1.1目的：为规范公司销售费用的核算和使用，提高费用使用的有效性，特制定本办法。
1.2 适用范围：本办法适用于公司所有销售费用的管理。
2定义及使用原则2.1销售费用是指产品销售过程中所发生的相关费用，包括：营销人员（含内勤人员）工资、差旅费、招待费、电话费、会务费、展览费、广告宣传费、代理费、法律清欠费、运输费、与销售相关的杂费及其它。
2.1.1 差旅费包括境内外住宿费、车程费及相关补助。
2.1.2 招待费是因产品销售用于发生招待的费用。
2.1.3 电话费是指营销人员(含符合报销条件的各类人员)的通讯费。
2.1.4 会务费是指公司参加的各类专业协会会费、与因营销发生的赞助费、参加市场等会议发生的费用。
2.1.5展览费是指参加展览发生的摊位费、特装搭建费、展板费、展品出入场馆的费用。
2.1.6 广告宣传费是指产品宣传需要制作的平面、立体的或者音/影像资料等所产生的费用，具体包括宣传画册、手提袋、音/影像光盘、宣传礼品、新闻媒体广告等。
2.1.7代理费是指销售发生的向境内外销售代理商所支付的代理费用。
2.1.8法律清欠费指因处理法律纠纷过程所发生的费用。
2.1.9运输费是指产品销售发生的货物运输费用。
2.1.10与销售相关的杂费及其它：主要包括办公费、网络使用费、订票费、车辆使用费及其它费用。
2.2使用原则2.2.1限额原则。
各销售费用按核定的额度实行总量控制。
2.2.2凭票据实报销原则。
销售费用按实际发生销售业务，凭报销凭证，按审批流程报销。
2.2.3 运输费不占用核定的额度。
3职责3.1 销售部负责按本办法制定销售费用管理细则，经报批后实施。
负责按月申报本单位销售费用额度核定表。
负责编制公司年度销售费用计划。
负责各销售费用的考核。
负责销售费用使用状况的分析。
4.财务部负责各销售费用使用额度的审核。
负责各销售费用的监督执行。
负责销售费用管理办法执行情况的检查。
负责销售费用的审计。
5销售费用的核定5.1销售费用按单笔合同的资金回笼比例分段核定,实行月度预核算、全年总决算。
销售费用管理制度范文
销售费用管理制度范文销售费用管理制度第一章总则第一条为了规范和管理企业的销售费用，提高销售效益，促进企业的可持续发展，制定本制度。
第二条本制度适用于所有从事销售业务的员工。
第三条企业销售费用主要指为了销售产品或服务所发生的费用，包括但不限于差旅费、招待费、广告宣传费、佣金费用等。
第四条销售费用的管理原则是节约、规范、合理、公正。
第五条销售费用的管理目标是在保持销售业务稳定增长的前提下，合理控制费用支出，提高销售利润率。
第六条企业应根据实际情况，制定销售费用预算。
第七条销售费用的使用必须符合相关法律法规和企业规章制度，并经过预算和审批程序。
第八条企业应建立健全销售费用记录和报销制度，并对相关费用进行监督和管理。
第二章销售费用预算第九条企业每年应根据销售目标，制定销售费用预算，明确各项费用支出的预期额度。
第十条销售费用预算的编制应充分考虑市场需求、竞争状况和销售策略等因素。
第十一条销售费用预算的编制和审批程序应符合企业的财务管理制度和授权程序。
第十二条销售费用预算的执行应严格按照预算额度进行，不得私自调整或超支。
第三章销售费用报销第十三条销售费用报销必须符合相关规定和标准，且必须为真实、准确、合规的费用。
第十四条销售费用报销申请必须填写相关报销单据，包括费用明细、费用发生时间、费用支出方式等。
第十五条销售费用报销审批程序应符合企业的授权程序和审批权限。
第十六条销售费用报销审批人员应核实报销事项的真实性和准确性，并对费用合规性进行审核。
第十七条销售费用报销审批人员应按照预算额度和费用标准进行审核，不得超过预算额度或标准。
