会计电算化的基本操作流程

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电算化会计的主要操作流程

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会计电算化的基本操作流程

会计电算化的基本操作流程
1.系统初始化
在使用会计电算化系统之前，首先需要对系统进行初始化设置。

包括建立会计科目、设置账簿和账户等基本信息。

2.凭证录入
凭证录入是会计电算化的核心操作，通过输入相关的会计凭证信息，包括凭证类型、日期、科目、金额等，将财务交易信息记录入系统。

3.凭证审核
录入凭证后，需要进行凭证审核，对凭证的正确性进行检查，包括科目的选择是否正确，金额是否匹配等。

审核通过后，凭证数据才能进入下一步处理。

4.凭证汇总
在凭证录入和凭证审核完成后，系统会自动将凭证数据进行汇总，生成各类报表和总账。

通过凭证汇总，可以了解到企业的财务状况和经营情况。

5.财务报表生成
通过会计电算化系统，可以根据凭证数据快速生成各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些报表能够直观地展示企业的财务运营情况。

6.分析查询
会计电算化系统还提供了强大的查询和分析功能，可以根据不同的需求进行查询和分析。

比如，可以查询特定科目的交易记录，分析一些期间的经营情况等。

通过分析查询，可以更好地了解企业的财务状况和经营情况，为决策提供参考。

7.税务申报
8.综合管理
9.审计与安全
10.维护与升级
以上是会计电算化的基本操作流程，通过利用计算机和相关软件来进行会计核算和财务管理工作，可以大大提高效率和准确性，为企业的决策提供准确可靠的数据支持。

会计电算化流程图

4、单击“确定”
4、“是”
4、“确认”
4、“确认”
5、启用总账：□ GL总账 →日历不改→确定→是→退出
√
6、增加俩个操作员0001、0002
6、编号0001，姓名123 →“增加”
6、操作员编号：0002，姓名：456
6、增加俩操作员的权限。权限→权限
8、选择操作员0001→□√账套主管 →选择账套【001】考试→是
9、记账
10、对账
10、对账。点击当年当月的一个空白格→选择
10、对账
10、对账
11、结账
11、结账
11、结账
11、结账
11、结账
11、结账
12、月末结账。选择当年当月进行月末结账
12、月末结账
12、月末结账
12、月末结账
12、月末结账
12、月末结账
13、提交利润表：新建报表
14、提交资产负债表检查：D、H列值应该相等。最后点击“提交”
6、确认凭证类别为”记账凭证”。
7、填制凭证
7、填制凭证增加新凭证
7、填制凭证按“Enter”键，进行格与格之间的连续跳转。填完原始凭证后检查借方与贷方总额是否相等。
8、通过“用友通”更换操作员0002。注意看是在哪个账套下。
8、审核凭证
8、审核→成批审核凭证→确定
9、记账
1、打开系统管理，“系统” →“注册”
2、打开系统管理，注册，输入用户名“admin”,在密码栏点一下。单击“确定”。
3、观察系统“控制台”处于正常状态。当系统出现异常时，如何清除异常：“视图” →清除异常任务（快捷键C）
4.新建账套“001”，账套名称“考试”
4.新建账套。输入单位名称“模拟/ 胜利”

