公司资金管理制度4.doc
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
公司内部专项资金管理制度
公司内部专项资金管理制度第一章总则第一条为规范公司专项资金的使用及管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条公司专项资金指公司为特定项目或用途而设立的资金，包括但不限于研发基金、营销推广基金、员工福利基金等。
第三条本制度适用于公司内各类专项资金的管理及使用。
第四条公司专项资金应当按照合规、安全、高效的原则进行使用与管理。
第五条公司专项资金的管理部门是财务部。
第二章专项资金的设立第六条公司设立专项资金应当经过审批程序，明确资金的用途、来源、金额、期限等相关事项。
第七条专项资金设立应当建立相应的会计科目，并到公司业务系统进行相应设置。
第章专项资金的使用第九条专项资金的使用应当符合资金用途的相应规定，不得挪用、截留。
第十条专项资金由经办人员申请使用，需提前预算，并经相关部门负责人审批。
第十一条专项资金使用应当制定相应的使用计划，并严格按照计划进行执行。
第十二条专项资金使用后应及时填写使用记录，并留存相关凭证。
第十三条专项资金使用应当进行定期检查，确保资金使用情况的合规、安全。
第三章专项资金的监督与审计第十四条公司各级领导及相关部门对专项资金的使用情况负有监督责任。
第十五条财务部门应当定期对专项资金的使用情况进行抽查和核实，发现问题及时提出整改意见。
第十六条公司应当定期对专项资金进行审计，确保专项资金的使用情况合规。
第四章专项资金的结余及归集第十七条专项资金在结束使用时，如有结余的资金应当按照规定的程序进行归集，不得私自挪用。
第十八条归集的专项资金应当进行专门的会计处理，并上报相关部门进行审定。
第十九条归集的专项资金可以继续用于原定的用途，也可以根据公司需要进行重新安排。
第五章附则第二十条本制度自发布之日起开始实施，如有需要修改，应当按照公司规定的程序进行修订。
第二十一条本制度未尽事宜，由公司财务部负责解释。
第二十二条本制度解释权属公司。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
公司内部资金存放管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有资金存放活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。
第三条公司资金存放管理遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金存放安全，防止资金被盗、丢失或被非法侵占。
2. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金存放活动合法合规。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，确保资金在满足日常经营需要的同时，实现保值增值。
4. 透明性原则：资金存放活动公开透明，便于监督和审计。
第二章资金存放方式第四条公司资金存放方式包括以下几种：1. 银行存款：将资金存入公司开设的银行账户，包括活期存款、定期存款等。
2. 现金管理：根据公司实际需要，设立一定限额的现金库存，用于日常零星支出。
3. 其他货币资金管理：包括外埠存款、银行承兑汇票、信用证等。
第三章资金存放管理职责第五条公司财务部门负责资金存放管理工作，具体职责如下：1. 负责公司资金账户的开设、变更和注销；2. 负责公司资金存放活动的审批、监督和执行；3. 负责定期核对资金账户余额，确保资金安全；4. 负责编制资金存放报表，向上级领导汇报资金存放情况。
第六条公司各部门、子公司应积极配合财务部门做好资金存放管理工作，具体职责如下：1. 严格遵守资金存放管理制度，按规定使用资金；2. 及时向财务部门报送资金使用情况，确保资金使用透明；3. 对违反资金存放管理制度的行为，及时报告财务部门。
第四章资金存放管理程序第七条公司资金存放管理程序如下：1. 资金使用部门根据业务需要，填写资金使用申请表，经部门负责人审批后，报送财务部门；2. 财务部门对资金使用申请进行审核，符合规定的，办理资金存放手续；3. 资金使用部门收到资金后，应及时办理相关手续，确保资金安全；4. 财务部门定期对资金存放情况进行检查，发现问题及时整改。
第五章资金存放管理监督与考核第八条公司设立资金存放管理监督小组，负责对公司资金存放活动进行监督，具体职责如下：1. 定期对资金存放情况进行检查，发现问题及时报告公司领导；2. 对违反资金存放管理制度的行为进行调查处理；3. 对资金存放管理工作中表现突出的个人或部门给予表彰。
公司资金管理制度
公司资金管理制度第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。
第二条管理机构1．公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。
2．结算中心具有管理和服务的双重职能。
与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督、管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。
第三条存款管理公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必须在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末馀额的比例不得低於80%，10万元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理。
特殊情况需专题报告，经批准同意後，方可保留其他银行结算业务。
第四条借款和担保业务管理1．借款和担保限额。