第十八条销售费用报销审批人员应尽快审批并及时通知报销人，未通过审批的应说明理由。
第十九条销售费用报销应根据审核结果，及时发放报销款项，并保存相关审批记录和凭证。
第四章销售费用制度的监督与检查第二十条企业应建立销售费用制度的监督与检查机制，确保制度的执行和效果。
第二十一条监督人员应定期对销售费用进行检查和核实，发现问题及时处理并提出整改建议。
销售费用管理办法
销售费用管理办法(试行)1000字销售费用是企业在开展销售活动中所支出的人力、物力、财力资源费用的总和，是企业发展中不可避免的一项成本。
为了规范销售费用的行为，提高销售费用的管理水平，国家制定了《销售费用管理办法（试行）》。
一、基本概念1. 销售费用：指企业在开展销售活动中所支出的人力、物力、财力资源费用的总和。
2. 销售人员：指企业用于销售产品或服务的具有销售能力者。
3. 销售费用管理：指企业对销售费用的计划、执行、控制和考核的全过程管理活动。
二、销售费用计划1. 销售费用预算：企业应为每个销售部门和销售人员制定销售费用预算，明确销售费用的使用范围和限额。
2. 销售费用使用计划：企业应根据销售目标和销售费用预算，对销售费用的使用情况进行计划，合理安排销售费用的使用时间和地点。
三、销售费用执行1. 费用支出审批：企业应建立销售费用支出审批制度，通过合法途径下达销售费用支出指令，明确销售费用的使用范围和目的，限制销售人员的超支行为。
2. 费用报销规定：企业应建立销售费用报销制度，要求销售人员如实填写费用报销单，并注明费用使用明细和发票凭证，审批后及时足额报销销售费用。
四、销售费用控制1. 合理安排销售费用：企业应合理安排销售费用的使用时间和方式，避免浪费和重复支出。
2. 严格费用监管：企业应建立销售费用监管制度，定期检查销售费用的使用情况和费用报销凭证，发现问题及时纠正，避免造成经济损失。
五、销售费用考核1. 销售费用指标要求：企业应根据销售目标和销售费用预算，制定相应的销售费用指标，并向销售人员传达。
2. 销售费用考核方法：企业应根据销售费用指标，对销售人员的销售费用使用情况进行考核，将考核结果纳入到工资激励和晋升评价中。
六、法律责任对于违反《销售费用管理办法（试行）》的企业或个人，将由相关部门依法给予处罚。
对于比较严重的违规行为，还可能造成企业的信誉损失和法律责任。
因此，企业应该高度重视并遵守相关法律法规，规范销售费用行为，提升销售费用管理水平。
销售部费用管理办法
销售部费用管理办法销售部费用管理办法一、背景销售部作为公司业务的重要部门，经常需要进行各种费用支出。
为了规范销售部费用管理，提高费用使用效率，并确保公司的财务健康，制定本《销售部费用管理办法》。
二、费用申请与审批流程1. 销售部每月临时费用需提前在每月月初向财务部提出申请。
2. 财务部将收到的费用申请进行初步审核，确认申请内容是否符合公司费用使用政策。
3. 符合要求的申请将转交给销售部经理进行审批。
4. 销售部经理对申请进行审批，确认申请是否合理、必要。
5. 经过销售部经理审批的申请，将转交给财务部最终审核。
6. 财务部对申请进行终审，并做出审批结果的决定。
7. 审批通过的申请将按照要求执行，未通过的申请将退回给销售部，销售部可根据退回原因进行修改或重新申请。
三、费用报销办理流程1. 销售部员工在发生费用后，须及时填写费用报销申请，详细列明费用发生时间、金额、项目分类等必要信息。
2. 填写完毕后，员工将费用报销申请交给直属主管进行审批。
3. 直属主管对报销申请进行审核，确认申请的合理性及必要性。
4. 直属主管审核通过的报销申请将转交给财务部进行最终审核。
5. 财务部对报销申请进行终审，审核申请的准确性和合规性。
