企业银行账户管理流程_RCM风险控制矩阵模版

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银行帐户管理制度模板（2篇）

银行帐户管理制度模板一、引言为了规范银行帐户的管理，确保客户资金的安全性和保密性，提高银行业务的效率和透明度，制定本银行帐户管理制度。

本制度适用于本行所有类型的银行帐户。

二、帐户开设与关闭1. 帐户开设(1) 客户凭有效身份证件及相关资料，向本行申请开设银行帐户。

(2) 本行根据客户的申请资料进行审核，并在法定期限内办理开户手续。

(3) 客户应提供真实、准确的个人或单位信息，如果发现有虚假信息，本行有权拒绝开户或关闭帐户，并保留追究法律责任的权利。

2. 帐户关闭(1) 客户可通过书面申请或通过柜台、网银等方式申请关闭银行帐户。

(2) 本行在接到关闭帐户申请后，在规定时间内办理帐户关闭手续，并结清所有未完成的交易。

三、帐户信息变更1. 信息变更申请(1) 客户在发生与帐户相关的信息变更（如单位名称、地址、法人代表等）时，应提交书面申请，并提供相关证明材料。

(2) 如变更事项属于重要信息变更，本行有权要求客户提供额外的信息和文件。

2. 信息变更处理(1) 本行在收到客户的信息变更申请后，应及时处理并记录变更后的信息。

(2) 本行有权对客户提供的信息进行核实，如发现虚假信息，有权采取相应的措施并保留追究法律责任的权利。

四、帐户操作管理1. 存取款管理(1) 客户可通过柜台、网银、自助设备、电话等渠道进行存取款操作。

(2) 存款操作应提供真实、准确的存款金额和帐户信息；取款操作应提供准确的取款金额和帐户信息。

(3) 本行有权对存取款操作进行核实，如发现异常操作，有权采取相应的措施保护客户资金安全。

2. 交易明细查询(1) 客户可通过柜台、网银、手机银行、短信等方式查询帐户的交易明细。

(2) 本行应提供便捷的查询渠道，并保障查询信息的安全性和真实性。

3. 资金调拨管理(1) 客户可通过柜台、网银等方式进行资金调拨操作。

(2) 资金调拨操作需提供准确的调入、调出帐户信息及金额。

五、帐户安全管理1. 密码安全(1) 客户应妥善保管个人密码，不得将密码告知他人或将密码设置成容易猜测的规律性字符。

银行账户核对流程与风险控制图

银行账户核对流程与风险控制图银行账户核对流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶段财务总监出纳会计稽核员财务部经理相关部门D1D2 D3如果银行账户的开立不符合国家有关法律、法规要求，可能会导致企业受到处罚及资金损失如果不按相关规定进行银行账户的核对，会导致相关账目核对程序混乱审批与银行签订《××结算协议》办理结算业务编制记账凭证登记银行存款日记账登记相关明细账和总账定期核对银行存款日记账、明细账、总分类账及对账单编制“银行存款余额调节表” 调整未达账项结束135备注说明，非正文，实际使用可删除如下部分。

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信息系统控制风险矩阵

ITGC测试点
中国国际贸易中心股份有限公司风险控制矩阵 (RCM)
编号
流程
控制目标
风险因素
控制活动描述
程序与数据访问管理流程 ATPD_1 安全活动的系统安全有规章没有标准的安全策略管理层建立了书面的安全策略和流程，整体管理可循，规章定期和流程，用户和管理并通过适当的方式通知终端用户。更新员的操作超出权限，这些安全策略和流程定期更新，或当信或进行了非授权操作息组件发生变化时更新。管理层审核管理员的操作以确保没有执行非授权的活动
ATPD_4 密码控制
ATPD_2 集中安全管只有被授权人才非授权人员对应用、所有的应用、数据库、操作系统权限由理有应用、数据库数据库、操作系统有适当的管理者批准，并且用户权限要定、操作系统的访不恰当的操作权限，期审阅以保证与其岗位ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ责相符问权限并且管理层无法及时发现
ATPD_3 数据安全
所有直接数据访非法的直接数据修改所有直接数据访问方法（例如应用程序问均被授权并事影响数据的准确性和外的数据访问）均被书面定义。后审核完整性直接数据修改需求均由业务部门提出，并由业务部门管理层和IT管理层批准。管理层定期审阅直接数据访问日志（例如数据库管理员访问记录），以确保访问与职责相符有效的密码保护密码易被他人猜测或每个操作系统、数据库用户都有单独的策略被建立和执盗用，增加了非法访 ID和密码行问的可能性规定了用户ID的最短密码长度主机、数据库、应用程序均设置了最短密码长度策略管理层应规定用户闲置时自动登出系统设置了自动登出功能管理层应规定密码定期修改系统设置了密码自动失效功能

