武汉大学 银行管理学讲义 第四讲负债管理
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第四章 商业银行负债业务管理PPT教学课件
期存款的资金利用率高于活期存款。
（3）定期存款的营业成本低于活期存款。
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2020/12/11
3．储蓄存款
储蓄存款是指居民个人在银行的存款，也即我国的城 乡居民储蓄存款，基本也可分为活期和定期两种。
储蓄存款不使用支票，一般是使用存折或存单，手续 比较简单。
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二、存款负债的种类
按存款的所有者划分，有企业存款、同业存款、 财政和其它公共性存款、城乡居民个人存款等；
按存款的稳定性和支取方式划分，有活期存款、 定期存款和储蓄存款等；
按存入的币种划分有本币存款、外币存款等。
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2020/12/11
二、存款负债的种类
我国的金融统计主要是按部门分类的方式将存 款划分为财政性存款、企业存款、城镇居民储
资金在途。这笔资金无论甲银行或乙银行，都 不能作为负债而占用。但在途资金作为社会货 币资金总量的一部分，成为中央银行的资金来 源。
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2020/12/11
(一) 结算中负债
在我国现行结算制度下，商业银行系统内的在 途资金，实际上为各商业银行的总行所占用。
减少结算在途资金，虽然会相应减少中央银行 和各商业银行总行的资金占用，但同时会相应 增加经营性商业银行的短期负债，社会再生产 过程的资金投入也可相应扩大，这无论是对商 业银行的经营管理还是对社会经济发展，都是 有利的。
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四、银行负债的经营管理目标
1．合理化负债结构，提高存款负债的稳定性 2．调节负债资金运用率 3．降低负债的成本率 4．维持银行负债的增长率
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第二节 存款负债的特征和经营管理策略
一、存款负债的基本特征 1．利息高低 2．利率形式和计息方法 3．附加服务 4．存款期限 5．能否转让 6．提款方式
（3）定期存款的营业成本低于活期存款。
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3．储蓄存款
储蓄存款是指居民个人在银行的存款，也即我国的城 乡居民储蓄存款，基本也可分为活期和定期两种。
储蓄存款不使用支票，一般是使用存折或存单，手续 比较简单。
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二、存款负债的种类
按存款的所有者划分，有企业存款、同业存款、 财政和其它公共性存款、城乡居民个人存款等；
按存款的稳定性和支取方式划分，有活期存款、 定期存款和储蓄存款等；
按存入的币种划分有本币存款、外币存款等。
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二、存款负债的种类
我国的金融统计主要是按部门分类的方式将存 款划分为财政性存款、企业存款、城镇居民储
资金在途。这笔资金无论甲银行或乙银行，都 不能作为负债而占用。但在途资金作为社会货 币资金总量的一部分，成为中央银行的资金来 源。
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(一) 结算中负债
在我国现行结算制度下，商业银行系统内的在 途资金，实际上为各商业银行的总行所占用。
减少结算在途资金，虽然会相应减少中央银行 和各商业银行总行的资金占用，但同时会相应 增加经营性商业银行的短期负债，社会再生产 过程的资金投入也可相应扩大，这无论是对商 业银行的经营管理还是对社会经济发展，都是 有利的。
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四、银行负债的经营管理目标
1．合理化负债结构，提高存款负债的稳定性 2．调节负债资金运用率 3．降低负债的成本率 4．维持银行负债的增长率
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第二节 存款负债的特征和经营管理策略
一、存款负债的基本特征 1．利息高低 2．利率形式和计息方法 3．附加服务 4．存款期限 5．能否转让 6．提款方式
商业银行负债管理理论
一级储备 二级储备 贷款 投资 贷款增加 借入资金 资本账户
负债
存款
是指银行直接从市场上借 入资金支持贷款的持续增 加，扩大盈利资产规模。 在银行可贷资金不足时， 可通过借入款来应付增加 的借款需求，这样，负债 和资产都同时增加，而且 还会因资产规模的扩大带 来额外的利润。 商业银行发行大额可转让 定期存单就是这样的一种 工具。
（3）结算中的负债
指在结算业务活动中形成的负债。主要是指一些特殊结算 方式所形成的临时性负债。如：信用证结算方式可以使购 货单位的开户银行获得一笔暂时的结算负债；汇票结算方 式也会形成这种性质的负债。此外银行由于各种原因形成 的暂时应付款项也可视为结算中的负债。由于现代通信技 术的发展，结算过程中的负债会越来越少。
注：依然为被动负债，属于资产管理理论的思想范畴。
（2）购买理论
观点：强调银行主动负债(购买负债),借款和购买外界 资金。 银行购买负债的行为包括同业借款、向中央银行融资、 在金融市场发债等。 目的：增强资金流动性，摆脱存款数额的牵制，适应资 产规模扩张和日益增大的贷款需求。 意义：扩大了负债范围。
资产 一级储备 二级储备 贷款 投资
负债 存款提取 借入资金 存款 资本账户
优点：这个方法在提高资金使用效率的同时减缓了银 行因储备减少而带来的流动性不足，从而缓解了对银 行经营带来的震荡。 缺点：这种方法也存在借不到资金和借入资金成本不 能确定等风险。
2、贷款头寸负债管理（全面负债管理）
资产
4、对负债管理理论的评价
（1）积极意义： 1）改变了银行的管理观念：被动型负债→主动型负债。 2）改变了银行流动性管理的手段，银行的流动性管理 由单一的资产管理转变为资产管理和负债管理并重。 3）增强了银行经营的主动性和灵活性。银行可根据需 要主动安排负债，扩大资产规模，提高盈利水平。
负债
存款