6. 审核通过的报销申请将在核实相关支出证明后办理费用报销，通过银行转账或其他方式将费用返还给员工。
7. 若报销申请未通过审核，财务部将退回给员工，员工可以修改申请或提供更多证明材料后重新提交。
四、费用管理制度1. 销售部员工在费用使用过程中应根据公司的费用使用政策进行操作，如有不清楚的情况应及时咨询财务部门。
2. 销售部费用必须和相关的业务活动有直接关联，且必须符合公务和商业道德的原则。
3. 员工不得私自挪用或虚报费用，一旦发现将严肃处理，可能导致工资扣除、警告甚至解雇等严重后果。
4. 财务部门每月对销售部费用进行核对与汇总，以确保费用的准确性和及时性。
5. 销售部各项费用支出必须按照公司规定的流程和要求进行审批和报销，未经审批和报销的费用将不予承认。
2023年销售部营销费用管理制度
2023年销售部营销费用管理制度一、概述销售部门是企业实现营销目标的重要部门之一，营销费用是支持销售部门运营的重要支出。
为了规范销售部门营销费用的使用，提高费用使用效益，制定本管理制度。
二、费用预算和控制1.每年年初，销售部门应根据预计销售目标和市场环境，制定年度营销费用预算。
2.营销费用预算应根据市场调研和历史数据进行合理估计，合理分配各项费用，包括广告宣传、市场推广、展会费用、销售人员差旅费等。
3.提交预算时，销售部门应注明费用用途、金额和理由，并得到财务部门的审批。
4.每个季度末，销售部门应对当季的费用支出进行核对和分析，确保费用控制在预算范围内。
三、费用审批和报销1.销售部门在使用营销费用前必须提出申请，并通过相应审核审批程序后方可使用费用。
2.费用申请必须注明费用金额、用途、预计效果，并附上相应的费用凭证。
3.财务部门负责审批费用申请，审批时应综合考虑预算限额、市场需求和营销目标，做出合理决策。
4.销售人员在出差过程中产生的差旅费用需在规定时间内归档整理，并提交有关费用报销单据。
5.财务部门应及时审查费用报销单据，并在合理范围内支付差旅费用。
四、费用使用监督1.费用使用必须严格按照预算支出，并用于提升销售绩效和提高市场份额。
2.财务部门应定期与销售部门进行费用使用情况的核对和对帐，及时发现和纠正费用管理中的问题。
3.营销费用使用应建立明细账目，包括费用用途、金额、日期等信息，并做好相应的凭证和记录。
4.通过费用使用情况的审查和分析，及时调整和优化费用分配，提高费用使用效益。
五、违规处理措施1.对于未经审批擅自使用营销费用的销售人员，将给予相应的纪律处分，包括警告、罚款或停职等。
2.对于虚报冒领、私自支取或其他违反费用管理制度的行为，将按企业规定进行相应的处罚，严重者将追究法律责任。
3.财务部门有权暂停或取消违规使用费用的报销，并要求销售人员追回违规支出的费用。
六、附则本制度由销售部门负责执行，并与财务部门进行紧密配合。
销售部费用管理办法
销售部费用管理办法目的：规范销售部费用流程，有效控制成本；费用使用原则：销售部费用坚持“先申请，后使用；欠款不清，后款不借”的原则；一、销售费用管理流程：1、销售费用预算流程：1）每月25号之前，区域经理根据本省实际情况作次月用款计划，发送给销售总监；销售总监审核批准后，回复相应区域，并抄送销售助理以便备档；2）未按时提交费用预算的区域，将视为次月无费用计划；3）未按时提交费用预算，但后来补齐的区域；扣考核分数5分；4）此流程电子版生效；5）财务报销时要附财务申请单；2、销售费用申请流程：1）此流程电子版生效；2）由用款区域经理填写“费用申请单”，按以下流程申请：费用申请：区域经理直接发申请，报送给销售总监，销售总监审批核准回复用款区域经理，并抄送销售助理费用情况，以便备档3）