会计电算化操作流程

一、系统管理1、启动系统管理：开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理2、注册系统管理：系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定（系统管理员admin权限：新增操作员；给所有账套操作员受权、可以新建账套，账套主管权限：可以启用子系统；可以给所管辖的账套操作员受权）3、增加操作员：权限→操作员→[操作员管理]增加→[增加操作员]输入操作员编号（ID号）、姓名、口令、部门→增加→退出→[操作员管理]退出4、修改操作员口令与部门：权限→操作员→[操作员管理]选中某操作员→修改→[修改操作员信息]输入操作员新口令或部门→修改→[操作员管理]退出5、新建账套：账套→建立→[账套信息]账套号、账套名称、启用会计期→下一步→[单位信息]单位名称、单位简称→下一步→[核算类型]行业性质：新会计制度科目、账套主管、是否预置科目→下一步→[基本信息]存货、客户、供应商分类设置、有无外币→完成→[建立账套]是→[分类编码方案]设置编码方案→确认→[数据精度定义]确认→确定→是否启用账套：是→[系统启动]勾选设置待启动软件子系统→退出二、总账系统启动总账系统:开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定（一）系统初始化1、部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→[部门档案]增加→输入部门编码、部门名称等信息→保存→退出2、职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→[职员档案]输入职员编号、职员名称，双击所属部门选取所在部门→增加→退出3、客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→[客户档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[客户档案卡片]输入客户编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[客户档案]退出4、供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→[供应商档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[供应商档案卡片]输入供应商编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[供应商档案]退出5、结算方式：基础设置→收付结算→结算方式→[结算方式]输入结算方式编码、名称→保存→退出6、外币种类（1）增加外币种类：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左下方输入币符、币名→增加→退出（2）设置外币汇率：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左窗口选取某外币→在右窗口输入汇率→退出7、凭证类别：基础设置→财务→凭证类别→[凭证类别预置]选取某分类方式，如收款凭证、付款凭证、转账凭证→确定→[凭证类别]进行限制设置（收款凭证：双击限制类型，选“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款凭证：双击限制类型，选“贷方必有”，限制科目“1001,1002”；转账凭证：双击限制类型，选“凭证必无”，限制科目“1001,1002”→退出8、会计科目：基础设置→财务→会计科目（1）增加会计科目：[会计科目]增加→[会计科目_新增]输入科目编码、名称、科目类型，设置辅助核算等信息→确定（2）修改会计科目：[会计科目]选中某科目→修改→[会计科目_修改]修改→设置科目内容→确定→返回（3）指定会计科目：[会计科目]编辑→指定会计科目→[指定科目]现金总账科目→单击“1001现金”→单击“>”→银行存款总账科目→单击“1002银行存款”→单击“>”→确认→退出9、输入期初余额：总账→设置→期初余额→[期初余额录入]输入余额→回车确认（直到做完）→试算→确认（二）日常操作1、填制凭证：总账→凭证→填制凭证→[填制凭证]增加→填写凭证内容→保存2、审核凭证：文件→重新注册→输入新操作员编号与密码→确定总账→凭证→审核凭证→[审核凭证]确定→选取凭证→确定→审核（或用审核→成批审核）→退出3、记账：总账→凭证→记账→[记账]下一步→下一步→记账→确定4、结账：总账→期未→结账三、UFO报表启动UFO报表（选启动总账系统，再单击“财务报表”）点击左下角“数据”进入“格式”状态1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]输入行列数值→确定2、行高：选取行→格式→行高→[行高]输入行高→确认3、列宽：选取列→格式→列宽→[列宽]输入列宽→确认4、区城画线：选择区域→格式→区域画线→[区域画线]网线→确认5、组合单元（合并单元格）：选择区域→格式→组合单元→[组合单元]选择组合方式（如整体组合）6、设置单元格公式：选取公式单元格→数据→编辑公式→单元公式→[定义公式]“=”后输入计算公式→确认7、设置关键字（可反复设置多个关键字）点击选择单元格→数据→关键字→设置→[设置关键字]点选所需关键字（如单位名称）→确定8、关键字偏移：数据→关键字→偏移→[定义关键字偏移]设置各关键字偏移值→确定9、账套初始：数据→账套初始（账套号和会计年度）10、录入关键字：（点击左下角“格式”进入“数据”状态）数据→关键字→录入→[录入关键字]输入各关键字→确认四、工资系统A、引入“工资实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\工资实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立工资账套[会计电算化通用教学软件]单击“工资”→[建立工资套_参数设置]工资类别个数：多个，币别设置→下一步→扣税设置→下一步→扣零设置→下一步→人员编码设置→完成→确定→取消2、人员类别设置工资→设置→人员类别设置→[类别设置]“类别”框中输入类别名称（如经理人员）→增加→返回3、工资项目设置工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目或直接在工资项目名称中输入→设置“类型”→设置“长度”与“小数”位→设置“增减项”→增加其他项→确认→确定4、银行名称设置工资→设置→银行名称设置→[银行名称设置]增加→输入银行名称→删除其他无效银行→返回5、新建工资类别工资→工资类别→新建工资类别→[新建工资类别]输入类别名称→下一步→√（部门）→完成→是→再建第二个（先关闭当前工资类别）6、人员档案（先打开某工资类别：工资→工资类别→打开工资类别→点击某工资类别名→确认）工资→设置→人员档案→工具栏（增加）→输入人员信息→确认（反复输入完）→X→退出7、某工资类别中“工资项目设置” （先打开某工资类别）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目→移动调整顺序→确认8、某工资类别中“公式设置” （先打开某工资类别，并且已设置人员档案）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]公式设置→增加→选择→选择工资项目（如请假天数）→公式定义输入→公式确认→确定9、工资数据输入工资→业务处理→工资变动（1）基本工资数据录入：[工资变动]输入数据（2）工资调整：（如将“经理人员”的“奖励工资”增加200元[工资变动] 工具栏数据替换钮→[数据替换]按如下设置→确认→是（3）数据计算与汇总：工资变动→工具栏重新计算→工具栏汇总→工具栏退出10、个人所得税计算工资→业务处理→扣缴所得税→确认→[个人所得税]工具栏“税率表”或右键菜单：税率表定义）→[税率表]修改纳税基数（如基数：1600，附加费用2800）→确认→是→工具栏退出11、工资分摊工资→业务处理→工资分摊（1）工资分摊设置：[工资分摊]工资分摊设置→[工资分摊设置]增加→[分摊计提比例]输入计提类型名称（如应付福利费14%）→下一步→[分摊构成设置]设置人员类型，点部门名称并勾选相关部门，设置借贷科目→完成→（继续输入其他分摊类型）→返回（2）工资分摊费用：[分摊工资] √选计提费用所有类型→√选择部门→√明细到工资项目→确定→[如：计提福利费一览表]√合并科目相同、辅助项相同的分录→批制（或制单）→选择转帐凭证→保存→下张（反复保存所有凭证）→退出→退出12、月末结账工资→业务处理→月末处理→确认→是→是→选取清零项目→确认→确定五、固定资产核算A、引入“固定资产实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名adm in→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\固定资产实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立固定资产账套：[通用教学软件]固定资产→是→√我同意→下一步→两√→下一步→设置编码长度与编码方式、序号长度→下一步→两√，并设置对账科目→下一步→完成→是→确定2、资产类别设置：固定资产→设置→资产类别→[类别编码表]单张视图→增加→输入（类别名称、残值率、计提属性、折旧方法、卡片样式）→保存（反复增加类别，增加子类：取消→是→在左边选取某父类）→取消→是→退出3、部门对应折旧科目：固定资产→设置→部门对应折旧科目→[部门编码表]左边选取某部门→修改→输入对应折旧费用科目→保存→退出4、增减方式（设置增减方式对应折旧科目）：固定资产→设置→增减方式→[增减方式]左边选取某增减方式→修改→输入对应科目→保存→退出5、输入期初固定资产卡片：固定资产→卡片→录入原始卡片→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、部门名称、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值、累计折旧、可使用年限）→保存→确定→退出→否日常处理1、资产增加：固定资产→卡片→资产增加→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、使用部门、增加方式、使用状况、原值、可使用年限、开始使用日期）→保存→退出→否2、生成凭证：固定资产→处理→批量制单→[批量制单]全选→制单设置→√合并（科目及辅助项相同的分录）→设置“固定资产1501”科目及对方科目→制单→选择凭证类型，输入凭证摘要→保存→退出→退出3、资产变动：固定资产→卡片→ 变动单→原值增加→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动增加金额及变动原因→保存→退出（生成凭证）4、部门转移：固定资产→卡片→ 变动单→部门转移→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动后部门及变动原因→保存→退出5、计提折旧：固定资产→处理→计提本月折旧→是→是→退出→退出→确定生成折旧费用分配凭证: 固定资产→处理→→折旧分配表→[折旧分配表]凭证→选择转账凭证类型→保存6、资产减少：（在计提折旧后减少）：固定资产→卡片→资产减少→选择卡片编号→增加→[资产减少]选择减少方式→确定→确定7、对账和月末结帐六、应收应付核算1、引入应收应付实验账套（系统管理）：admin→系统管理→引入应收应付实验账套2、填制与审核凭证（总账）：主管身份进入→通用教学软件→填制凭证→文件→重新注册→更换操作员→审核→记账3、输出往来账余额表：往来→账簿→客户余额表→[客户余额表]选取某客户→确定→退出4、输出往来账明细表：往来→账簿→客户往来明细账→[客户往来明细账]选取某客户→确定→退出5、往来勾对：往来→账簿→往来管理→客户往来两清→[客户往来两清]设置两清条件→确定→自动6、往来账龄分析：往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析→输入查询科目与截止日期→√（按所有往来明细分析）→确定7、打印往来催款单：往来→账簿→往来管理→客户往来催款单→[客户往来催款单]输入查询条件→确定。