是指银行直接从市场上借 入资金支持贷款的持续增 加，扩大盈利资产规模。 在银行可贷资金不足时， 可通过借入款来应付增加 的借款需求，这样，负债 和资产都同时增加，而且 还会因资产规模的扩大带 来额外的利润。 商业银行发行大额可转让 定期存单就是这样的一种 工具。
（3）结算中的负债
指在结算业务活动中形成的负债。主要是指一些特殊结算 方式所形成的临时性负债。如：信用证结算方式可以使购 货单位的开户银行获得一笔暂时的结算负债；汇票结算方 式也会形成这种性质的负债。此外银行由于各种原因形成 的暂时应付款项也可视为结算中的负债。由于现代通信技 术的发展，结算过程中的负债会越来越少。
注：依然为被动负债，属于资产管理理论的思想范畴。
（2）购买理论
观点：强调银行主动负债(购买负债),借款和购买外界 资金。 银行购买负债的行为包括同业借款、向中央银行融资、 在金融市场发债等。 目的：增强资金流动性，摆脱存款数额的牵制，适应资 产规模扩张和日益增大的贷款需求。 意义：扩大了负债范围。
资产 一级储备 二级储备 贷款 投资
负债 存款提取 借入资金 存款 资本账户
优点：这个方法在提高资金使用效率的同时减缓了银 行因储备减少而带来的流动性不足，从而缓解了对银 行经营带来的震荡。 缺点：这种方法也存在借不到资金和借入资金成本不 能确定等风险。
2、贷款头寸负债管理（全面负债管理）
资产
4、对负债管理理论的评价
（1）积极意义： 1）改变了银行的管理观念：被动型负债→主动型负债。 2）改变了银行流动性管理的手段，银行的流动性管理 由单一的资产管理转变为资产管理和负债管理并重。 3）增强了银行经营的主动性和灵活性。银行可根据需 要主动安排负债，扩大资产规模，提高盈利水平。
武大商业经营学——第八章商业银行资产负债管理
三是只强调流动性准备，不注重流 动性需求(xūqiú)；只提出管理原则，没提 供资金分配的具体计算方法。
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2、线性规划法
（1）确定目标函数。 即某一时期资产管理目标，如资产
收益率、净收益等。 （2）选择模型中的变量：包括决策
变量和预测变量。 决策变量银行可控，预测变量银行
不可控，如利率(lìlǜ)、存款、贷款等。
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（4）局限性： 其管理的重点(zhòngdiǎn)仍然没超过资产
流动性的范围；
以被动地调整资产来适应负债；
以银行人为预测作为经营标准，使 银行承担较大风险。
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（二）资产管理(guǎnlǐ)方法
1、 资金分配法—期限对称法 （1） 内容： 根据资金来源的法定准备比率和周转速
（1）主要内容：银行流动性管理不仅
可以通过强化和调整资产获得，而且可 以通过灵活(línɡ huó)调剂负债来达到目的， 即以举债的方式保持资产流动性。
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产生 背景：
(chǎnshēng)
严格的利率管制，资金严重 “脱媒” ，
大量资金流入证券市场，银行面临资金
来源的压力；
负债工具创新，为银行通过负债管理 满足流动性需要提供可能。
负债业务对利率的灵敏反映以及在金 融市场上寻求(xúnqiú)资金的竞争日趋激烈。
（2）基本思想：
在融资决策中，银行应主动利用对利 率变化敏感的资金，协调和控制资金配 置状态，使银行维持一个正的净利息差 额和正的资本净值。
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2、主要管理方法—缺口管理法 传统的管理方法—对冲管理： 一是资金运用与资金来源在期限结构
本章学习 内容 (xuéxí)
一、资产负债管理理论与策略的发展 (fāzhǎn)（流动性管理）
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2、线性规划法
（1）确定目标函数。 即某一时期资产管理目标，如资产
收益率、净收益等。 （2）选择模型中的变量：包括决策
变量和预测变量。 决策变量银行可控，预测变量银行
不可控，如利率(lìlǜ)、存款、贷款等。
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（4）局限性： 其管理的重点(zhòngdiǎn)仍然没超过资产
流动性的范围；
以被动地调整资产来适应负债；
以银行人为预测作为经营标准，使 银行承担较大风险。
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（二）资产管理(guǎnlǐ)方法
1、 资金分配法—期限对称法 （1） 内容： 根据资金来源的法定准备比率和周转速
（1）主要内容：银行流动性管理不仅
可以通过强化和调整资产获得，而且可 以通过灵活(línɡ huó)调剂负债来达到目的， 即以举债的方式保持资产流动性。
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产生 背景：
(chǎnshēng)
严格的利率管制，资金严重 “脱媒” ，
大量资金流入证券市场，银行面临资金
来源的压力；
负债工具创新，为银行通过负债管理 满足流动性需要提供可能。
负债业务对利率的灵敏反映以及在金 融市场上寻求(xúnqiú)资金的竞争日趋激烈。
（2）基本思想：
在融资决策中，银行应主动利用对利 率变化敏感的资金，协调和控制资金配 置状态，使银行维持一个正的净利息差 额和正的资本净值。
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2、主要管理方法—缺口管理法 传统的管理方法—对冲管理： 一是资金运用与资金来源在期限结构
本章学习 内容 (xuéxí)
一、资产负债管理理论与策略的发展 (fāzhǎn)（流动性管理）
银行负债管理培训.pptx
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存款的边际成本定价法
在浮动利率体制下，利率的不断变化使平均成 本的定价标准有些不合实际。
边际成本MC＝总成本的变动
利率
＝新利率×以新利率筹集的总资金—旧
×以旧利率筹集的总资金
边际成本率＝ 总成本变动额/ 筹集的新增资金额
在存款的边际成本定价法下，商业银行可以投 资于边际收益大于边际成本率的项目
（1） 成本加利润存款定价法 （2） 存款的边际成本定价法
为不同的客户制定不同的价格 （3）存款的其他
定价方法 根据客户与银行的关系定价
8
成本加利润存款定价法
每单位存款服务的价格＝每单位存款服务的经营支出 ＋分配到银行存款的总支出 ＋售出每单位存款的计划利润