以上销售费用申请，需销售总监审批核准后方可用款；4）请款额度：在月初预算额度范围之内的，销售总监审批后即可使用；在预算范围之外的，总监审批后，由公司总裁批准才可使用；5）费用审批权限见公司费用审批权限流程；3、销售费用用款流程：1）用款需得到相关领导审核批准；2）特殊情况或紧急事务用款，需及时补写费用申请，待相关费用审批核准人批复同意后方可用款；3）区域经理对所属区域的费用负责，本区域的费用申请、使用和报销，由区域经理直接管理；4）按用款的实际用途获取费用发生地税务机构正规发票；4、销售部费用报销流程：1）按相应类别分别填写报销单，按时（指费用发生一周内邮寄回总部）报销；2）报销时销售助理按照“费用申请单”备档文件来审核费用报销额度，不相符或者无“费用申请单”的票据退回处理；3）超标（与申请时款项金额相比较）情况，一律退回票据，由区域经理重新填写好票据后再进行报销。
4）不符合要求被退回报销单据，累计超过三次者，一次扣减绩效考评5分；不符合要求包括：a)费用报销用途与实际情况不相符且没有邮件补充说明的；b)工作访问记录单填写不正确或不完整的；c)虚报费用的；d)连续三周未提交报销单据的；5）符合要求的费用报销单，由销售助理报财务审核后，按财务费用报销流程处理。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
销售部销售费用管理办法(草案)为更好地激发销售员的潜能，创造更好的销售业绩，在给企业和社会创造价值的同时，也提高销售员自身的福利待遇。
为达到这一目标，公司对销售员的待遇问题进行研究和测算，特制定管理办法如下：为了提高销售部门的工作效率，使公司所耗费的销售费用能得到更高的回报，确保每一分钱都花在刀刃上，发挥部门员工的主观能动性，规范公司的销售制度，特制定各项销售费用的使用及管理方案。
公司销售费用总额按不同比例分配与以下各项：1、底薪，由人事部门考核，按固定收益下发；2、绩效提成：销售经理提成、销售员提成、销售文员提成；3、运输费，与销售额成正比；4、办公费用，三年所占比例50%、20%、30%，随业务量的变化而变化；5、公关费用，三年所占比例40%、35%、25%，呈逐年下降趋势；第一节销售提成方案一、目的以业绩为导向，按劳分配为原则，以销售业绩和能力提高收入水平，充分调动销售积极性，创造更大的业绩。
二、适用范围适用于所有列入计算提成的产品，不属于提成范围的产品，公司另外制定奖励制度。
三、绩效提成计算规则1、本公司销售人员销售产品后计算业绩提成时，均按照实际销售额及货款回收数量进行核算；2、本公司销售人员产品销售前计算业绩提成时，按部门制定的销售过程精细化管控进行核算（见附表二）。
四、销售人员薪资构成：1、销售人员的薪资由底薪、提成构成；2、发放月薪 =底薪 +提成；五、销售人员底薪及差旅费补贴设定：1、销售人员的底薪设定为：1）集团销售经理10000 元/ 月2）销售员 6000 元/ 月3）销售文员 4000 元/ 月2、补贴：1）在没有产生销售业绩阶段的差旅费、通讯费补贴按照公司标准计算；2）产生销售业绩后差旅费、通讯费包含在绩效提成内；3）销售文员无通讯费补贴；4）差旅费补贴：按照公司标准；5）通讯费补贴： 200 元/月。
六、提成制度：1、提成结算方式：隔月结算，货款未收回部分暂不结算，直至货款全部收回；2、提成考核：本销售提成制度以完成销售任务的比例设定销售提成百分比；3、提成计算方法：销售提成 =销售额 * 销售提成百分比4、提成分配（含差旅费、通讯费）：分销售经理、销售员、销售文员 3 档（详情见附表二）。
每月 30 日前，销售文员须将计算好的销售提成报表报销售总监审阅签批，人力资源部审核，财务部复核后发放。
