方大炭素2019年上半年财务指标报告

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方大炭素2019年上半年财务分析详细报告

方大炭素2019年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况方大炭素2019年上半年资产总额为1,795,188.25万元，其中流动资产为1,460,132.76万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、存货等环节，分别占企业流动资产合计的44.08%、21.96%和13.76%。

非流动资产为335,055.49万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的53.43%、16.69%。

资产构成表项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,795,188.25100.001,333,498.89100.00 864,519.13 100.00流动资产1,460,132.7681.341,033,740.4777.52 573,076.41 66.29长期投资55,922.32 3.12 31,173.68 2.34 18,268.26 2.11 固定资产179,009.48 9.97 160,619.82 12.04 149,366 17.28 其他100,123.68 5.58 107,964.93 8.10 123,808.46 14.322.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的58.49%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产1,460,132.76100.001,033,740.47100.00 573,076.41 100.00存货200,875.46 13.76 192,682.57 18.64 90,601.18 15.81 应收账款48,898.29 3.35 133,884.27 12.95 87,260.94 15.23 其他应收款8,745.14 0.60 8,447 0.82 13,209.3 2.30 交易性金融资产132,223.89 9.06 0 0.00 0 0.00 应收票据78,145 5.35 272,321.05 26.34 90,487.62 15.79 货币资金643,609.58 44.08 185,296.04 17.92 222,352.1 38.80 其他347,635.4 23.81 241,109.54 23.32 69,165.27 12.073.资产的增减变化2019年上半年总资产为1,795,188.25万元，与2018年上半年的1,333,498.89万元相比有较大增长，增长34.62%。

方大集团2019年度财务分析报告

方大集团[000055/200055]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况方大集团2019年资产总额为11,369,964,580.11元，其中流动资产为4,703,109,802.06元，占总资产比例为41.36%；非流动资产为6,666,854,778.05元，占总资产比例为58.64%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，方大集团2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为48.08%，41.59%和25.72%。

方大炭素：2019年年度业绩预减公告

证券简称：方大炭素证券代码：600516 公告编号：2020—010 方大炭素新材料科技股份有限公司2019年年度业绩预减公告重要内容提示：●方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）业绩预计减少332,604.77万元～372,604.77万元，同比减少59.47%～66.62%。

●扣除非经常性损益事项后，公司业绩预计减少337,003.37万元～377,003.37万元，同比减少60.98%～68.22%。

一、本期业绩预告情况（一）业绩预告期间2019年1月1日至2019年12月31日。

（二）业绩预告情况1.经财务部门初步测算，预计2019年度实现归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比预计减少332,604.77万元～372,604.77万元，同比减少59.47%～66.62%。

2.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与上年同期（法定披露数据）相比预计减少337,003.37万元～377,003.37万元，同比减少60.98%～68.22%。

（三）本次预计业绩未经注册会计师审计。

二、上年同期业绩情况（一）归属于上市公司股东的净利润：559,280.91万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：552,601.56万元(2018年度报告披露数据)。

（二）每股收益：3.21元。

上述每股收益数据为根据2018年12月31日总股本1,807,393,378股为基数计算。

三、本期业绩预减的主要原因报告期业绩减少的主要原因是市场需求减弱，行业产能恢复扩张，市场竞争激烈，公司主导产品石墨电极价格同比出现较大幅度下跌。

公司持续强化管理，实现产销量增长、主营业务收入稳定、产品成本下降。

由于产品价格同比下降幅度较大，导致营业利润率、净利润同比下降。

四、风险提示基于公司财务部门根据自身专业判断及与年审会计师初步沟通后的情况，公司不存在影响本次业绩预告内容准确性的重大不确定因素。

五、其他说明事项以上预告数据仅为初步核算数据，具体准确的财务数据以公司正式披露的2019年年度报告为准，敬请广大投资者注意投资风险。

方大炭素2019年经营成果报告

5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为675,090.52 万元，比2018年的1,165,095.44万元下降42.06%，营业成本为371,245.4 万元，比2018年的290,134.42万元增加27.96%，营业收入下降，而营业成本上升，表明企业经营业务盈利能力明显下降。
项目名称
成本费用总额营业成本销售费用管理费用财务费用营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2百分比(%) 数值百分比(%)
437,614.2 100.00 434,121.99 100.00 351,313.69 100.00
0
二、成本费用分析 1、成本构成情况
2019年方大炭素成本费用总额为437,614.2万元，其中：营业成本为 371,245.4万元，占成本总额的84.83%；销售费用为23,969.03万元，占成本总额的5.48%；管理费用为61,118.2万元，占成本总额的13.97%；财务费用为-17,106.4万元，占成本总额的-3.91%；营业税金及附加为 12,092.85万元，占成本总额的2.76%。
371,245.4
54.99 290,134.42
24.90 195,518.38
23.41
12,092.85
1.79 19,820.85
1.70 16,602.66
1.99
23,969.03
3.55 18,477.62
1.59 19,327.04
2.31
61,118.2
9.05 105,374.89
项目名称营业毛利率营业利润率成本费用利润率总资产报酬率净资产收益率