步骤： （1）确认每种资金来源的成本比率 （2）确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资 金的相对比重 （3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本
（2）存款的利率：取决于存款的期限、银行的 经营实力和经营目标
5
银行支付的存款利率与银行对存款 的需求有时是相互矛盾的。
一方面，从银行对存款的需求看， 存款历来是维持银行经营的核心，存款规 模的大小反映了银行资金实力是否雄厚， 各银行之间的竞争从某种意义上说就是存 款的竞争。另一方面，存款又构成银行经 营成本的主要部分，降低存款成本对银行 具有同样重要的意义。
6
第二节 存款的定价
存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商 业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和 盈利作出选择。
银行存款定价与经营目标的关系
存款价格变动
银行存贷款利差的变动
客户对存款数量与组合的决定
银行存款量与构成
银行的净利 润与银行存 贷款增长
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存款的定价的方法
存款的边际成本定价法
在浮动利率体制下，利率的不断变化使平均成 本的定价标准有些不合实际。
边际成本MC＝总成本的变动
利率
＝新利率×以新利率筹集的总资金—旧
×以旧利率筹集的总资金
边际成本率＝ 总成本变动额/ 筹集的新增资金额
在存款的边际成本定价法下，商业银行可以投 资于边际收益大于边际成本率的项目
（1） 成本加利润存款定价法 （2） 存款的边际成本定价法
为不同的客户制定不同的价格 （3）存款的其他
定价方法 根据客户与银行的关系定价
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成本加利润存款定价法
每单位存款服务的价格＝每单位存款服务的经营支出 ＋分配到银行存款的总支出 ＋售出每单位存款的计划利润
步骤： （1）确认每种资金来源的成本比率 （2）确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资 金的相对比重 （3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本
（2）存款的利率：取决于存款的期限、银行的 经营实力和经营目标
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银行支付的存款利率与银行对存款 的需求有时是相互矛盾的。
一方面，从银行对存款的需求看， 存款历来是维持银行经营的核心，存款规 模的大小反映了银行资金实力是否雄厚， 各银行之间的竞争从某种意义上说就是存 款的竞争。另一方面，存款又构成银行经 营成本的主要部分，降低存款成本对银行 具有同样重要的意义。
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第二节 存款的定价
存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商 业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和 盈利作出选择。
银行存款定价与经营目标的关系
存款价格变动
银行存贷款利差的变动
客户对存款数量与组合的决定
银行存款量与构成
银行的净利 润与银行存 贷款增长
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存款的定价的方法
《银行负债管理》课件
存款
是银行主要的负债类别，包 括个人储蓄存款、公司存款 和政府存款等。
债券和借款
是银行通过发行债券或从其 他金融机构获得的长期或短 期负债。
其他负债
包括其他非存款和债券的负 债项，如银行间同业拆借和 其他应付款项。
银行负债管理的目标和原则
1 流动性管理
确保银行在面对资金需求时能够及时调动资 金。
2 风险控制
流动性覆盖比率
银行需要保持足够的流动性 以应对紧急情况，并符合监 管机构规定的流动性覆盖比 率。
借贷限额
监管机构会对银行的借贷限 额进行限制，以防止银行过 度放贷和风险集中。
银行负债管理的工具和技巧
1
资产负债表管理
通过对资产负债表的结构和配置进行管
利率风险管理
2
理，提高资本利用效率。
使用金融衍生品和利率掉期等工具来管
避免长期偿债能力受到影响，降低不可控风 险对银行盈利能力的影响。
3 成本优化
通过合理的负债结构选择和利率管理，降低 负债成本。
4 遵守监管要求
确保符合当地金融监管机构的规章制度和要 求。
遵循的监管框架和规则
资本充足率
银行必须遵守资本充足率的 监管要求，以确保其在面临 风险时有足够的资本来承受 损失。
《银行负债管理》PPT课 件
银行负债管理是指银行在日常经营中，通过选择融资方式以及优化负债结构， 管理和控制负债风险的过程。
银行负债管理的定义和重要性
银行负债管理是银行日常经营过程中对债务的有效控制和管理，确保银行的 偿债能力和流动性充足。它对银行的稳定运营和风险防范起着至关重要的作 用。
银行负债的分类
理利率风险。
3
债券组合管理
商业银行负债管理
负债管理的重要性
提高资金使用效率
通过合理的负债管理，商业银行 可以更好地匹配资产和负债的期 限、利率等要素，提高资金使用 效率。
降低资金成本
有效的负债管理可以帮助商业银 行降低借入款的成本，从而降低 整个银行的资金成本。
增强风险控制能力
通过对各种负债业务的风险进行 全面监控和管理，商业银行可以 更好地控制和防范风险。
01
根据银行经营策略和市场需求，合理确定借款负债规模，以弥
补流动性缺口和增加资金来源。
借款负债的期限管理
02
合理安排借款负债的期限结构，以确保负债与资产的期限匹配，
降低流动性风险。
借款负债的利率管理
03
根据市场利率变化和银行经营目标，合理确定借款利率水平，
以降低资金成本和提高市场竞争力。
结算负债的管理策略
STEP 03
借款负债的成本较高，且 可能受到货币政策和金融 市场环境的影响。
借款负债具有灵活性和可 调整性，可以满足商业银 行短期资金需求。
结算负债
结算负债是指商业银行在为客 户办理支付结算业务时产生的 资金占用。
结算负债具有短期性、自动性 和稳定性等特点，是商业银行 资金来源的重要组成部分。
结算负债的成本较低，但需要 关注支付结算的安全和效率问 题。
根据市场需求和银行经营策略，合理确定存 款负债规模，以保持负债与资产的匹配。
存款负债的结构管理