会计电算化的基本操作流程

会计电算化的基本操作流程一、计算机硬件及软件设置1.选购计算机设备：包括计算机主机、打印机、扫描仪等。

2.安装和配置计算机硬件设备：将计算机主机、打印机等设备连接并安装好。

3.选择并安装会计软件：根据企业的需求选择合适的会计软件，并进行安装和设置。

二、数据输入和导入1.建立会计账套：按照企业的会计制度和要求，在会计软件中设置相应的会计科目和账簿。

2.手工输入数据：根据原始凭证，将相关数据手工输入到会计软件中。

3.导入数据：将电子化的原始凭证文件通过扫描仪等设备导入到会计软件中。

三、数据处理和记录1.科目余额核对：通过会计软件生成科目余额表，核对各个科目的期初余额和借贷方向是否正确。

2.日常记账：根据企业的日常业务活动，通过会计软件进行借贷记账，生成相应的凭证和账簿。

3.辅助核算处理：根据企业的需要，在会计软件中设置和处理辅助核算，如存货、应收账款等。

4.月度调汇、调整和结账：根据需要进行月度汇率调整，调整期末销售成本和固定资产折旧等，最后进行结账。

四、数据报表生成1.财务报表生成：通过会计软件，根据记账凭证和账簿信息，自动生成财务报表，如资产负债表、利润表等。

2.管理报表生成：根据企业需求，通过会计软件自动生成其他管理报表，如预算执行情况表、成本控制表等。

五、数据备份和存储1.定期数据备份：为了保证数据安全，定期将会计软件中的数据进行备份，生成备份文件并保存到安全的位置。

2.数据存储：将会计软件中的数据进行归档和存储，方便日后查询和使用。

六、数据分析和审计1.数据查询和分析：通过会计软件中的数据查询功能，对企业的财务数据进行分析和查询。

2.数据审计和审查：根据企业的需求和法规要求，对会计数据进行审核和审查。

会计电算化操作步骤流程

会计电算化操作步骤流程你知道操作步骤流程是怎样的吗?你对操作步骤流程了解吗?下面是yjbys店铺为大家带来的会计电算化操作步骤流程的知识，欢迎阅读。

1.1.1启动与注系统管理(1) 执行“系统管理”命令，进入“〖系统管理〗”窗口。

(2) 执行“系统→注册”命令，打开“注册〖控制台〗”对话框。

(3) 输入用户名：admin;密码：(空)。

(4) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理1.1.2建立企业核算账套(1) 执行“账套→建立”命令，打开“创建账套”对话框。

(2) 输入账套信息，(3) 单击“下一步”按钮，输入单位信息(4) 单击“下一步”按钮，输入核算类型。

(5) 单击“下一步”按钮，确定基础信息，(6) 单击“下一步”按钮，确定业务流程，全部采用默认的标准流程，单击“完成”按钮，弹出系统提示“可以创建账套了么?”。

(7) 单击“是”按钮，稍候，确定分类编码方案。

(8) 单击“确认”按钮，定义数据精度。

(9) 单击“确认”按钮，系统弹出“创建账套{北京宏远科技有限公司：[333]}成功。

”信息提示框，单击“确定”按钮，系统提示“是否立即启用账套?”。

单击“是”按钮，打开“系统启用”对话框。

(10)选中“GL-总账”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2011年1月1日”。

(11) 单击“确定”按钮，单击“是”按钮，单击“退出”按钮1.1.3增加操作员(1) 执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。

窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM和UFSOFT。

(2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。

(3) 输入数据。

编号：11;姓名：陈力;口令：1;确认口令：1。

4) 单击“增加”按钮，输入其他操作员资料。

最后单击“退出”按钮。

1.1.4分配权限(1) 执行“权限→权限”命令，进入“操作员权限”窗口。

(2) 选择001账套;2011年度。

会计电算化操作流程全解

会计电算化操作流程全解1.设立会计电算化系统：确定会计电算化系统的需求和目标，选择适合企业的会计软件和硬件设备，进行安装和配置。

2.数据录入：将企业的原始会计凭证和相关数据录入电脑系统。

录入操作可以手动输入，也可以通过导入电子表格等方式进行。

3.数据检验：对录入的数据进行检验和纠错，确保数据的准确性和完整性。

检验的方式可以是系统自动生成的数据校验机制，或者人工逐一核对。

4.数据分类和编码：根据会计科目和核算项目的要求，对录入的数据进行分类和编码。

常用会计科目包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等，核算项目则根据企业的特点和要求来确定。

5.数据处理：进行会计核算和计算处理，包括账务记录、凭证生成、总账、明细账、核算报表等。

这一步骤可以通过系统自动生成，也可以通过编写特定的程序来实现。

6.数据查询和分析：通过系统的查询功能，对会计信息进行查询和分析。

可以按照科目、期间、项目等条件进行查询，以便及时获取所需的会计信息。

7.数据报表生成：根据企业的需要，生成各类会计报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些报表可以根据企业的特点和要求进行定制，并可以自动更新。

8.数据备份和存储：定期对会计电算化系统的数据进行备份，以防止数据丢失或损坏。

备份的频率和方式要根据实际情况和企业的需求来确定。

9.数据审核和审计：通过内部审核和外部审计的方式，对会计电算化系统的数据进行审核和审计。

这一步骤可以检查系统的操作是否符合规范，以及数据的真实性和可靠性。

10.数据更新和调整：根据企业的变动和调整要求，及时对会计电算化系统的数据进行更新和调整。

这可以通过手动输入或者导入外部数据的方式来完成。

总结起来，会计电算化的操作流程包括设立系统、数据录入、数据检验、数据分类和编码、数据处理、数据查询和分析、数据报表生成、数据备份和存储、数据审核和审计以及数据更新和调整。

通过这些步骤，可以实现对会计信息的高效处理和管理，提高会计工作的准确性和效率。

《初级会计电算化》会计实务操作指导

《初级会计电算化》会计实务操作指导一、导言随着信息技术的不断发展，会计电算化已经成为了公司财务核算的重要工具。

初级会计电算化操作是财务会计人员必备的技能之一，能够提高财务处理的效率和准确性。

本篇文章将针对初级会计电算化操作进行指导，以帮助财务会计人员更好的掌握相关操作。

二、初级会计电算化基本操作1.电子账簿的建立和维护电子账簿是会计电算化操作的基础，首先需要建立相应的账簿，包括总账、明细账、科目余额表等。

建立账簿时，需要根据公司实际情况进行设置，包括公司名称、会计期间、会计年度等。

在日常操作中，还需要及时进行账簿的更新和维护，保证账簿数据的完整性和准确性。

同时，应定期备份账簿数据，以防数据丢失。

2.凭证录入和处理凭证是会计核算的基础，通过凭证记录了公司的经济业务。

在凭证录入时，需要正确选择凭证类型，并填写凭证号码、日期、摘要、科目代码和金额等信息。

在录入凭证后，需要进行凭证的处理和审核，确保凭证的合法性和正确性。

同时，还要进行凭证的记账和过账，将凭证的内容同步到相应的账簿中。

3.查询和报表生成会计电算化系统能够实时查询和生成各类报表，为财务分析和决策提供有力的支持。

在查询和报表生成时，需要选择相应的查询条件和报表类型，并根据需要进行数据分析和整理。

4.数据的备份和安全为了保证会计数据的安全性，需要定期进行数据的备份和存储。

备份数据可以存放在外部设备或云存储中，以防数据遗失或损坏。

同时，在使用会计电算化系统时，需要确保系统的安全，定期更新系统补丁和杀毒软件，以防止恶意攻击和数据泄露。

三、会计电算化案例分析为了更好的理解和掌握会计电算化操作，以下是一个常见的案例分析：公司在年末需要编制年度财务报表，假设已经完成了相应的凭证录入和处理工作。

现在需要进行年度报表的生成和分析。

首先，通过选择相应的报表类型和查询条件，生成科目余额表和利润表。

然后，根据这些报表进行数据分析，提取出重要的财务指标，如资产负债率、净利润等。

会计电算化工作程序图

一、图中③为直接上机填制记帐凭证，④则为审核人员上机审核记帐凭证，⑥为打印已在电脑中记帐的已审核记帐凭证，并及时粘贴原始凭证，经核对无误后，整理存档； 2、会计人员主要分工为制单、审核和档案管理人员；3、各工作人员根据各种规章制度要求，并本着会计工作职业道德要求认真执行相关工作。

二三一、电算化岗位责任根据财税部门有关电算化管理规章制度及公司的管理核算特点，为稳妥高效地开展会计电算化工作，公司财务部设置以下工作岗位：财务经理对公司电算化发展方向、规模及重大硬件、软件的使用及应用项目进行决策，领导各财务人员高质量、高效率、稳定地开展会计电算化工作。

会计主管1、积极配合财务经理的工作，制订公司电算化发展规划及管理制度等，为财务经理提供相关决策依据；2、根据公司特点合理设置电算化工作岗位，正确分配系统各级操作人员的使用权限，组织协调好各财务人员开展各项具体的会计电算化工作；3、经常检查各项电算化工作的执行情况和结果，严格执行责任制对各岗位人员责任的约束条款。