方大特钢2019年财务分析结论报告

方大特钢2019年财务分析综合报告方大特钢2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为234,425.01万元，与2018年的384,508.9万元相比有较大幅度下降，下降39.03%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2019年营业成本为1,159,069.43万元，与2018年的1,160,447.08万元相比变化不大，变化幅度为0.12%。

2019年销售费用为12,601.94万元，与2018年的11,833.64万元相比有较大增长，增长6.49%。

2019年尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2019年管理费用为133,534.01万元，与2018年的165,519.47万元相比有较大幅度下降，下降19.32%。

2019年管理费用占营业收入的比例为8.68%，与2018年的9.58%相比有所降低，降低0.9个百分点。

管理费用控制较好，但并没有带来经济效益的明显提高。

本期财务费用为-10,902.37万元。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2018年相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，方大特钢2019年是有现金支付能力的。

企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

五、盈利能力分析方大特钢2019年的营业利润率为15.42%，总资产报酬率为19.81%，净资产收益率为25.23%，成本费用利润率为17.90%。

企业实际投入到企内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

方大炭素2019年上半年经营成果报告

方大炭素2019年上半年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年上半年实现利润为172,269.77万元，与2018年上半年的411,544.99万元相比有较大幅度下降，下降58.14%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润2019年上半年营业利润为171,477.18万元，与2018年上半年的410,726.42万元相比有较大幅度下降，下降58.25%。

以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加13,219.74万元，管理费用减少36,191.54万元，财务费用减少4,077.89万元，营业税金及附加减少3,609.74万元，资产减值损失减少2,285.26万元，共计增加59,384.17万元；以下项目的变动使营业利润减少：销售费用增加5,208.36万元，营业成本增加79,991.8万元，营业收入减少214,371.24万元，共计减少299,571.41万元。

增加项与减少项相抵，使营业利润下降240,187.24万元。

3、投资收益2019年上半年投资收益为10,181.58万元，与2018年上半年的7,881.12万元相比有较大增长，增长29.19%。

4、营业外利润2019年上半年营业外利润为792.6万元，与2018年上半年的818.56万元相比有所下降，下降3.17%。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2019年上半年的营业收入为393,896.44万元，比2018年上半年的608,267.69万元下降35.24%，营业成本为195,186.98万元，比2018年上半年的115,195.18万元增加69.44%，营业收入下降，而营业成本上升，表明企业经营业务盈利能力明显下降。

实现利润增减变化表项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入393,896.44 -35.24 608,267.69 235.42 181,343.24 0 实现利润172,269.77 -58.14 411,544.99 681.38 52,669.27 0 营业利润171,477.18 -58.25 410,726.42 683.24 52,439.46 0 投资收益10,181.58 29.19 7,881.12 469.86 1,382.99 0 营业外利润792.6 -3.17 818.56 256.18 229.82 0二、成本费用分析1、成本构成情况2019年上半年方大炭素成本费用总额为236,912.4万元，其中：营业成本为195,186.98万元，占成本总额的82.39%；销售费用为13,281.32万元，占成本总额的5.61%；管理费用为28,211.81万元，占成本总额的11.91%；财务费用为-6,820.75万元，占成本总额的-2.88%；营业税金及附加为7,123.37万元，占成本总额的3.01%。

方大炭素2019年上半年财务分析结论报告

方大炭素2019年上半年财务分析综合报告方大炭素2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为172,269.77万元，与2018年上半年的411,544.99万元相比有较大幅度下降，下降58.14%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2019年上半年营业成本为195,186.98万元，与2018年上半年的115,195.18万元相比有较大增长，增长69.44%。

2019年上半年销售费用为13,281.32万元，与2018年上半年的8,072.96万元相比有较大增长，增长64.52%。

2019年上半年尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2019年上半年管理费用为28,211.81万元，与2018年上半年的64,403.35万元相比有较大幅度下降，下降56.2%。

2019年上半年管理费用占营业收入的比例为7.16%，与2018年上半年的10.59%相比有较大幅度的降低，降低3.43个百分点。

本期财务费用为-6,820.75万元。

三、资产结构分析2019年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。

与2018年上半年相比，2019年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。

应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2018年上半年相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，方大炭素2019年上半年是有现金支付能力的。