优化存款负债的期限结构、利率结构、客户结构等 ，降低负债成本，提高负债稳定性。
存款负债的利率管理
根据市场利率变化和银行经营目标，合理确 定存款利率水平，以吸引客户和稳定负债。
借款负债的管理策略
借款负债的规模管理
合理控制其他负债的规模和结构，以降低负债 成本和提高负债稳定性。
商业银行负债的管理课件60页PPT
还有不成功的可能性。因此，银行要完成预定的筹 资计划，关键还在于注重加强已有产品的吸引力。
3) 提高存款稳定性的策略措施
存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行 中长期和高盈利资产的主要资金来源。
核心存款与易变性存款
在扩大吸收核心存款的同时，应该努力提高易变性存款的稳 定性。
4) 控制存款规模
存款的多与少是一家银行规模和实力的标志，
内部因素
银行服务质量和服务品种 商业银行资产规模和信誉 新技术在银行领域的广泛应用
3.2.3 商业银行存款负债经营管理
1）影响商业银行存款负债的因素分析
(1) 存款利率。 (2) 服务收费。 (3) 金融新产品的开发。 (4) 金融服务的项目和质量。 (5) 银行资信和贷款便利。 (6) 银行网点设置和营业设施。
超级可转让支付命令的特点：
①存户仅限于个人和非盈利机构，工商企业不得
开户。 ②起存金额为2 500美元，如果余额在2 500美元
以下，则改按储蓄存款计息。
③无最高利率的限制。银行每星期调整利率一
次，每天按复利计息，月后收入存款账户。
④存户每月开出支付命令无限制，但银行要对处 理承付的支票加收一定的费用。
(7) 货币市场存单(MMC)
1978年，由于市场利率上升，引起存款机构的 存款资金减少。于是，金融管理当局批准发行期限 为6个月的货币市场存单。它属不可转让的定期存 单。最低面额为1万美元，最初存期为26周。银行 付给这些存单的最高利率，相当于6个月国库券的平 均贴现率。货币市场存单不按复利计算利息。储蓄 机构发行这种存单，可以阻止储蓄机构的存款额下 降。
学习目标
1
2
3
4
了解商业银行 负债业务的概 念、作用及构 成，拓展了解 存款保险制度 内容
3) 提高存款稳定性的策略措施
存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行 中长期和高盈利资产的主要资金来源。
核心存款与易变性存款
在扩大吸收核心存款的同时，应该努力提高易变性存款的稳 定性。
4) 控制存款规模
存款的多与少是一家银行规模和实力的标志，
内部因素
银行服务质量和服务品种 商业银行资产规模和信誉 新技术在银行领域的广泛应用
3.2.3 商业银行存款负债经营管理
1）影响商业银行存款负债的因素分析
(1) 存款利率。 (2) 服务收费。 (3) 金融新产品的开发。 (4) 金融服务的项目和质量。 (5) 银行资信和贷款便利。 (6) 银行网点设置和营业设施。
超级可转让支付命令的特点：
①存户仅限于个人和非盈利机构，工商企业不得
开户。 ②起存金额为2 500美元，如果余额在2 500美元
以下，则改按储蓄存款计息。
③无最高利率的限制。银行每星期调整利率一
次，每天按复利计息，月后收入存款账户。
④存户每月开出支付命令无限制，但银行要对处 理承付的支票加收一定的费用。
(7) 货币市场存单(MMC)
1978年，由于市场利率上升，引起存款机构的 存款资金减少。于是，金融管理当局批准发行期限 为6个月的货币市场存单。它属不可转让的定期存 单。最低面额为1万美元，最初存期为26周。银行 付给这些存单的最高利率，相当于6个月国库券的平 均贴现率。货币市场存单不按复利计算利息。储蓄 机构发行这种存单，可以阻止储蓄机构的存款额下 降。
学习目标
1
2
3
4
了解商业银行 负债业务的概 念、作用及构 成，拓展了解 存款保险制度 内容
商业银行经营学负债业务的经营管理课件
互联网负债业务具有便捷性、 高效性、个性化等特点，能够 满足客户多样化的金融需求。
商业银行应加强互联网负债业 务的风险管理，保障客户资金 安全。
负债业务国际化的机遇与挑战
随着全球经济一体化的不断深入，商 业银行的负债业务国际化成为一种必 然趋势。
商业银行应积极探索适合自身发展的 负债业务国际化战略，提高国际竞争 力。
负债业务的种类
存款业务
包括个人储蓄存款、企业存款、 同业存款等。
借款业务
包括短期借款和长期借款，如向中 央银行借款、同业拆借、发行债券 等。
其他负债业务
包括各种应付款项、预收款项等。
02
商业银行负债业务经营策略
Chapter
存款业务经营策略
存款业务是商业银行最主要的资金来源，因此存款业务 经营策略是商业银行负债业务经营策略的重要组成部分 。 存款业务经营策略主要包括：提高服务质量、优化网点 布局、推出创新产品等。
负债业务风险防范与控制
商业银行负债业务面临的风险主要包括 流动性风险、信用风险等，因此需要进
行有效的风险防范与控制。
负债业务风险防范与控制主要包括：建 立完善的风险管理体系、加强内部控制
和监督、提高风险管理水平等。
建立完善的风险管理体系可以提高风险 防范与控制的效率和效果，加强内部控 制和监督可以降低操作风险和道德风险 ，提高风险管理水平可以提高银行的风
商业银行在负债业务国际化过程中面 临着机遇和挑战，需要加强风险管理 、合规管理、市场研究等方面的工作 。
04
案例分析
Chapter
国内商业银行负债业务经营案例
01
02
03
工商银行
通过多元化渠道吸收存款 ，加强与大型企业和机构 的合作，提高资金运用效 率。
负债管理学习课件
加上单位存款的预计利润作为存款价格。 2、存款价格的计算公式及原理：
原理—每单位存款（产品）服务的价格因素由成 本加利润构成。 即： 价格=成本+利润
（二）边际成本定价法
例：某银行通过7%的存款利率能吸引到25 万新存款，银行估计，如果提供7.5%的利率， 可筹集存款50W元，提供8%的利率可筹集 存 款 75W ， 提 供 8.5% 的 利 率 可 筹 集 存 款 100W，提供9%的利率可增加存款125W元， 如果银行的投资收益率为10%，当存款为多 少时，银行可获得最大的利润呢？
创新点：同可转让支付命令相似。
6、其他存款创新业务
个人退休金存款帐户：在规定额度内的存款给 予优惠；
股金提款单帐户：类似于可转让支付命令；
往来帐户综合管理：迎合客户理财需要的一种 创新负债业务，向客户提供包括存款、贷款、结 算、外汇等在内的全面金融服务；也是一种支付 利息的支票帐户；
（二）存款创新的原则 1、存款创新必须符合存款的基本特征和规范 2、讲求效益性 3、连续性 4、社会性
（一）短期借款的主要特征
1、对时间和金额上的流动性需要十分明确。（借款 金额与期限可以把握）
2、对流动性的需要相对集中。（每笔借款的平均余 额远高于每笔存款）