集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计画，报资金管理部，资金管理部根据公司的年度任务、经营发展规划、资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡後，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批後下达执行。
年度中，资金管理部将严格按照限额计画控制各二级公司借款规模，如因经营发展、贷款或担保超出限额，应专题报告说明资金超限额的原因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审查核实後，提出意见，报财委、董事会审批追加。
2．集团内借款的审批。
凡集团内借款金额在300万元（含300万元，外币按记账汇率折算，下同）以内的，由资金管理部审查同意後，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金管理部审查，财务总监加签同意後报董事长审批。
3．担保的审批。
各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在300万元以下的，由财务总监审批，担保额在300～2000万元的，由财务总监核准，董事长审批。
担保额在2000万元以上的，一律由财委加签後报董事长审批，并经董事长办公会议通过。
某公司货币资金管理制度(四篇)
某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部管理，保证货币资金的安全，根据《____会计法》、《____票据法》、《支付结算办法》、《现金暂行管理条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称“货币资金”是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。
第三条公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责。
第二章授权与审批第四条公司实行业务部门与财务部双线控制，并最终由有权审批的机构审批的货币资金管理制度。
（一）任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部的审核。
业务部门的审核是指包括主管、部门经理在内的各级人员，按照规定的权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行审核。
财务部的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的制度，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行审核。
货币资金支出审批流程为。
办理人员→部门经理→分管副总→财务经理→财务总监→董事长或总经理→出纳。
（二）公司董事会、董事长、总经理负责货币资金支付的最终审批。
具体审批权限见公司《资金审批权限表》。
在董事长和总经理均出差的情况下，必须通过书面授权的方式（紧急情况下可通过____、电话、短信等方式授权，但事后必须补交书面授权）授权财务总监行使审批权。
在财务总监出差的情况下，可通过上述方式授权财务经理行使审批权。
第五条公司的审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
公司财务部应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，会计人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级或授权人报告。
第三章现金管理第六条公司按照《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》等规定，确定现金开支范围。
普通公司资金管理制度
一、总则第一条为加强公司资金管理，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于现金、银行存款、其他货币资金等。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合规合法原则：严格按照国家法律法规和公司制度执行，确保资金收支合法合规。
（二）集中管理原则：公司资金由财务部门统一管理，确保资金使用的安全性、规范性和效率。
（三）授权审批原则：资金收支业务必须经过授权审批，确保资金使用的合理性和合规性。
（四）责任明确原则：明确各部门、各岗位在资金管理中的职责，确保资金管理责任到人。
二、资金收支管理第四条公司资金收支活动应遵循以下规定：（一）现金管理：公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。
公司不得为任何单位和个人套取现金。
（二）银行存款管理：公司应在银行开设账户，严格按照规定办理存款、取款、转账等业务。
存款账户的管理应明确责任人，确保账户安全。
（三）其他货币资金管理：公司其他货币资金（如银行承兑汇票、信用证等）应按照规定办理，确保资金安全。
第五条公司资金收支业务应严格按照以下程序进行：（一）经办人提出资金申请，填写资金申请单，并附上相关凭证。
（二）部门负责人审核资金申请，签署意见。
（三）经办会计审核资金申请，签署意见。
（四）财务部负责人审批资金申请，签署意见。
（五）公司分管领导审批资金申请，签署意见。
（六）公司总经理审批资金申请，签署意见。
（七）经办人凭审批意见办理资金收支业务。
三、库存现金管理第六条公司库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。
第七条企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。
四、内部稽核与责任追究第八条公司应定期对资金收支业务进行内部稽核，确保资金管理的合规性和有效性。
公司资金管理制度及流程
一、总则为加强公司资金管理，规范资金运作，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