系统管理1、参与制订公司会计电算化发展规划及管理制度；2、执行对操作人员的管理和对计算机档案管理的职责；3、对系统软硬件的日常运行进行维护，及时排除系统运行中出现的各种故障，确保系统正常稳定地运行。

四档案管理1、及时备份系统中各种帐表数据，并分类编号存档，数据备份至少做一次硬盘备份和两次软盘备份；2、对打印输出的凭证、帐簿、报表等应及时装订存档；3、对系统软硬件相关的光盘、磁盘、使用手册等资料进行分类编号，妥善保管。

成本、计划管理1、配合财务经理及会计主管、系统管理人员工作，保证电算化日常工作正常进行；2、制订财务计划，管理控制成本，对公司经济活动进行准确而及时的财务分析，为财务经理决策提供依据；3、为会计主管提供岗位责任制的考核依据。

系统操作1、根据会计主管、系统管理人员对本岗位工作的具体安排、要求开展工作；2、及时准确地输入、打印输出各种记帐凭证、帐簿、会计报表；3、及时准确为领导查询所需的各种财务数据；4、正确使用权限内系统中的各种功能。

会计电算化实操步骤

会计电算化实操步骤一、需求分析需求分析是会计电算化实操的第一步，主要包括以下几个方面：1.理解业务流程：对企业的业务流程进行全面了解，包括核算、报表、管理等各个方面，以及可能存在的问题和需求。

2.收集信息需求：与企业内部各部门和岗位的员工进行沟通，了解他们对会计电算化的需求，明确每个岗位对系统的需求以及所涉及的功能模块。

3.确定数据需求：明确需要处理的数据种类和数据量，包括货币资金、应收应付账款、固定资产、生产成本等等，以及相应的数据规模和处理要求。

4.建立需求文档：根据前面的分析和收集到的信息，建立详细的需求文档，明确系统应该具备的功能、性能、安全和可靠性等方面的要求。

二、系统设计系统设计是会计电算化实操的第二步，主要包括以下几个方面：1.数据库设计：根据需求文档中的数据需求，设计合理的数据库结构，包括数据表、字段、关系等，确保数据的一致性和完整性。

2.界面设计：根据不同岗位的需求，设计用户友好的界面，简化数据输入和查询操作，并尽量提高效率。

3.功能模块设计：根据需求文档中的功能需求，设计合适的功能模块，包括会计核算、报表生成、财务分析、管理决策等等。

4.安全设计：确保系统的安全性，包括数据的备份和恢复、权限管理、审计跟踪等，以防止误操作、数据泄露和入侵等问题。

三、系统实施系统实施是会计电算化实操的第三步，主要包括以下几个方面：1.硬件准备：根据系统设计的要求，选购和安装合适的硬件设备，包括计算机、服务器、打印机、网络等，并进行必要的设置和调试。

2.软件安装：根据系统设计的要求，选购合适的软件产品，并进行安装和设置，确保系统的正常运行。

3.数据迁移：将原来的会计数据进行迁移，包括现金流水、凭证、账簿等，确保数据的准确性和完整性。

4.系统调试：进行系统的调试和测试，包括功能测试、性能测试、安全测试等，以确保系统的稳定性和可靠性。

四、系统维护系统维护是会计电算化实操的第四步，主要包括以下几个方面：1.日常运维：对系统进行日常的维护和管理，包括硬件设备的保养、软件的升级、数据的备份等，以确保系统的正常运行。

会计电算化的具体操作步骤

会计电算化的具体操作步骤会计电算化的操作步骤1. 新建账套必需新建账套，系统自带[999]演示账套不能用于考试。

启动“系统管理”，打开:“系统管理”窗口，“系统—注册”，以系统管理员admin注册，密码为空—确认。

(注：启动“系统管理”可以利用桌面上的快捷方式启动，也可以从考试软件环境中启动)(1) 增加操作员“权限—操作员”，增加两个操作员.(两个操作员的编号和姓名不能重复)(2) 建立账套“账套—建立”，出现“创建账套”窗口。

A、账套信息：只输账套名称 (账套号、账套路径、启用会计期，系统默认)B、单位信息：单位名称 (其他项不输入)C、核算类型:本币代码：RMB 默认本币名称：人民币默认企业类型：工业 (默认项若不是“工业”，则需要自己选择。

)行业性质：新会计制度科目 (默认项若不是“新会计制度科目”，则需要自己选择。

)账套主管：选择其中一个操作员为账套主管。

按行业性质预置科目：默认是选中的，不要修改D、基础信息：可不填E、分类编码方案：科目编码4-2-2-2-2，其余默认F、数据精度定义：默认G、启用账套系统启用时可只启用总账，日期默认。

(3)赋予操作员权限“权限—权限”，把另一个操作员也设置为账套主管。

(注：既把两个操作员都设置为账套主管)2.设置凭证类别、增加会计科目、录入期初余额并试算平衡启动“用友通”用户名：输入操作员编号 (自己建立的两个操作员之一)密码：输入完操作员编号按回车键，在“账套”后将显示该操作员能使用的账套，即自己建立的账套选择自己建立的账套和会计年度、操作日期(默认的即可)(1)设置凭证类别“基础设置—财务—凭证类别”，选默认的“记账凭证”(2)增加会计科目“基础设置—财务—会计科目”特别说明：①目前考试实务题目说明中给出的会计科目及编码仍是新会计制度科目而不是2007新准则会计科目(2008版会计基础教材中的科目表是2007新准则会计科目);②“新会计制度科目”一级科目编码是4位的，如：1001现金，如果你在会计科目设置窗口看到的一级科目编码是3位的，则说明上面“C、核算类型:企业类型：工业，行业性质：新会计制度科目”步骤选择错误，退出用友通，重新建立账套。