3、面临较高的利率风险。（银行要支付有竞争力的 利率，必须高于存款利率；利率的制定受金融市场供 求关系的影响）
4、主要用于短期头寸不足的需要。（难以作为银行 长期投资和贷款的资金来源）
1、担保债券和信用债券 2、固定利率债券和浮动利率债券 3、普通金融债券 4、附息金融债券和一次性还本附息金融债券
（二）国际金融债券
1、外国金融债券：指债券发行银行通过外国金 融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币 为面值的金融债券。
原理—每单位存款（产品）服务的价格因素由成 本加利润构成。 即： 价格=成本+利润
（二）边际成本定价法
例：某银行通过7%的存款利率能吸引到25 万新存款，银行估计，如果提供7.5%的利率， 可筹集存款50W元，提供8%的利率可筹集 存 款 75W ， 提 供 8.5% 的 利 率 可 筹 集 存 款 100W，提供9%的利率可增加存款125W元， 如果银行的投资收益率为10%，当存款为多 少时，银行可获得最大的利润呢？
创新点：同可转让支付命令相似。
6、其他存款创新业务
个人退休金存款帐户：在规定额度内的存款给 予优惠；
股金提款单帐户：类似于可转让支付命令；
往来帐户综合管理：迎合客户理财需要的一种 创新负债业务，向客户提供包括存款、贷款、结 算、外汇等在内的全面金融服务；也是一种支付 利息的支票帐户；
（二）存款创新的原则 1、存款创新必须符合存款的基本特征和规范 2、讲求效益性 3、连续性 4、社会性
（一）短期借款的主要特征
1、对时间和金额上的流动性需要十分明确。（借款 金额与期限可以把握）
2、对流动性的需要相对集中。（每笔借款的平均余 额远高于每笔存款）
3、面临较高的利率风险。（银行要支付有竞争力的 利率，必须高于存款利率；利率的制定受金融市场供 求关系的影响）
4、主要用于短期头寸不足的需要。（难以作为银行 长期投资和贷款的资金来源）
1、担保债券和信用债券 2、固定利率债券和浮动利率债券 3、普通金融债券 4、附息金融债券和一次性还本附息金融债券
（二）国际金融债券
1、外国金融债券：指债券发行银行通过外国金 融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币 为面值的金融债券。
4章商业银行负债业务管理简
二、组织存款的策略
（一）品种创新 （二）优质服务 （三）安全保障——贷款安全→这是基础；银行技术、
规范性——品种设计 效益性——平均成本不超过原有品种成本 连续性——复合型 社会性——不能有损于社会宏观效益（资金供求
关系，生产与消费关系）
2、具有代表性的存款创新简介
（1）活期存款工具创新
①可转让支付命令账户（ NOW账户）
➢ 可转让支付命令账户产生于1970年（美国马萨诸塞 州的一家储蓄银行），主要针对个人和非盈利性机 构。其特点是：
我国储蓄存款创新
➢ 华侨人民币储蓄 ➢ 有奖储蓄——1998年停办 ➢ *保值储蓄——保值储蓄是国家根据物价上涨情
况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给 予一定保值补贴的储蓄方式。 保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率
➢ 定活两便储蓄 ➢ ……
图4-1 2001-2010年城乡居民储蓄存款增长情况图
三、商业银行存款的分类
（一）按存款人经济性质不同，划分为企业存款、 财政存款、机关团体存款、储蓄存款、农业存款 和同业存款
➢ 注：目前，银行通常借用批发业务和零售业务的 概念进行银行业务的分类。如：将数量为大额、 面向企业、机构等提供的银行业务定义为公司业 务；将数量为小额、面向个人提供的银行业务定 义为个人业务。因此，按存款人的性质进行划分， 我国商业银行的存款可以简单地分为公司存款 （单位存款）和个人存款。
居民储蓄存款月增加额，单位：亿元
1999年居民储蓄存款增长情况
（二）内部因素
➢ 影响商业银行存款变动的内部因素是指通 过商业银行自身努力能够产生变化的因素， 主要有:
1、银行服务项目和质量 2、营销策略在商业银行中的运用 3、贷款便利 4、存款的种类与形式 5、商业银行的规模与信誉 6、商业银行的业务关系与人事关系
负债管理培训课件50页PPT
元。
每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的
•
1、
路 。24.3.3024.3.30Saturday, March 30, 2024
成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦
•
2、
评价标准：指标值越低，组织长期偿债能力越强。
二、衡量短期偿债能力的主要指标 1、流动比率
流动比率＝流动资产/流动负债 2、速动比率
速动比率＝速动资产/流动负债
3、现金比率 现金比率＝现金类资产/流动负债
评价标准：指标值越高，组织短期偿债能力越强。
练习题
1、某事业单位收到按确定比例上缴财政专户的资金80 000元，存入
3、或有负债的管理 在财务会计报表附注中应披露以下事项：
（1）或有负债的形成原因 （2）预计产生的财务影响 （3）获得补偿的可能性。
第六节 偿债能力的评价指标
一、衡量长期偿债能力的主要指标 1、资产负债率
资产负债率＝负债总额/资产总额×100％
2、净资产负债率
净资产负债率＝负债总额/净资产×100％
（3）其他应付款
3、管理要求
（1）及时结算 （2）加强内部管理
➢长期挂账 ➢隐匿收入
➢套现
➢贪污现金折扣 ➢故意推迟付款 ➢私分罚款 ➢用商品抵付，隐瞒收入以逃税
4、核算 （1）设置账户——负债类 科目：应付账款、应付票据、其他应付款 （2）账务处理
债务形成时，增加记在贷方 债务清偿时，减少记在借方
5、某民间非营利组织于2011年7月1日向银行借款50 000元， 年利率6%，2012年3月31日到期，偿还本金50 000元，利息 2250元，期间已计提利息2 000元，当月发生利息250元。 （1）借入款项时 （2）还本付息时 6、某事业单位购入一批经营用物资，价值20 000元，增值税3
每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的
•
1、
路 。24.3.3024.3.30Saturday, March 30, 2024
成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦
•
2、
评价标准：指标值越低，组织长期偿债能力越强。
二、衡量短期偿债能力的主要指标 1、流动比率
流动比率＝流动资产/流动负债 2、速动比率
速动比率＝速动资产/流动负债