5、提成的领取方法：①按合同回款额的90%计算提成，剩余10%作为企业风险金，年底如无特殊情况，退还80%，留存 20%作为客户渠道维护保证金。
②回款额的 90%所计提成中抽取 2%作为个人风险金，以 1 万元为极限，到离职时如无特殊情况全额退还。
6、低价销售：销售员必须按公司规定产品的限价范围销售产品，特殊情况需低价销售的必须向销售经理以上的领导申请，公司根据实际重新制定销售提成百分比；7、高价销售：为规范价格体系，维持销售秩序，避免销售员之间恶意竞争，如果销售员高于公司规定价格范围销售产品的，高出部分的40%将做为高价销售提成。
七、激励制度为活跃销售员的竞争氛围，特别是提高销售员的积极性，创造战斗力，特设几种销售激励方法：1、销售冠军奖：每年底按销售业绩评选出年度销售冠军，给予2000元现金奖励。
2、用户认可奖：得到客户书面文件表彰的项目销售员可得一次性奖金500 元。
3、最佳销售奖：每季度从销售人员中评选一名最佳销售员，给予500元现金奖励。
八、级别晋升制度：①集团销售经理未完成年度任务，第二年开始降为销售员，若能在第二年往后连续两年完成的回到原经理职位；②销售员连续三个季度未完成任务的，第四个季度开始留职观察，若能完成任务则恢复工作，否则辞退；③销售员连续三个季度超额完成任务的，第四个季度开始享受主管待遇。
九、回款与提成的约定1、销售员应与客户保持良好的沟通、互动与合作关系，并按照约定的时间回款到公司指定的账户上，方可正常享受提成。
2、在规定时间内没能全额回款的按下列方法处理（正常约定回款时间为销售合同内签订的时间）：①在规定时间内回款80%-99%的按实际回款额的80%计算提成；②在规定时间内回款60%-79%的按实际回款额的30%计算提成；③在规定时间内回款60%(不含 60%)以下的，暂时不计算提成；④在规定时间内未全额回款，但在下一时间段回款的规定：超过约定回款时间（设为T）1 天≤T 3 个月≤T＞12 个月以6个月≤T9个月≤T销售额T≤6 个≤3 个月≤9 个月≤12 个月上的 20%月以内坏账坏帐100%70%呆账30%（不计提（对当事人进成）行行政诉讼）销售额坏账坏帐呆账的 20%80%50%（不计提（对当事人进（不计提成）以外成）行行政诉讼A、尾款剩余 20%以内，在 3 个月内收回，剩余部分的提成在尾款收回当月按正常提成支付；B、尾款剩余 20%以内，在 3-6 个月内收回，剩余部分的提成在尾款收回当月按尾款的70%支付；C、尾款剩余超过20%，在 3 个月内收回的，剩余部分的提成在尾款收回当月按尾款的80%支付；D、尾款剩余超过 20%,在 3-6 个月内收回，剩余部分的提成在尾款收回当月按尾款的 50%支付；E、尾款剩余部分在6-9 个月收回，即认定为呆账。
若尾款剩余在 20%以内的，剩余部分的提成在尾款收回当月按尾款的30%支付；若尾款剩余在 20%以外的，则不计入提成。
认定为呆账后，在呆账期间，销售员须加紧催收货款，也可由公司指派相关人员予以协助，并采取必要措施保障公司权益；F、尾款在 9 个月以内未收回的，即认定为坏账，尾款在 1 年以内收回的不计入提成，超过一年的对当事人进行行政诉讼。
G、未收回的尾款部分将从销售员的企业风险中扣除；十、合作之间的问题1、新、老销售员进行客户交接的，若工作交接之前老销售员已下订单，但货款尚未回收的，老销售员在工作交接完备并按期回款后可享受 50%的提成，新销售员享受 50%的提成。
2、公司转移给销售员的客户，一律按2%的提成比例计算销售提成。
3、提成计算基准时间为销售员第一次与客户成交之日，以销售文员开具销售确认单的时间为准。