二、资金管理制度1. 资金预算管理（1）公司财务部门负责编制年度资金预算，报公司总经理审批后执行。
（2）各部门根据年度资金预算，制定月度资金计划，报财务部门审核。
2. 资金收支管理（1）公司资金收支必须按照国家有关规定执行，严格执行“收支两条线”。
（2）所有收支款项必须通过公司银行账户办理，严禁使用个人账户或现金收支。
（3）资金收支单据必须齐全、真实、完整，不得伪造、变造。
3. 资金结算管理（1）公司财务部门负责制定资金结算流程，明确结算方式、结算时间、结算手续等。
（2）结算过程中，必须严格按照结算流程进行操作，确保资金安全。
4. 资金控制管理（1）公司设立资金控制小组，负责监督、检查资金使用情况，确保资金安全。
（2）资金控制小组定期对公司资金使用情况进行审计，发现问题及时报告公司领导。
5. 资金风险管理（1）公司财务部门负责制定资金风险管理制度，明确风险识别、评估、控制和报告流程。
（2）公司对资金风险进行定期评估，采取有效措施降低风险。
三、资金管理流程1. 资金预算编制（1）各部门根据年度经营目标，编制资金预算。
（2）财务部门对各部门编制的资金预算进行审核、汇总。
（3）总经理审批年度资金预算。
2. 资金计划制定（1）各部门根据年度资金预算，制定月度资金计划。
（2）财务部门对各部门制定的月度资金计划进行审核。
3. 资金收支（1）各部门根据月度资金计划，提出资金收支申请。
（2）财务部门审核资金收支申请，办理资金收支手续。
4. 资金结算（1）财务部门根据资金收支情况，办理资金结算。
（2）结算完成后，财务部门将结算凭证传递给相关部门。
5. 资金控制与审计（1）资金控制小组定期对公司资金使用情况进行审计。
（2）审计发现的问题，及时报告公司领导，并采取整改措施。
资金管理制度范本(4篇)
资金管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。
第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。
2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。
3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条货币资金实行预算管理。
公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。
第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。
第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。
本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。
第七条财务审核。
财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。
第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。
第十条在预算内的支出，可以根据授权范围，由业务部门负责人审核批准使用;超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。
公司董事会资金管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范资金运作，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司董事会及其下属各职能部门、子公司及分支机构。
第三条公司董事会负责建立健全资金管理制度，确保资金管理制度的有效实施。
第二章资金管理原则第四条公司资金管理遵循以下原则：1. 安全性原则：确保公司资金安全，防止资金损失和非法占用；2. 效率性原则：提高资金使用效率，合理配置资金资源；3. 规范性原则：严格执行国家法律法规和公司规章制度，规范资金运作；4. 公开透明原则：加强资金管理的公开透明，接受内部监督和外部审计。
第三章资金管理制度第五条资金预算管理1. 公司董事会每年制定年度资金预算，明确资金收入、支出、结余等指标；2. 各部门、子公司及分支机构根据公司年度资金预算，编制月度资金预算，报公司董事会审批；3. 公司董事会审批通过的资金预算，各部门、子公司及分支机构应严格执行。
第六条资金收支管理1. 公司资金收支应按照国家法律法规和公司规章制度执行，不得违规操作；2. 各部门、子公司及分支机构应设立资金收支台账，定期进行核对，确保资金收支真实、准确；3. 公司财务部门负责审核各部门、子公司及分支机构的资金收支情况，确保资金收支合规。
第七条资金结算管理1. 公司采用银行结算方式，确保资金结算安全、高效；2. 各部门、子公司及分支机构应按照公司规定，及时办理资金结算手续；3. 公司财务部门负责审核各部门、子公司及分支机构的资金结算情况，确保资金结算合规。
第八条资金监控与审计1. 公司董事会设立资金监控小组，负责对公司资金管理进行日常监控；2. 公司财务部门定期对各部门、子公司及分支机构的资金管理进行审计，确保资金管理合规；3. 对资金管理中发现的问题，及时进行整改，并向公司董事会报告。
第四章责任追究第九条公司董事、监事和高级管理人员有责任保护公司资金安全，严格执行本制度；第十条对违反本制度的行为，公司将追究相关责任人的责任，包括但不限于：1. 经济责任：扣除违规行为人的绩效奖金，追回违规所得；2. 行政责任：对违规行为人进行警告、记过、降职等处分；3. 法律责任：对构成犯罪的，依法追究刑事责任。
公司资金安全管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司资金收支、结算、保管等各个环节。
第三条公司资金安全管理遵循以下原则：1. 集中管理原则：公司资金实行集中管理，由财务部门统一负责。
2. 分级授权原则：根据职责权限，明确资金管理人员的审批权限。
3. 严格监督原则：建立健全资金安全监督机制，确保资金安全。