3、现金比率 现金比率＝现金类资产/流动负债
评价标准：指标值越高，组织短期偿债能力越强。
练习题
1、某事业单位收到按确定比例上缴财政专户的资金80 000元，存入
3、或有负债的管理 在财务会计报表附注中应披露以下事项：
（1）或有负债的形成原因 （2）预计产生的财务影响 （3）获得补偿的可能性。
第六节 偿债能力的评价指标
一、衡量长期偿债能力的主要指标 1、资产负债率
资产负债率＝负债总额/资产总额×100％
2、净资产负债率
净资产负债率＝负债总额/净资产×100％
（3）其他应付款
3、管理要求
（1）及时结算 （2）加强内部管理
➢长期挂账 ➢隐匿收入
➢套现
➢贪污现金折扣 ➢故意推迟付款 ➢私分罚款 ➢用商品抵付，隐瞒收入以逃税
4、核算 （1）设置账户——负债类 科目：应付账款、应付票据、其他应付款 （2）账务处理
债务形成时，增加记在贷方 债务清偿时，减少记在借方
5、某民间非营利组织于2011年7月1日向银行借款50 000元， 年利率6%，2012年3月31日到期，偿还本金50 000元，利息 2250元，期间已计提利息2 000元，当月发生利息250元。 （1）借入款项时 （2）还本付息时 6、某事业单位购入一批经营用物资，价值20 000元，增值税3
商业银行管理负债管理课件
风险成本概述
降低风险成本的策略
风险成本是指银行因承担风险而发生 的损失，包括信用风险、市场风险、 操作风险等。
商业银行可以通过加强风险管理、优 化投资组合、提高风险控制能力等方 式降低风险成本。
风险成本的计量与控制
风险成本可以通过不同的方法进行计 量和控制，如风险价值法、敏感性分 析法等。
04
商业银行负债的风险管理
05
商业银行负债的流动性管理
资金头寸管理
01
02
03
资金头寸的预测
准确预测未来资金需求， 确保足够的流动性。
资金头寸的调度
根据业务需求和资金状况 ，合理调度资金头寸，保 持流动性平衡。
资金头寸的监控
实时监控资金头寸情况， 及时发现并解决流动性问 题。
资金调度与运用
资金来源的管理
通过合理配置存款、同业拆借等资金来源，满足业务需求。
信用风险
总结词
信用风险是指借款人因各种原因无法按期偿还债务，导致商业银行实际损失的风 险。
详细描述
信用风险的产生主要源于借款人的还款能力和还款意愿。当借款人出现经营困难 、破产等情况时，可能会无法按期还款，导致商业银行面临信用风险。此外，借 款人的信用记录和历史表现也是商业银行评估信用风险的重要依据。
资金成本的计算
资金成本通常包括利息成本和 筹资费用，可以通过不同的方 法进行计算，如现值法和比例 法。
资金成本的影响因素
资金成本受到多种因素的影响 ，如市场利率、竞争环境、筹 资方式等。
降低资金成本的策略
商业银行可以通过优化筹资结 构、拓展筹资渠道、提高筹资 效率等方式降低资金成本。
营业成本
营业成本概述
降低风险
商业银行负债管理应通过合理安排负债结构，降低 流动性风险、信用风险和市场风险等。
银行负债管理培训讲义
银行负债管理培训讲义
向中央银行的贴现借款
w 向中央银行的贴现借款
商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申 请抵押贷款。商业银行获得贴现借款的利率由中央 银行规定，这一利率是中央银行调节商业银行准备 金的最重要的利率之一 。
我国商业银行从中央银行申请贴现资金有一部 分是通过票据贴现完成的，有一部分则以再贷款方 式取得，即信用贷款。
———————————————————————————————————————
注：资料来源：2004年《中国金融年鉴》
银行负债管理培训讲义
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
2020/12/21
银行负债管理培训讲义
w 同业拆借
同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完 成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。
在西方国家，由于对商业银行的存款准备金中央银行不 支付利息，同时，商业银行对一部分活期存款也不支付利息， 这就更加刺激了商业银行将闲置的资金头寸投放到同业拆借 市场以获取盈利。
我国银行间的同业拆借主要目的是补充准备金的不足和 保持银行的流动性；同业拆借利率也已实现了市场化，基本 体现了市场对资金的供求关系。
银行负债管理培训讲义
2020/12/21
银行负债管理培训讲义
商业银行的负债管理
w 存款的种类和构成 w 存款的定价 w 非存款性的资金来源 w 商业银行负债成本的管理 w 我国商业银行的负债结构分析
银行负债管理培训讲义
概
述
20世纪70年代以后，商业银行将关注的 重点从资产的运作移向负债的管理。70年代以 来，金融业竞争日益加剧，创新产品不断出现， 迫使商业银行不得不考虑如何面对由金融业同 质化所带来的存款减少和银行业地位的下降。 银行要力图以最低的风险、最小的成本获取最 大的资金保障。
向中央银行的贴现借款
w 向中央银行的贴现借款
商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申 请抵押贷款。商业银行获得贴现借款的利率由中央 银行规定，这一利率是中央银行调节商业银行准备 金的最重要的利率之一 。
我国商业银行从中央银行申请贴现资金有一部 分是通过票据贴现完成的，有一部分则以再贷款方 式取得，即信用贷款。
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注：资料来源：2004年《中国金融年鉴》
银行负债管理培训讲义
3rew
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2020/12/21
银行负债管理培训讲义
w 同业拆借
同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完 成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。
在西方国家，由于对商业银行的存款准备金中央银行不 支付利息，同时，商业银行对一部分活期存款也不支付利息， 这就更加刺激了商业银行将闲置的资金头寸投放到同业拆借 市场以获取盈利。
我国银行间的同业拆借主要目的是补充准备金的不足和 保持银行的流动性；同业拆借利率也已实现了市场化，基本 体现了市场对资金的供求关系。
银行负债管理培训讲义
2020/12/21
银行负债管理培训讲义
商业银行的负债管理
w 存款的种类和构成 w 存款的定价 w 非存款性的资金来源 w 商业银行负债成本的管理 w 我国商业银行的负债结构分析
银行负债管理培训讲义