会计电算化操作程序及业务习题归纳

会计电算化操作流程大体操作步骤一、建账练习过程中每做一套题需建一套账二、维护工具产生两个用户，分配不同操作权限三、123456一、二、1232）为每个用户分别分配权限（功能和数据权限），其中0001负责制单，则取消其功能权限中复核和记账；0002负责复核和记账，则取消其功能权限中的制单选中0001→编辑→功能权限→所有子系统→单击“账务处理”四个字→单击（取消）右边的凭证复核和记账→存盘→退出选中0001→编辑→数据权限→所有子系统→存盘→退出选中0002→编辑→功能权限→所有子系统→单击“账务处理”四个字→单击（取消）右边的凭证制单→存盘→退出选中0002→编辑→数据权限→所有子系统→存盘→退出3）退出维护工具三、账务处理一）登录财务管理→系统登录→选择账套、输入用户名（制单用户编号0001）及口令→账务处理二）初始设置1、定义凭证类型初始→凭证→凭证类型→双击左栏中“记账凭证类”→输出格式→选择“记账凭证注意2、1、2、3、4、5、1．2．3．4．误：1．漏输入一个数字2．多输或少输一个0（通过除9法即可找出出错数字）3．坏账准备或进项税额没有加负数五)制单（录入凭证）1、录入凭证凭证→制单→输入日期、附件、摘要、科目代码、借贷数字→相同类型（具有保存后并自动转入下一张凭证的功能）1）若记不住科目代码，可右单击鼠标在科目代码栏中查找并输入。

2）多借多贷分录必须做在一张凭证上2、查错（详看后面的查错原理，此处若查出错，记账后可不用再查）1）通过科目余额表查出错科目账表→科目余额表→包含未记账凭证→确定2）通过三栏式明细账查出错凭证号账表→三栏式明细账→输入出现科目代码→包含未记账凭证→合并同类分录→确定3、凭证编缉打开：查看→查找→打开某一凭证1．22312账表→三栏式明细账→输入出现科目代码→合并同类分录→确定查错原理：A)资产类期末余额在借方，负债类和所有者权益类在贷方，成本类和损益类期末无余额B)考试时，仅查看现金和银行存款以及成本类和损益类余额即可C)本期发生额若无数字，则没有复核和记账D)下错科目（适于对会计业务不熟者）如“主营业务收入”下错到“其他业务收入”则两者都不平，且一方期末金额的借方等于一方期末金额的贷方4、纠错（选修，可以不会）取消记账→取消复核→更换操作员（0001）→制单→查看→查找→修改→保存→更换操作员（0002）→复核→记账→账表→科目余额表七）报表管理1．打开报表文件→转到→报表管理→报表→打开→全部报表→确定注意：若找不到三个报表，则建账时日期出错2、计算报表（打开一个→计算一个→保存一个）3一、11当前金额1001借1002借100201工商银行借100202建设银行借1111 借1131应收帐款借113101应收帐款----新中贸易公司113102应收帐款----新新贸公司113103应收帐款----707厂1133 其它应收款113301 其它应收款----胡虎其它应收款----古月1141坏帐准备1211原材料121101原材料121102原材料----乙材料借500001231 低值易耗品借100001243库存商品借124301库存商品-----A产品借91350124302库存商品-----B产品借484001501固定资产借5000001502累计折旧贷1200002101短期借款贷210101短期借款----工行贷1000002111应付票据贷500002153 应付福利费贷300002171 应交税金贷217101 应交增值税贷进项税额贷已交税金贷销项税额贷未交增值税贷500002301长期借款贷200000230101工行贷23010231013101018000003101023111311101400003111073121312101贷312103贷3131贷3141贷314115贷4101生产成本借410101产品410102产品5101 主营业务收入510101 A产品510102 B产品二、其他相关资料1234、期初A产品30件，单位成本3045元，共计91350元，B产品20件，单位成本2420元，共计48400元。

会计电算化流程

会计电算化流程会计电算化流程是指将传统的手工会计工作通过计算机和其他信息技术手段进行自动化和智能化处理的过程。

下面将介绍一下会计电算化流程。

第一步，准备工作。

在进行会计电算化之前，需要先进行一些准备工作。

包括制定会计电算化方案、购买相关设备和软件、进行系统设置和网络安装等。

第二步，建账。

建账是指将企业的基本会计科目和账簿进行录入和设置。

在建账过程中，需要根据企业的实际情况和财务管理要求，设置适当的会计科目，并确定会计账簿的名称和类型。

第三步，录入凭证。

凭证是会计核算的基本单元，是记录企业经济交易的依据。

通过会计软件，可以将企业的经济交易信息录入到系统中，生成相应的凭证。

第四步，记账核算。

通过计算机系统，可以自动将录入的凭证进行记账。

在记账过程中，系统会自动进行账务核算、科目校验、凭证整理等操作，提高了准确性和效率。

第五步，财务报表生成。

通过会计电算化系统，可以方便地生成各类财务报表和分析报表。

在生成过程中，系统可以根据预先设定的公式和规则，自动进行数据计算和分析，并生成相应的报表。

第六步，报税申报。

会计电算化系统可以与税务部门的电子申报系统进行对接，实现报税信息的自动传输和申报。

这大大简化了企业的税务申报流程，提高了准确性和及时性。

第七步，数据备份和归档。

为了保证会计数据的安全性和可靠性，需要定期进行数据备份和归档。

通过会计电算化系统，可以自动进行数据备份，并将备份数据存储在安全的位置，以备不时之需。

以上就是会计电算化流程的基本步骤。

通过会计电算化，可以实现会计工作的自动化和智能化处理，提高了会计数据的准确性和效率，同时也降低了企业的财务成本。

会计电算化是现代企业财务管理的重要手段之一，对企业的发展具有重要的意义。

会计电算化操作流程

用友软件操作流程一、建立账套：进入系统管理→系统→注册：用户名输入“admin”（大小写都可）,确定权限→操作员→增加：输入编号和自己的名字账套→建立：输入账套号、账套名称（即单位名称）及单位相关信息，选择会计日期(从几月份开始做账)、企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管（选择主管的名字），选择客户、供应商是否分类（如果往来单位比较多则建议分类），是否需要外币核算等（请根据自己实际情况进行选择）。