4. 保密原则：对涉及公司资金的信息严格保密。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支必须以公司业务实际需要为依据，严格执行预算管理。
第五条公司资金收支实行审批制度，各级审批权限如下：1. 一般性支出：由部门负责人审批；2. 大额支出：由财务部门负责人审批；3. 特大额支出：由总经理审批。
第六条资金支出需提供以下资料：1. 支出申请单；2. 合同或协议；3. 发票；4. 付款凭证；5. 其他相关证明材料。
第七条资金收入应按时入账，不得挪用、截留或隐瞒。
第三章资金结算管理第八条公司资金结算采用银行转账、现金支付等方式，确保资金结算的及时性和准确性。
第九条银行账户管理：1. 公司设立专用银行账户，用于资金收支；2. 银行账户由财务部门负责管理，其他部门不得私自开设或使用银行账户；3. 银行账户密码由财务部门负责人保管，不得泄露。
第四章资金保管管理第十条资金保管实行专人负责制，财务部门指定专人负责现金、支票、汇票等资金保管工作。
第十一条资金保管人员应定期清点库存现金，确保现金安全。
第十二条资金保管人员离职时，应进行交接，确保资金安全。
第五章监督检查第十三条公司定期对资金安全管理制度执行情况进行检查，发现问题及时整改。
第十四条公司设立资金安全举报渠道，鼓励员工举报违反资金安全管理制度的行为。
第十五条对违反资金安全管理制度的行为，公司将依法依规进行处理。
第六章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施。
公司资金管理规章制度范文（四篇）
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制订本规章制度。
第二条公司各级部门、各单位及职工，必须遵守本规章制度。
第三条此规章制度制订、修订，由公司财务部负责，并经公司领导班子和职工代表大会审议，向公司总经理审核批准执行。
第四条对于严重违反本规章制度者，将依法追究责任。
第五条公司财务部为公司资金管理的业务部门，具体负责公司资金的筹集、分配、使用、监督、检查与报告。
第六条公司财务部应当制定并执行相关的资金管理制度及操作规程，并提供必要的培训和指导。
第七条公司的财务数据应当真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第八条公司财务部应当依法对公司资金进行日常监管，并定期向公司领导班子和投资者进行资金情况的报告。
第二章资金筹集和汇划第九条公司筹集资金的主要渠道包括自有资金、银行贷款、发行债券等。
第十条公司筹集资金原则上应当遵守公司章程和相关法律法规，严禁超过法定范围从事非法筹集资金的行为。
第十一条公司资金的汇划应当符合相关法律法规的规定，并建立健全资金汇划审批程序，严格控制汇款和取款的权限。
第十二条公司资金的汇划和付款应当实行凭支出单据、支票、转账凭证等有效凭证，凭证和资金汇划记录应当妥为保管，做到账实相符。
第十三条公司资金汇款和取款的权限设置应当明确，审批程序要求财务部门、职能部门审批并由公司总经理或授权人签字确认。
第十四条公司资金汇划和付款的项目应当事先经过合法合规审批，并严格按照项目用途进行使用。
第十五条公司资金的集中调拨，应当由财务部门负责日常监督，并定期进行资金调拨清算。
第三章资金分配和使用第十六条公司财务部门应当统筹公司资金分配和使用，确保资金使用的合理性、效益性和安全性。
第十七条公司分配的资金应当根据业务需要，合理分配给各个部门和单位，确保各部门和单位的正常运转。
第十八条各部门和单位应当按照公司的财务预算和规定，合理规划资金的使用，不得超支或挪用资金。
资金管理制度
资金管理制度导读：规章制度资金管理制度【篇一：公司资金管理制度】公司资金管理制度第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。
公司不得为任何单位和个人套取现金。
公司应在下列范围内支付现金：支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；个人劳务报酬；报销的差旅费、业务费、修理费等；结算起点以下的零星支出；公司董事长、总裁批准的其他特殊支出。
第二条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位 3-5 天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部份必须及时送存银行。
企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。
第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付。
第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。
出纳预会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。
第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖"现金收讫"字样。
第六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。
第七条一切现金支出都要有原始凭证，由经办人签名，经主管和有关人员审核后，出纳人员才干据以付款，在付款后，应加盖"现金付讫"字样，妥善保管。
出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。
第八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，并结出库存余额。
账目应当日清月结，每日结算，账款相符。
如浮现长短款，应向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。
第九条不得用白条抵冲现金，不许因私借支现金，不许保存帐外现金，不得公款私存。