4、如客户与公司中断交易时间六个月（含）以内，销售员再次重新开发成功的，按 2.1%的起点提成比例计算销售提成；中断交易时间超过六个月并在一年以内，销售员再次重新开发成功的，按 2.3%的起点提成比例计算销售提成。
5、销售提成应以当月的实际回款额为计提基准，但如果存在销售折让、让利及退还货款等情形的，应将其金额予以扣除，再计提成。
第二节运输费用管理方案为保障公司物流体系的正常、合理化运行特制定此制度。
一、全面控制，为企业提供各区域货运目的地整体运费运行方案，每季度报审一次。
二、细分市场，在现有运输目的地基础上，参考原运费价格，根据现市场的价格，每月制定出运费价格计划审批表，不得超过所制定价格体系。
有特殊情况（如：货运部自然涨价、新添加目的地）等，需向部门经理提交运费变动申请表。
三、坚持运费管理原则：（1）销售文员坚决实行销售部《运输费用管理方案》，做到“最低价、最安全”的原则，确保每批货物安全准确及时发货。
（2）销售部建立严格的内部监督控制制度，建立严格的运费考核制度，落实到人。
（3）全面完善的了解运输市场的行情，了解各运输地的运费情况，做到严格把关，为公司节约资金。
不得与运输公司私自拿回扣等，一切不利于公司利益的行为，确保公司货运工作的顺畅进行。
（4）严格按照“权责发生制”的原则核算运费，保证核算的真实正确。
四、其它事项与分管领导和部门经理沟通，出现问题及时解决。
第三节办公费用管理方案第一条为加强本部门办公管理，提高办事效率，特制定本规定。
第二条办公费用：凡在日常工作中所发生的快递费、邮寄费、复印费、礼品费、纸张、笔、接待客人的茶叶、香烟、维修修缮等等由办公引起的相关费用统称为办公费用。
第三条日常发生的相关费用低于 500 元以下的经部门领导同意后，自行垫付后于每月的 25 日报销日报销。
第四条超过 500 元以上的费用可以向部门申请现金，有部门领导签字的申请单交部门财务领取现金办理。
第五条在部门财务借款办理的费用，在拿回发票的最短时间里到部门财务办理结算。
第六条借款后由于各种原因没有花费的现金，及时交到部门财务，没有请示不得挪为他用。
第七条如果实际花费超过借款范围，应电话申请经同意后方可执行，否则多出费用自行负担。
第八条同时购买多种东西，应列明细清单，否则不予报销。
第九条本规定由部门负责解释并组织实施。
第四节公关费用管理方案一、为加强公关费用管理，明确反映公关、业务招待费用的实际使用情况，严格控制公关和业务招待费用的支出，特制定本办法。
二、公关费用是指为开展公司业务需要合理开支的接待、招待、公关等方面所发生的费用；公关的费用主要有招待费、礼品费、和其他潜规则等费用。
三、招待费用申请、报销的金额和审批程序按照公司报销制度的有关规定执行。
四、因公司业务需要发生公关、招待费用时，相关的业务招待人员应事先填写《公关费用申请表》经相关责任权限人批准后到部门财务领取招待资金。
五、业务公关费用一般由主管级别以上人员申请并组织实施，并严格按照权限级别要求执行（具体级别权限见附件一）；公费的申请、报销时凭经批准的公关、招待申请表（见附件二）办理资金领用和报销手续，业务招待费申请单需列明本次招待的事由、相关的招待人员、人数、预计发生招待金额等事项。
六、将相关人员发生的公关等费用与其绩效提成相挂钩进行考核，避免出现公关、招待的铺张浪费现象以及公关、招待事项发生后出现有始无终的情况，造成资源的浪费，对违反规定或审批手续不全的财务部有权不予报销。
附件一：级别就餐额度礼品额度其他销售员主管经理附件二：申请人接待申请表申请时间： 20接待负责人年月日接待事由接待标准就餐礼品其他部门负责意见：人意见签字：年月日分管领导意见：意见签字：年月日总经理意意见：见签字：年月日备注：申请人：。