企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

方大碳素财务分析

财务报表分析报告一、研究对象及介绍方大炭素新材料科技股份有限公司是我国大型炭素生产企业，主要经营墨及炭素制品的生产加工、批发零售、科技开发。

公司注册资本127908万元，占地面积623436平方米，生产建筑面积157172平方米，以石墨制品、炭制品、炭素新材料为主业。

方大炭素新材料科技股份有限公司总部（原兰州海龙科技）位于甘肃省兰州市红古区海石湾镇二号街坊354号。

公司于2002年8月30日上市。

方大炭素公司是我国第一个自行设计建设的大型综合炭素生产企业，也是全国唯一的大型高炉炭砖生产基地，为国家大型一档企业和1000家重点企业之一，被甘肃省政府列入“双十”工程企业。

二、对比分析（一）个体分析（2011年报数据）2011年公司实际盈利增幅超过100%。

公司实现营业收入约45.26亿元、利润总额约8.73亿元、归属于母公司净利润约 6.14亿元,同比分别增长40.71%、53.96%、51.28%;基本每股收益0.4801元,同比增长51.31%;2011年加权平均净资产收益率19.33%,同比增加 4.66个百分点,资产负债率44.73%,同比减少5.01个百分点;值得注意的是,若扣除本期公司大额计提了预计负债所带来的非经常性损益变动影响,公司11年实际EPS 为0.5568元,同比增幅高达108%。

公司靓丽的经营成绩主要源自:1、炭素产品结构进一步优化,产量和销量较大幅度增加;2、控股子公司抚顺莱河矿业的铁精粉盈利能力突出。

报告期内公司生产炭素制品18.5万吨,同比增加约10%,并通过加大中高端产品的占比使得毛利率上升到26.67%,同比增加4.49个百分点,毛利从2010年的5.2亿元大幅提高到7.59亿元;莱河矿业扩产40万吨铁精粉项目完成后产能达100万吨,2011年生产铁矿精粉97.69万,同比增幅约45%,毛利率66.67%,虽然在四季度铁矿石价格下滑冲击下同比减少4.55个百分点,但量升促使这部分产品毛利从2010年的4.44亿元大幅提高到8.17亿元。

探秘方大炭素的“放大”之路

EnterprisesH 'J H 丨企业视窗•财商解码探秘方大炭素的“放大”之路□仇国贤洪万有2019年5月16日，美国《福布斯》杂志发布了 2019年“全球上市公司2000强”排行榜，方大炭素入选榜单。

榜中按股票市值排名1838名，利润排名858名，2018年业绩增长率排名96名，综合排名 1837名。

8月22日，“2019中国民营企业500强”榜单出炉，同步发布的还有2019中国民营企业制造业500 强榜单和2019中国民营企业服务业100强榜单。

方大炭素成功人围中国民营企业制造业5〇〇强，是甘肃唯一上榜的民营企业。

2019年5月，方大炭素董事长以甘肃省唯一企业代表的身份参加了由国务院总理李克强主持的企业减税降费专题座谈会。

是什么样的动力和发展机遇，让这个位于中国西北边陲小镇的企业突飞猛进、举世闻名？记者近日来到红古海石湾镇，走进方大炭素，进行深人的采访。

喜迎改制巨变，快速发展傲立炭素之林海石湾镇，马门溪龙化石出土地，也是一座新兴的现代气息浓郁的卫星城，素有“八宝川龙头” 和“甘肃冶金谷”之称。

世界炭素行业排名第二的方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称方大炭素）就坐落在这美丽的“八宝川'方大炭素前身为始建于1965年的“兰州炭素厂”，2001年4月集中优质资产发起设立兰州海龙新材料科技股份有限公司，并于2002年8月在上海证券交易所成功上市。

2006年9月28日，随着一声清脆的拍卖槌声，一个40多年的老企业树起了一座崭新的里程碑，方大炭素接过振兴民族炭素工业的接力棒，昂然踏上了新的征程，翻开了历史的新篇章。

这一重大改制后，方大炭素立即投入巨资对设备进行技术改造，升级换代，重装上阵，为企业发展打下坚实基础。

先后引进了德国振动成型64 I 中国石油和化工2019 •12机、亚洲最大的焙烧环式炉、内串石墨化炉、新电极加工线等一大批国际、国内最先进的生产线和生产装备，让一个曾经身躯疲弱、气息奄奄的企业变得筋骨刚强、活力四射。

方大集团：2019年年度报告

方大集团股份有限公司2019年年度报告全文方大集团股份有限公司2019年年度报告2020年04月第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人熊建明、主管会计工作负责人林克槟及会计机构负责人(会计主管人员)吴博华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求和《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求。

公司已在本报告中描述存在的市场风险、管理风险及生产经营风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“关于公司未来发展的展望”中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以利润分配方案实施时的股权登记日当日收市后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.50 元（含税），不送红股也不进行资本公积转增股本。