二、设置基础档案进入【用友通】，输入人员的编号（注意不是名字而是编号！）选择要操作的账套和操作日期（操作日期一般建议选择操作月份的最后一天）。

1、公共档案（请根据实际需要选择是否录入）点击【部门档案】，输入部门编码（注意查看编码规则）和部门名称。

完成后退出。

点击【职员档案】，输入职员编号、职员名称和所属部门（所属部门可点击放大镜从部门档案中选取）。

完成后退出。

点击【摘要】，输入常用摘要编码和常用摘要正文（建议输入10个左右的常用摘要）。

完成后退出2、总账点击【凭证类别】：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择【记账凭证】。

点击【会计科目】：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些明细科目及设置辅助核算即可。

点击【客户分类】：输入类别编码和类别名称（类别编码注意看编码原则）保存后退出。

点击【客户档案】：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。

完成后退出。

（若往来单位比较多，则可通过下载EXCEL表格导入）供应商分类和供应商档案同上。

三、账务处理：1、填制凭证：增加凭证：点击【填制凭证】在凭证中点击【增加】然后选择凭证类别（若之前设置了【记账凭证】，则默认即为【记】）,选择制单日期（默认为软件登入日期，可修改），录入单据数量（可写可不写）。

录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。

完成后点击【保存】。

修改凭证：点击【填制凭证】找到所要修改的那张凭证，直接修改即可，修改完后点击【保存】。

会计电算化操作流程

会计电算化操作流程一、准备工作1.明确目标：明确会计电算化的目标，例如提高记账效率、减少错误、提供更准确的财务报表等。

2.编制流程图：绘制会计电算化操作流程图，清晰地展示各环节的流程和数据流动。

二、系统建设1.需求分析：分析现有的会计处理流程，并确定需要系统支持的功能和模块。

2.选择系统：根据需求分析结果，选择适合的会计电算化系统。

3.系统安装：根据系统提供的安装指南，安装会计电算化系统。

4.数据转换：将现有的手工记账数据转换为电子化数据并导入系统中。

三、数据导入1.建立账套：根据企业实际情况，在会计电算化系统中建立账套，并设置相应的科目和科目余额。

2.导入初始数据：将系统安装前的历史数据（如期初余额、往来明细等）导入会计电算化系统中。

3.设置基础数据：设置与会计处理相关的基础数据，例如客户、供应商、资产信息等。

四、数据处理1.日常记账：根据业务发生的实际情况，进行日常的业务记账。

2.财务处理：根据会计制度和法律法规，对记账数据进行财务处理，包括审核、核对和结账等。

3.报表生成：根据需要，生成财务报表、管理报表和业务分析报表等。

五、数据分析和审计1.分析财务数据：利用会计电算化系统提供的数据分析工具，对财务数据进行分析，指导经营决策。

2.内部审计：利用会计电算化系统提供的内部审计模块，进行内部审计工作，发现和预防经济犯罪行为。

3.外部审计：根据法律法规的要求，提供给外部审计机构需要的数据和报表，接受外部审计。

六、日常运维和安全管理1.系统维护：对会计电算化系统进行日常的维护工作，包括对硬件和软件的维护和更新。

2.数据备份：定期对会计电算化系统中的数据进行备份，以防数据丢失或被破坏。

3.权限管理：对会计电算化系统中的用户权限进行控制，保证只有授权人员才能访问敏感数据。

4.数据安全：采取安全措施，保障会计电算化系统中的数据不被篡改、泄露或丢失。

七、培训和评估1.系统培训：对企业员工进行会计电算化系统的培训，使他们能够熟练操作系统并正确处理会计业务。

会计电算化实训具体步骤

会计电算化实训具体步骤1.确定实训目标：在进行实训前，需要明确实训的目标和要达到的效果。

实训目标可以根据学生的实际情况和课程的要求来确定，比如掌握会计软件的基本操作技能、能够熟练处理不同类型的会计凭证等。

2.确定实训时间和地点：根据学校的课程安排和实训的需要，确定实训的时间和地点。

通常情况下，会计电算化实训需要在计算机实验室进行，学生可以在指导老师的帮助下进行实际操作。

4.软件安装和设置：在实训开始前，学生需要先将会计软件安装在自己的电脑上，并按照教材或者指导手册上的要求进行设置。

一些会计软件还需要进行注册和激活，学生需要按照相关步骤进行操作。

5.学习基本操作：在开始实际操作之前，学生需要先了解会计软件的基本操作方法。

指导老师可以通过讲解、示范和演示等方式向学生介绍会计软件的界面、功能和操作流程，并进行一些简单的实操演练。

6.实操演练：学生在掌握基本操作后，可以开始进行实操演练。

实操演练可以根据教材中的案例来进行，也可以根据实际情况进行模拟操作。

学生需要根据具体的会计处理要求，使用会计软件进行凭证录入、科目设置、报表生成等操作。

7.解决实操中的问题：在进行实操过程中，学生可能会遇到各种问题，比如凭证录入错误、科目设置错误等。

指导老师需要及时给予学生帮助和指导，解决实操中的问题，确保学生能够正确进行实操。

8.系统维护和备份：在实操结束后，学生需要对会计软件进行系统维护和数据备份。

系统维护包括清理无用数据、更新软件补丁、优化系统设置等操作。

数据备份可以保证数据的安全和可靠性，防止数据丢失或损坏。

9.结束总结和评价：实训结束后，指导老师需要与学生进行总结和评价。

学生可以分享自己的学习心得和遇到的问题，指导老师可以对学生进行评价和建议，以便在以后的实训中不断改进和提升。

以上就是会计电算化实训的具体步骤。

通过实际操作和应用会计软件，学生能够更好地理解和掌握会计知识和技能，提高自己的综合素质和就业竞争力。

会计电算化的具体操作步骤

会计电算化的具体操作步骤1.信息系统需求分析：在会计电算化前，需要分析企业的实际需求，了解企业内部业务流程和会计核算流程，确定会计电算化的范围和目标，明确系统应具备的功能和性能要求。