概
述
20世纪70年代以后，商业银行将关注的 重点从资产的运作移向负债的管理。70年代以 来，金融业竞争日益加剧，创新产品不断出现， 迫使商业银行不得不考虑如何面对由金融业同 质化所带来的存款减少和银行业地位的下降。 银行要力图以最低的风险、最小的成本获取最 大的资金保障。
银行的负债管理 PPT课件
17
第一节
存款利率与存款需要量的关系
二者有时是相互矛盾的。
结论：银行需要权衡存款需要量和存款利率
之间的关系，做好存款的定价。
18
18
银行存款定价与经营目标的关系
结论：存款定价要保护银行的盈利能力，不能以不
合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。
19
存款的定价的方法
成本加利润存款定价法
存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格
14
• 可转让定期存单（CDs） • 可转让定期存单是一种固定期限、固定利
率的、可在市场上转让的银行存单，它是 西方国家商业银行执行负债管理政策的主 要金融中介工具。可转让定期存单面额较 大，10万至100万美元不等，利率一般高于 同期储蓄存款，且可随时在二级市场出售 转让，因此对客户颇具吸引力。
同业拆借程序（2）
拆借资金到期时：
31 31
向中央银行的贴现借款
商业银行持中央银行规定的票据向中央银 行申请抵押贷款。商业银行获得贴现借款的 利率由中央银行规定，这一利率是中央银行 调节商业银行准备金的最重要的利率之一 。 我国商业银行从中央银行申请贴现资金有 一部分是通过票据贴现完成的，有一部分则 以再贷款方式取得，即信用贷款。
12
• 2．非交易账户(储蓄账户)。 • (1)储蓄存款。储蓄存款一般是个人为积蓄
货币和取得利息收入而开立的存款账户。 储蓄存款不使用支票，而是用存折或存单， 手续比较简单。储蓄存款有活期和定期两 种。活期储蓄存款无一定期限，只凭存折 便可提现。存折一般不能转让流通，存户 不能透支款项。定期储蓄存款类似于定期 存款，须先约定期限，利率较高。
联系的主要渠道。 5) 负债业务是银行业竞争的焦点。
第一节
存款利率与存款需要量的关系
二者有时是相互矛盾的。
结论：银行需要权衡存款需要量和存款利率
之间的关系，做好存款的定价。
18
18
银行存款定价与经营目标的关系
结论：存款定价要保护银行的盈利能力，不能以不
合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。
19
存款的定价的方法
成本加利润存款定价法
存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格
14
• 可转让定期存单（CDs） • 可转让定期存单是一种固定期限、固定利
率的、可在市场上转让的银行存单，它是 西方国家商业银行执行负债管理政策的主 要金融中介工具。可转让定期存单面额较 大，10万至100万美元不等，利率一般高于 同期储蓄存款，且可随时在二级市场出售 转让，因此对客户颇具吸引力。
同业拆借程序（2）
拆借资金到期时：
31 31
向中央银行的贴现借款
商业银行持中央银行规定的票据向中央银 行申请抵押贷款。商业银行获得贴现借款的 利率由中央银行规定，这一利率是中央银行 调节商业银行准备金的最重要的利率之一 。 我国商业银行从中央银行申请贴现资金有 一部分是通过票据贴现完成的，有一部分则 以再贷款方式取得，即信用贷款。
12
• 2．非交易账户(储蓄账户)。 • (1)储蓄存款。储蓄存款一般是个人为积蓄
货币和取得利息收入而开立的存款账户。 储蓄存款不使用支票，而是用存折或存单， 手续比较简单。储蓄存款有活期和定期两 种。活期储蓄存款无一定期限，只凭存折 便可提现。存折一般不能转让流通，存户 不能透支款项。定期储蓄存款类似于定期 存款，须先约定期限，利率较高。
联系的主要渠道。 5) 负债业务是银行业竞争的焦点。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
*客户自行选择各种存期的存款组合方案，在自选套餐中写明各种存期的比例， 但每种存期的比例必须为10%的整数倍，各种存期比例之和必须为100%。
组合套餐 Z 3 个月 6 个月 12 个 月 2 年 3 年 5 年
第三节存款的市场拓展和借款的管理
一、存款的市场拓展 1．存款品种 及功能 2. 存款定价 3. 服务的项目与质量 4. 银行对客户的信贷支持 5．银行信誉与实力 6．网点设置、营业设施和营销手段 7. 银行公共形象与社区关系
二、借款的风险和管理策略
（一）借款的风险： 1.流动性风险. 单笔借款的平均金额往往较高，而且期限确 定，因此借款的偿还无论在时间上和金额上都比存款集中， 其流动性压力要高于存款 2.借款有较高的利率风险 3.借款还可能遇到信贷可得性风险。当资金紧缺时，市场上 资金有效供给不足，银行的借款需要难以得到满足 （二）借款风险的管理策略 1．确定借款的适度规模 2．安排合理的借款结构 3. 银行同业的长期关系和相互的支持
二 银行负债业务的特性
1 银行负债产品的无差异性 2 银行负债产品的无形性
3 银行负债产品的易模仿性
4 对银行负债产品和服务需求的广泛性
第二节 银行负债业务管理思想的发展阶段
一.存款为本的管理思想阶段（利率管制和保护性管制） 主要思想： 1. 存款是银行经营的最重要基础 2. 存款的种类、数额和期限取决于存款者的意愿，即存款 者处在相对主动地位，银行处在相对被动地位 3. 银行在争取存款中注重的是网点设置的便利性、服务态度和 客户关系 4. 流动性和稳健性是银行经营管理内在的要求
功能 计息方式
到期支付本金
到期支付原利息 和重投资利息
帐户名称
自动转息综合帐户 （新产品帐户） 利用两种定期存款帐 户，以利息自动转帐， 变单利为复利，提高 收益率
功能
计息方式
复利
“理财宝”帐户定期存款套餐
组合套餐 A B C D E F G H 3 个月 100% —— —— 80% 70% 50% 30% 10% 6 个月 —— 100% —— 10% 10% 10% 20% 20% 12 个 月 —— —— 100% 10% 20% 40% 50% 70% 请 您 选 择 一 种 套 餐 并 在 相 应 的 字 母 后 面 打 “√” A B C D E F G H Z □ □ □ □ □ □ □ □ □
二. 单一资金来源的成本
利率+服务费率+购置成本率+保险费率 1.债务边= 际成本
1- 非盈利资金比率（可投资资金比率）
2. 股权成本 从银行经营的角度，股权的边际成本等于股东要求回 报率 （1）红利估算模型(Dividend Valuation Model - DVM) 该方法基于，股价等于该股票生命周期中各期预期分 红现值之和的理念的基础上 股权成本率为贴现率，公式表达为：