第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次，验证帐实是否相符，情况异常时应进行突发性检查。
第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。
公司资金管理规章制度范文(4篇)
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金的使用和管理，提高资金使用效率，确保公司资金安全，制定本规章制度。
第二条公司资金管理依照现行法律、法规和公司相关规定执行。
第三条公司各职能部门及员工在执行资金管理工作中，应遵守本规章制度的规定。
第二章资金的申请和分配第四条公司各职能部门必须提前向财务部门提交资金使用计划，包括资金需求、用途、金额等内容。
第五条财务部门按照公司的财务预算和资金需求，对资金进行分配和拨付。
第六条公司内设基金、特定资金等用途特殊的资金，由专门的管理部门负责分配和管理。
第七条资金的申请和分配应当经过审核，并记录相关信息，由财务部门进行归档保存。
第三章资金的使用管理第八条公司资金使用必须经过正规程序，公开、公正、公平地使用。
第九条公司各职能部门使用资金时，必须确保资金用途合法、合规，符合公司的经营目标和需要，不得违规使用。
第十条公司资金使用应当按照财务审批程序执行，由财务部门进行审核和监督。
第十一条公司资金使用应当根据预算和实际需要进行，不得超出预算和实际需要。
第十二条公司资金使用应当遵循经济、节约的原则，提倡合理、有效的资源配置。
第十三条公司资金使用应当严格按照公司相关规定进行，不得擅自改变资金用途。
第十四条公司资金与员工个人资金应当分开管理，不得混淆使用。
第十五条公司资金使用过程中应当建立完善的记录和核算制度，确保资金流向的清晰和透明。
第四章资金的保管和监督第十六条公司资金保管应当按照财务部门的规定进行，确保资金的安全和完整。
第十七条公司资金保管人员应当具备相应的资金保管技能和责任意识，定期参加相关培训和考核。
第十八条公司应当建立健全资金监督机制，确保资金使用的规范和合法性。
第十九条公司应当加强对资金使用情况的监督和检查，及时发现和纠正资金管理中的问题。
第二十条公司应当建立资金使用风险评估机制，对重要资金使用事项进行风险评估和防范措施。
第二十一条公司应当建立资金使用追溯机制，确保资金使用有据可查，避免盲目投资和资源浪费。
公司资金收支及账户管理制度范本(4篇)
公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。
所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。
二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。
2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。
3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。
三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。
2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。
3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。
四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。
2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。
3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。
4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。
5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。
五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。
2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。
3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。
六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。
公司的财务资金管理制度
第一章总则第一条为了加强公司资金管理，规范资金运作，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及资金管理的业务活动，包括资金筹集、使用、结算、监督等环节。
第三条公司财务资金管理制度遵循以下原则：（一）合法性原则：资金管理活动必须遵守国家法律法规，确保资金来源合法、用途合规；（二）安全性原则：加强资金风险控制，确保资金安全；（三）流动性原则：保持公司资金流动性，满足日常经营和投资需求；（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。
第二章资金筹集第四条公司资金筹集方式包括自有资金、银行贷款、发行债券等。
筹集资金应遵循以下要求：（一）合理确定资金规模，避免过度负债；（二）选择合适的资金筹集渠道，降低融资成本；（三）加强融资合同管理，确保合同条款合法、合规。
第三章资金使用第五条公司资金使用应遵循以下原则：（一）按计划使用资金，确保资金投向合理；（二）加强资金使用审批管理，明确审批权限和程序；（三）严格控制资金支出，避免浪费和滥用；（四）加强项目效益分析，确保资金使用效益。
第六条公司资金使用主要包括以下方面：（一）日常经营支出；（二）投资项目支出；（三）偿还债务；（四）其他合法用途。
第四章资金结算第七条公司资金结算应遵循以下原则：（一）及时、准确、完整地记录资金收付；（二）加强结算凭证管理，确保凭证真实、合法；（三）遵守国家有关外汇管理政策，确保外汇结算合规；（四）加强资金结算监督，防范资金风险。