2.信息系统设计：根据需求分析的结果，设计会计电算化的信息系统。

包括确定技术平台、系统架构和数据库设计等，同时设计相应的业务流程、账务处理规则和报表模版。

3.数据采集和录入：通过计算机系统采集、录入和传输各种业务数据，可以通过手工方式录入或者通过与其他业务系统的接口实现自动导入。

4.会计核算处理：对录入的数据进行会计核算处理，包括分录、记账、审核、调整等。

采用电子记账方式进行核算处理，并生成相应的会计凭证。

5.财务报表编制：根据会计核算结果，自动生成财务报表。

根据不同的报表要求，系统可以直接提取会计科目余额或者明细账户，自动生成利润表、资产负债表、现金流量表等财务报表。

6.财务报表审计：对于需要经过审计的财务报表，可以将报表数据导出给审计人员进行审计工作。

通过电子化的财务报表，提高审计工作的效率和准确性。

7.内部控制和安全管理：建立和完善内部控制制度，对会计电算化系统进行安全和权限管理，确保数据的完整性、准确性和保密性。

8.系统运维和升级：对会计电算化系统进行定期的维护和运维工作，包括系统监控、数据备份、故障排除等。

同时，根据业务需求和技术发展，及时升级和更新系统。

9.培训和培训：对会计人员进行相关的培训和培训，以提高他们对会计电算化系统的操作和维护认识，并熟悉新的业务流程和操作规则。

10.运行效果评估：通过定期的运行效果评估，对会计电算化系统的运行效果进行评估和改进，及时发现和解决问题，提高系统的运行效率和准确性。

以上就是会计电算化的具体操作步骤，通过采取合理的会计电算化措施，可以大大提高会计工作的效率和准确性，减少错误和欺诈风险。

电算化会计做账流程

每月会计做账流程一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。

4、结账、对帐。

做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。

5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

二、记账凭证1、必须具备如下内容（l）填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。

（2）凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。

（3）经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。

（4）会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。

（5）金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。

为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。

（6）所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。

（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。

2、记账凭证审核的内容：（1）填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。

（2）凭证是否编号，编号是否正确。

（3）经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本内容。

（4）会计科目的使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全。

（5）记账凭证所列金额计算是否准确，书写是否清楚、符合要求。

（6）所附原始凭证的张数与记账凭证上填写的所附原始凭证的张数是否相符。

（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章是否齐全。

电算化会计核算基本流程

第一节电算化会计核算基本流程一、电算化与手工会计信息系统的共同特征1.数据量大、数据结构复杂；2.数据的全面性、完整性、真实性、准确性要求严格；3.数据的安全性、及时性、可校验性要求高；4.数据加工处理方法要求严格；5.同其他子系统联系紧密。

二、电算化会计与手工会计数据处理的不同点.（一）电算化会计的新特征1.数据准确性明显提高；2.数据处理速度明显提高；3.提供信息的系统性、合法性、共享性大大增强。

（二）电算化与手工会计数据处理的异同1.计算机与手工数据处理的相同点（1）数据处理步骤相似；（2）会计信息相同的最终目标一致；（3）遵守的会计法规和会计准则相同。

2.计算机与手工数据处理的不同点在手工会计信息系统中，会计数据的收集、会计数据的处理、会计信息报告的编制都是人工完成的；会计数据存储在纸张上，其表现为数据处理工作量大、差错多、效率低。

而计算机处理可以克服手工数据处理的缺点。

3.会计电算化数据处理新特点（1）会计数据收集（两种方式）人工和计算机混合收集方式：是指首先财会人员将反映各种经济业务的原始凭证（纸张凭证）审核、确认，然后通过键盘、屏幕将数据直接输入计算机存入凭证数据库文件的一种方式。

自动收集方式（又分为三种）：对电算化系统自身的数据资源进行自动收集；对电算化系统中不同子系统间的数据资源进行收集；对其他系统中的数据资源进行收集。

（2）会计数据处理（两种方式）成批处理：指定期收集会计数据，按组或按批进行处理的方式；实时处理方式：是指当产生一数据或财会人员有一次处理要求时，计算机就立即进行处理的方式。

三、电算化会计核算基本流程（一）账务处理系统概述账务处理就是指从记账凭证的输入到账表的输出过程。

账务处理子系统的目标（1）及时、准确地采集和输入各种凭证保证输入计算机的会计数据及时、正确和全面。

（2）高效、正确地完成记账过程。

（3）随时输出某个时期内任意会计科目发生的所有业务，随时输出各个会计期间的各种账表，为企业管理提供信息。