第四节 银行资金成本的控制与管理
一.资金成本估算中的两个基本概念 1.资金的历史平均成本 在估算融资成本时，以历史的绩效资料为基础计算的成本， 并假定在当期阶段利率为常数，不发生变化。多用于成本 分析和同行业比较。在定价中有较大局限性
利息费用+非利息费用
资金的历史 = 平均成本 债务的平均余额（1-非盈利资产比率） 2.资金的边际成本 在估算融资成本时，考虑每增加一单位资金所引致的成本 （包括负债和股权融资）。在定价中十分重要
P=∑ Dt /（1+Ke）t P~股票价格 Dt ~t期的预期分红值 Ke ~股权成本（贴现率） t~ 发生时间
如果假定预期各期分红按常数（g）增长，公式经变形后可 简化为： Ke = D0(1+g) / P +g D0 ~本年预期分红值 g~ 股票分红常数增长率 Ke ~股权成本 P~股票价格
（2）资本资产定价模型 (Capital Asset Pricing Model CAPM) 该方法将股权要求回报率与市场风险相联系。股权 要求回报率等于市场无风险回报率加上该股权风险补偿 (Premium) Ke = rf + pr （1） rf ~ 市场无风险利率 pr~ 风险补偿 pr= i ( km- rf ) （2） i = covi/ varmp （ i 度量银行股票的历史价格的波动性与市场组合的
第一节 融资的构成和特性
一. 融资的主要结构 1. 存款负债 *交易类存款帐户 传统的活期存款 含息支票存款 *储蓄存款 *定期存款 2. 借款负债 *同业拆入 *可转让大额存单(CDs) *向中央银行借款 *回购协议下的证券出售 *欧洲货币市场借款 *商业票据 *金融债券 3. 占用类负债 *特殊结算方式下的占用款 *其他应付款 4. 资本金 *普通股 *优先股 * 资本公积 *盈余公积 *资本债券 *普通准备金
期 期 三个月 半 一 二 三 五 年 年 年 年 年 整存整取 3 .3 3 5 .4 0 7 .4 7 7 .9 2 8 .2 8 9 .0 0 7 .4 7 8 .2 8 5 .4 0 零存整取
1 .9 8 整存零取 存本取息
5 .4 0
5 .4 0
7 .4 7 8 .2 8
7 .4 7 8 .2 8
三.总资金来源的加权边际成本
公式为：WMC= ∑wj kj WMC ~总资金来源的加权边际成本 wj ~相应单一来源占总来源的比重 kj ~相应单一来源的边际成本 WMC 的计算分三个步骤： 1.预测单一资金来源的数额 2.估算每一资金来源的边际成本 3.综合计算总资金来源的加权边际成本 举例：
资金加权边际成本的预测： X银行 2004年 单位：100万元 负债和股权 (a) (b) (c ) (d) (e) (f) 平均数额 百分比 利率 购置 非盈利 边际成本 成本率 资产率
价格波动性间的相关性）
covi ~ 银行股票收益的协方差 varmp ~ 市场组合投资收益的方差 km ~ 市场组合投资的预期收益
i 系数绝对值越大，则证券价格波动的程度越大，即 市场风险越大，该证券的风险补偿应该越高 公式改写为：Ke = rf + i ( km- rf ) （3） (3)目标股权回报模型 (Target Equity Return Model-TERM) 该方法认为，在债务平均成本上增加一个风险加成作为股 权的目标回报 Ke =Cl+ p C1~债务平均成本率 p ~ 股权的目标风险加成
购买负债思想管理阶段的主要金融创新 同业拆借长期化 可转让大额存单（CD） 可转让支付命令书（NOW） 自动转帐服务帐户（ATS） •货币市场存单（MMC） •货币市场存款帐户(MMDA) •SUPER-NOW •与各种市场收益率挂钩的负债
三.负债营销管理思想阶段（利率自由化和 取消保护性竞争）
定活两便
取 款 时 ， 按 同 期 利 率 70% 计
自动转息综合帐户（ATIA）开发的组合过程
帐户名称 存本取息帐户 （现有帐户） 存入一笔本金， 功能 按期提取利息， 到期支付本金 计息存 入 款 额，到期支付本息 单利
每月利息自动转帐
银行负债营销管理的核心在于通过满足客户多样化和不 断变化的需求，向各户提供良好的售后服务, 来最大限度地 争取客户和资金 1.市场细分，了解不同客户群体的需求 2.有针对性地提供金融产品和创造性服务，满足客户需求 3· 合理定价
4.将有关金融产品和服务的性能、特征有效地传递给消费者
5. 解决好金融产品和服务的供给问题，使之能及时转移到客户， 提供良好的售后服务
第四讲 银行融资管理
银行融资结构中,负债的比重相当高,所 以传统商业银行日常的融资管理主要是负债 业务管理,而负债业务的管理主要是存款管 理。存款一方面是银行的主要资金来源，另 一方面是银行向客户提供的金融产品或服务
长期以来，由于分业经营体制和严格的 金融管制，银行存款业务技术含量低、比较单 调，对从业人员素质要求不高。然而，金融混 业经营大趋势发生之后，银行经营的品种大为 丰富，经营理念也发生很大的变化，这对前台 或柜面人员的综合素质要求大大提升，因此， “综合柜员”是前台服务的普遍形式，这要求 “综合柜员”掌握银行资产、负债各类业务同 时，对大量表外业务品种也许相当熟悉。作为 “综合柜员”，对市场营销的理念也应该运用 自如
9.76% 10.69% 6.7% 5.79% 6.36% 5.34%
5.0% 0.0%
(g) 加权边 际成本 (b)*(f) 3.02% 0.65% 1.02% 0.23% 1.29% 0.53%
0.01%
19.69% 1.64% 8.39%
中国储蓄存款品种和利率表
产品种类 期限 年利率（%）
活 定
二. 购买负债的管理思想阶段(利率管制, 从管制走向放开） 主要思想 1. 银行在资金来源中并非完全被动的，银行可以通过主动 负债，或购买资金来维持银行资产的扩张和流动性
2. 银行购买资金的对象十分广泛 3.间接和直接提高资金价格是实现购买资金的主要手段 4. 盈利能力和信用风险是银行经营管理的重心
活期存款 ￥26195 31.0% 0 8.0% 18% 含息支票存款 5155 6.1% 2.5% 6.5% 15% 货币市场存款 12844 15.2% 3.5% 3.0% 3% 储蓄存款 3380 4.0% 4.5% 1.2% 1.5% 定期存款<10万 17069 20.2% 4.9% 1.4% 1.0% 定期存款>10万 8408 10.0% 5.0% 0.3% 0.5% 总存款 73051 86.5% 同业拆入 169 0.2% 5.0% 0% 0% 其他负债 4225 5.0% 0% 0% 4.0% 总负债 77445 91.7% 股权 7056 8.3% 18.9% 40% 总负债和股权 84501 100% 总资金加权边际成本