第五章资金监督第八条公司财务部门负责对公司资金管理进行监督，主要内容包括：（一）审查资金筹集、使用、结算等环节的合规性；（二）定期检查资金使用效益；（三）发现资金管理问题，及时报告公司领导；（四）提出改进资金管理的建议。
第六章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第十条本制度自发布之日起实施。
公司资金管理制度
公司资金管理制度一、制度概述本制度是为了规范公司的资金管理活动，确保公司的资金安全与合法性，并提高公司的资金使用效率，加强对资金流向的管控。
本制度适用于全公司各部门、组织和各项目。
二、资金管理目标1.确保资金安全：保障公司资金的安全性和保密性，在经营活动中避免资金亏损或被盗；2.提高使用效率：合理、高效地利用公司资金，提高资金利用效率；3.规范使用行为：规范公司员工资金使用行为，落实各岗位职责，确保资金使用活动的合法性。
三、资金管理原则1.资金管理应遵循法律法规和公司规定的原则，坚决避免损害公司的利益；2.资金管理应规范、科学、有效，提升公司经营管理水平和经济效益；3.资金管理应具有可操作性和安全性，并能保障公司资金的合理使用和流动。
四、资金管理机构公司设立资金管理部门，主要职责包括：1.制定、修订资金管理制度，规范公司各部门的资金管理活动，提高资金使用效率；2.负责公司的资金调拨和现金管理业务；3.监控公司各部门的资金流向，及时发现和解决可能存在的风险问题。
五、资金管理程序5.1 预算编制在每个会计年度结束前完成下一年度的预算编制工作。
预算编制要结合公司目标、市场需求、经济形势等因素制定，预算编写内容应当详细、完整、科学和合理，涉及到的方面应当全面、准确。
5.2 合同管理合同管理需要建立规范的流程，确保经过审核和审批的合同符合公司业务实际，不违反公司规章制度，并保证公司资金的安全。
5.3 用款管理1.支付申请：负责人需要根据使用方案提出资金申请，经审核并签字后，方可支付；2.支付确认：在支付后需做好支付确认工作，确保资金使用的安全性和合法性；3.费用报销：凭借单据、票据原件、报销说明及时报销，在资金使用上保证合理、合规、公开、透明。
5.4 现金管理公司现金管理应遵守如下原则：1.经常性现金应该落实规定的保管措施并登记清楚，确保现金的安全；2.现金的使用应该通过专业的银行账户操作，减少现金操作和流转；3.现金管理工作应当规范化，保证操作安全、方便、快捷；4.现金管理工作应当完整、准确、真实、实时。
公司资金使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、高效运作，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于银行存款、现金、应收账款、应付账款等。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；（三）流动性原则：保持资金适度流动性，满足公司日常经营需求；（四）效益性原则：提高资金使用效益，为公司创造价值。
第二章资金管理组织与职责第四条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理的日常工作，包括资金预算、资金结算、资金监督等。
第五条资金管理部门的主要职责：（一）制定公司资金管理制度，并组织实施；（二）负责公司资金预算的编制、审核和执行；（三）负责公司资金结算工作，确保资金收支及时、准确；（四）监督资金使用情况，及时发现和纠正违规行为；（五）定期向公司领导汇报资金管理情况。
第三章资金预算与审批第六条公司资金预算应按照年度、季度、月度进行编制，明确资金使用范围、金额和期限。
第七条资金预算编制程序：（一）各部门根据业务需求编制资金预算草案；（二）资金管理部门对预算草案进行审核；（三）公司领导审批预算；（四）资金管理部门根据审批结果制定资金使用计划。
第八条资金使用计划应明确资金用途、金额、期限和责任人。
第四章资金结算与支付第九条公司资金结算应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度进行资金结算；（二）及时性原则：确保资金结算及时、准确；（三）安全性原则：防止资金流失和风险。
第十条资金结算程序：（一）各部门提出资金结算申请；（二）资金管理部门对结算申请进行审核；（三）财务部门办理资金支付手续；（四）资金管理部门进行资金支付登记。
第五章资金监督与考核第十一条公司设立资金监督小组，负责对公司资金使用情况进行监督。
第十二条资金监督小组的主要职责：（一）监督检查资金使用是否符合国家法律法规和公司规章制度；（二）监督检查资金预算执行情况；（三）监督检查资金结算程序是否规范；（四）监督检查资金安全情况。
资金管理制度[4]
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资金管理制度1. 引言本资金管理制度旨在明确和规范公司内部对资金的管理和使用，确保资金的安全、合理、高效运作，最大程度地维护公司的利益和进展。
2. 适用范围本资金管理制度适用于公司内部全部员工、部门和项目。
3. 资金管理目标公司的资金管理目标是保证公司正常运作，提高资金利用效率，确保资金的安全性和流动性，削减资金风险，促进公司的稳定进展。
4. 资金管理职责4.1 董事会董事会负责订立和审批资金管理策略、规章制度和重点决策，对资金管理工作进行监督和评估。
4.2 财务部门财务部门负责公司的资金日常管理工作，包括： - 编制并执行资金预算计划，确保合理的资金调配和使用； - 维护银行账户及相关信息，供给资金的收支、结余等报告； - 监控公司的资金流动情况，适时调整资金运作策略； - 负责现金管理和银行存款的管理，确保资金的安全性和流动性； - 帮助其他部门进行资金申请、核准和报销工作； - 负责公司与银行、金融机构的合作和沟通。
4.3 其他部门和项目其他部门和项目负责依据公司的资金预算计划，合理申请和使用资金，并将资金流动情况适时报告给财务部门。