公司目前正在实施2019年度公司回购B股股份方案，截止审议2019年度利润分配议案的董事会召开之日，已通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式回购公司股份2,705,700 股，按公司2019年末总股本1,123,384,189股扣减截止目前已回购股份后的股本1,120,678,489股为基数进行测算，预计现金分红总金额为56,033,924.45元（含税）（实际分红总金额以利润分配方案实施时股权登记日当日收市后的总股本为基数计算的分红总金额为准）。

公司利润分配方案公布后至实施时，总股本如发生变动，以利润分配方案实施时股权登记日当日收市后的总股本为基数，按照“每10股派发现金红利人民币0.50 元（含税）不变”的原则，在公司利润分配实施公告中披露按公司利润分配方案实施时股权登记日当日收市后的总股本计算的分红总金额（股权登记日当日收市后的总股本=公司2019年末总股本-2019年度公司回购B股股份方案已回购股份数）。

方大炭素财务分析总结报告

目录一、公司概略二、公司财务指标剖析（一）偿债能力剖析（二）盈余能力剖析（三）运营能力剖析（四）发展能力剖析（五）行业间的对照三、杜邦财务综合剖析四、建议和改良举措一、公司概略方大炭素是亚洲最大的炭素制品生产供给基地。

公司炭素制品综合生产能力达到26万吨，此中石墨电极和炭素新资料23万吨，炭砖3万吨。

方大炭素依据各子公司设施和技术水平，优势互补，规范生产，分工协作，可生产国内外客户所需的各品种、规格的石墨电极和炭素制品。

产品分为3大系列，38个品种，126种规格。

方大炭素主导产品有超高功率、高功率、一般功率石墨电极；高炉用微孔炭砖、半石墨质炭砖，铝用一般阴极炭砖、大截面半石墨质阴极炭砖，石墨化阴极炭砖，各样矿热炉用内衬炭砖；高档炭糊；特种石墨制品、生物炭制品、炭毡和炭/炭复合资料等炭素新资料产品，此中多项为国内开创。

二、公司财务指标剖析（一）偿债能力剖析1．短期偿债能力剖析有关指标：1.运营资本=流动财产—流动欠债2.流动比率=流动财产/流动欠债3.速动比率=速动财产/流动欠债速动财产=流动财产—存货4.现金比率=钱币现金/流动欠债*100%上述指标计算得出该公司固然有必定的归还可以力，可是短期归还可以力相对照较低，可是现金比率高于标准值。

所以固然流动比率和速动比率值不太理想，可是关于公司的短期偿债能力仍是赐予必定评论的，而且在逐年上涨。

2．长久偿债能力剖析A 财产规模对长久偿债能力影响的剖析有关指标：1．财产欠债率=欠债总数/总财产*100%2．有形财产欠债率=欠债总数/(总财产—无形财产) *100%3．股东权益比率=股东权益/总财产*100%或=1—财产欠债率4．产权比率=欠债总数/股东权益*100%5．有形净值欠债率=欠债总数/（净财产—无形财产）*100%6．固定财产适合率=固定财产净值/（股东权益+非流动欠债）*100% 7．固定财产与非流动欠债比率=固定财产净值/非流动欠债*100% 8．财产非流动欠债率=非流动欠债/总财产*100%从上述指标得出公司欠债率高于行业值趋于优秀的状态，偿债能力仍是很强的。

600516方大炭素2023年上半年财务风险分析详细报告

方大炭素2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为208,305.6万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为55,271.82万元。

2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供753,371.76万元的营运资本。

3.总资金需求该企业资金富裕，富裕545,066.16万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为694,599.63万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是751,209.24万元，实际已经取得的短期带息负债为55,271.82万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为751,209.24万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为779,514.05万元，在5年之内偿还的贷款总规模为836,123.66万元，当前实际的带息负债合计为119,461.82万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。

资金链断裂风险等级为0级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供866,868.89万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为207,908.99万元。

这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。

其中：应收股利减少1,360.7万元，应收利息增加1,062.36万元，应收账款减少5,364.98万元，其他应收款增加225.12万元，预付款项减少6,711.09万元，存货减少13,815.35万元，其他流动资产减少1,818.3万元，共计减少27,782.95万元。

600516方大炭素2023年上半年现金流量报告

方大炭素2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为633,517.52万元，与2022年上半年的412,385.13万元相比有较大增长，增长53.62%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为263,715.68万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的41.63%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加33,971万元。

在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的25.98%。

二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为393,955.18万元，与2022年上半年的781,569.33万元相比有较大幅度下降，下降49.59%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的43.72%。

三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。

2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；吸收投资收到的现金；取得借款收到的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；投资支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年上半年方大炭素投资活动收回资金90,816.11万元；经营活动创造资金33,971万元。

2023年上半年方大炭素筹资活动产生的现金流量净额为114,775.23万元。

五、现金流量的变化2022年上半年现金净亏空368,790.98万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加239,565.36万元。

2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为33,971万元，与2022年上半年的26,040.81万元相比有较大增长，增长30.45%。

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