5. 资金预算计划5.1 订立财务部门依据公司的战略目标、业务计划和财务情形订立资金预算计划。
5.2 内容资金预算计划包括以下内容： - 销售收入推测 - 成本费用估计 - 投资计划 - 资本支出计划 - 现金流量推测5.3 执行和监控公司各部门依照资金预算计划执行资金申请和使用，财务部门对执行情况进行监控和评估，在必要时进行调整。
6. 资金管理流程6.1 资金申请公司各部门和项目依据业务需求向财务部门提交资金申请，申请内容包括资金用途、金额、时间等。
6.2 资金核准财务部门依据资金预算计划和实际情况对资金申请进行核准，并适时通知申请人。
6.3 资金支出经财务部门核准的资金申请，在符合相关程序和规定的情况下进行支出，包括电汇、支票、网银等方式。
6.4 资金报销公司员工在业务活动中产生的费用可以向财务部门进行报销，报销额度和要求需符合公司规定。
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公司资金管理制度4公司资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出；2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等；3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。
第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。
2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。
3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条货币资金实行预算管理。
公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。
第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。
第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。
本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。
第七条财务审核。
财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。
第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。
第九条在预算内的支出，可以根据授权范围，由业务部门负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。
对外投资按公司投资管理办法执行，经审核批准后纳入预算管理。
第三章股东单位资金往来管理第十条加强对股东单位的资金往来管理。
由公司财务负责人负责，建立对公司日常资金收支行为的监控机制，防止发生控股股东及其他关联方资金占用，损害上市公司的利益。
第十一条公司在与控股股东及其实际控制人、关联方发生经营性业务和资金往来时，应严格监控资金流向，防止资金被占用。
公司不得为控股股东及其实际控制人、关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。
第十二条公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其实际控制人、关联方使用：1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使用；2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、关联方提供委托贷款；3、委托控股股东及其实际控制人、关联方进行投资活动；4、为控股股东及其实际控制人、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；5、代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务；6、其他方式。
第十三条如发现公司为控股股东、实际控制人、关联方提供资金或发现有资金被控股股东、实际控制人、其他关联方占用的情形，有可能给公司造成损失的，公司董事会将通过司法程序及时冻结或限制控股股东所持公司的相应股份，及时通过司法程序对控股股东有效资产采取司法保全等措施，避免或减少公司的损失。
第四章资金调度管理第十四条股份公司在财务部设立虚拟的资金调度中心，按照市场化的原则承办股份公司调度资金的具体管理工作，检查、监督、指导成员公司资金调度管理工作。
资金调度中心是股份公司财务部的内设机构，在财务总监的领导下开展工作。
资金调度中心按照相应的负责股份公司整体内部资金头寸的监控和管理，及时反馈各成员公司资金状况，并根据资金安排和成员公司的资金余缺状况，在股份公司总部和成员公司内合理调度资金。
第十五条股份公司及下属公司可以将暂不使用的资金，以季度为单位，存放在资金调度中心，资金调度中心和成员公司按照市场化原则，每年协商一次存款、借款的利率。
资金调度中心负责利用银行平台归集内部资金并统一安排使用，随时监控内部调度执行情况，并依此编制统计表。
协助完成资金状况专项分析，提供分析所需的报表和资料。
股份公司财务部行使本部及各成员公司间的资金调度职能。
其它任何成员公司都没有相互拆借行为或资金调度的权利。
第十六条下属成员公司资金调度管理职责1、负责本公司资金头寸的管理，如实反映本公司的资金头寸情况。
2、负责按时编制本公司资金支付申请。
3、依据融资、投资计划与公司内部资金情况测算本公司现金缺口，提出资金需求计划。
4、负责协助完成本企业资金状况专项分析，提供分析所需的报表和资料。
第十七条资金调度管理的主要内容。
为满足股份公司资金平衡和其它使用需求，调度资金的范围包括以下几个方面：1、需调用的各成员公司融资资金2、需调用的各成员公司日常生产经营性富裕资金3、为完成股份公司统一结算而需调用的各成员公司生产经营性资金4、为配合股份公司与金融机构的合作，而需调用的各成员公司生产经营性资金5、为配合股份公司重大项目运作，而需调用的各成员公司资金6、经股份公司领导批准，而需调用的各成员公司资金7、为应对非常规使用的储备资金，而需调用各成员公司的资金8、根据股份公司资金平衡需调用的其它用途资金。
第五章内部控制第十八条货币资金内部控制的基本要求是：货币资金收支与记帐的岗位分离；货币资金收支的经办人员与货币资金收支的审核人员分离。
第十九条货币资金的管理遵循国家主管部门颁布的《现金管理暂行条例》、银行结算办法和外汇管理办法等各种法规和规章，正确使用各种银行结算工具，按照规定核定库存现金限额，按现金收付范围使用现金。
第二十条按照内部控制的原则，出纳员负责保管银行支票等有编号的银行结算凭证、库存现金，具体办理银行结算和现金收付。
公司资金管理制度036771资金管理暂行条例第一章总则第一条为加强公司资金管理，提高资金使用效益，确保资金安全，现结合公司实际情况制定本条例。
第二条本条例中所指资金管理包括公司及下属单位在经营、投资和融资活动中形成的所有资金收入、支出管理。
第三条本条例适用于北京华世隆投资有限公司（以下简称公司）及下属分公司、子公司（以下简称下属单位）。
第四条公司及下属单位财务独立核算的，应配备专职会计人员管理货币资金，负责办理货币资金的收支、保管、登记、统计业务。
应设置现金、银行存款日记帐，逐笔登记，做到日清月结。
第二章库存现金的管理第五条库存现金的管理实行限额管理，公司按国家有关规定批准下属单位保留一定数额的库存现金（备用金）。
库存现金限额一般为三天内的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时可向公司财务管理中心申请从银行存款账户中提取。
第三章资金收支管理第七条资金收入管理（一）现金收入管理：销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的现金收入。
1.现金收入必须在取得当日由出纳员送存指定银行帐户内，当日送存有困难的应妥善安保措施，并于次日送存。
2.大额现金收入执行报告制度。
出纳员应报告公司财务管理中心及下属单位负责人。
大额现金收取出纳员可采取与客户共同护送存入指定银行帐户的方法，共同护送不便的时，由公司或下属单位组织专人护送存入指定银行帐户内。
3.公司、下属单位的现金收入公司统一规定不得坐支。
4.公司财务管理中心根据现金收入的资金性质、用途，开立指定银行存款帐户；严禁任何下属单位、个人截留、转移、私设“小金库”。
5.收取现金时，出纳员应逐张查验真伪。
（二）转帐收入的管理：销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的转帐收入。
1.财务管理及人员编制建全的，可由出纳员将有效转帐票据于取得当日送存指定银行帐户内。
2.财务管理及人员编制不建全的，由出纳员将有效转帐票据送交公司财务管理中心，并送存银行指定帐户内。
3.出纳员应在取得转帐票据时，查验票据日期、金额、用途、密码等是否填写规范与正确，印章齐全清楚，并在有效期限内。
第八条资金支出管理（一）公司资金支出通过预算管理，实现统一的调控。
（二）公司及下属单位要严格按照公司预算管理，分月编制上报资金用款计划，报公司董事长批准及财务管理中心备案。
（三）公司及下属单位要严格按照公司资金审批管理规定支付预算内资金。
（四）凡是未纳入预算内的支出，未经公司董事长的特殊批准，出纳员不准予以付款。
第九条资金收付的日常管理（一）现金支出范围：1.职工工资、各种工资性津贴。
2.个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
3.支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
6.向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。
7.支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
8.中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。
9.企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。
（二）现金收付业务的日常管理1.公司现金收付由出纳人员负责。
2.现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
3.对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
4.收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
5.现金收入应当日送存开户银行。
6.不得坐支现金。
公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
收支的现金必须及时入账。
7.申请提取现金，应注明用途，经公司财务管理中心审批后，出纳人员方可提取。
8.不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准白条抵库，不准套取库存现金，不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。
9.出纳人员进行现金收付时根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记现金日记账，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结，账款相符。
10.出纳人员与会计人员应定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行核对，做到账账相符。
11.为了及时发现和防止现金收付差额，公司财务管理中心或下属财务部每月终了必须会同出纳人员盘点库存现金一次，保证账账相符、账款相符。
发现长短款应查明原因及时处理。