企业产权管理_RCM风险控制矩阵模版

一级流程编号二级流程编号三级流程编号主责部门名称流程责任人目标编号
LAM LAM.02 LAM.02.03
一级流程名称二级流程名称三级
T01
T02
控制目标确保具有权属证明的固定资产取得时必须有合法的权属证书。对于需要办理权属登记的固定资产，应及时办理权属关系的手续及相关证明材料。确保具有权属的固定资产的权属证书及证明材料得到妥善保管，以备后续查阅或其他运用。
风险编号
风险描述未及时取得固定资产产权证书，不利于固定资产所有权的合法权益维护和相关业务的开展。资产权证缺乏统一有序的保管，可能导致权证遗失或毁损。
R01
R02
控制措施编号
控制措施
缺陷编号
缺陷描述

公司内控审计项目实施管理流程-RCM风险控制矩阵模版

缺陷编号
缺陷描述
C02
T03
确保审计方案合理可行。
R03
审计实施方案的设计和调整不合理，可能导致未发现被审项目的所有的重大风险，审计工作无法达到预期效果。
C03
C04
R04
未对审计过程的信息、资料进行及时记录，可能导致文件的无法追溯，责任的难以确认。
C05
T04
确保审计过程的信息得到全面真实的记录。审计工作底稿填写不完整，审计资料收集不全，可能造成审计数据失真，影响审计报告的准确性
R05
C06
R06
审计底稿和结论未经相关人员复核，导致工作底稿中存在检查漏洞未及时发现，影响审计报告的准确性。
C07
审计工作小组成员依据《审计工作方案》，运用合适的审计方法，查阅被审计单位的生产经营、会计资料等内容，对被审计单位的内部管理制度、对外投资、或有事项等资料进行审查，收集相关、充分、适当、可靠的审计证据，做好审计记录。审计过程记录的内容包括： ①实施审计具体程序的记录及资料；②审计方式及其调整变更情况记录；③审计人员的判断、评价、处理意见和建议；④审计组讨论记录和审计复核记录；⑤审计组核实与采纳被审单位对审计报告反馈意见的情况说明； ⑥其他与审计事项有关的记审计小组成员根据收集的审计证据，将审计过程中形成的工作记录及其支持性资料以及被审计单位提供的各种纸质和电子文档等记录在审计工作底稿上。《审计工作底稿》的主要内容包括：被审单位名称、审计项目名称、实施审计的时间、审计过程记录、编制者姓名及编制日期、复核者姓名及复核日期、其他应说明的事项。审计组组长负责复核审计组其他人员的审计工作底稿，审计组组长的审计工作底稿由审计组其他人员复核，并在审计工作底稿上记录复核意见和复核人签名。对于存在问题的底稿，复核人员在复核意见中加以说明，并要求相关人员补充内容或重新编制底稿。转至“审计报告的编制与反馈流程”。

企业固定资产管理流程_RCM风险控制矩阵模版.

风险编号 R01
风险描述未建立健全固定资产管理制度，可能造成资产管理环节与职责权限规范不明确，导致舞弊发生或影响资产管理效果、效率。新增固定资产验收程序不规范，可能导致资产质量不符要求、进而影响资产运行效果。固定资产登记内容不完整，可能导致资产流失、资产信息失真、账实不符。固定资产操作不当、失修或维护过剩，可能造成资产使用效率低下、产品残次率高，甚至发生生产事故或资源浪费。
一级流程编号二级流程编号三级流程编号主责部门名称流程责任人 1.02
一级流程名称二级流程名称三级流程名称
资产管理固定资产管理固定资产管理流程
控制目标确保企业建立健全固定资产管理相关制度及程序，并设置完备的全面风险管控措施，保证固定资产安全、完整、高效运行。确保新增固定资产符合规定的质量标准、使用要求和采购或建造合同的其他有关内容。确保固定资产取得内容登记真实完整，并及时登记固定资产台账，保证企业资产安全、资产信息真实完整。
缺陷编号
缺陷描述
C02
C03
C04
C05
C06
建议
T02
R02
T03
R03
T04
确保固定资产日常管理完善、有序，保证资产安全。
R05 固定资产丢失、毁损等造成账实不符或资产贬值严重。
T05
确保企业的固定资产的计提折旧的方法、金额符合企业会计准则要求。
R04
固定资产折旧政策不符合会计准则。
控制措施编号 C01
控制措施《**集团股份有限公司物品管理办法》对固定资产的采购、验收、领取、使用、保管、盘点及处置做了规定。物品购置到货后，履行验收程序，逐一核查物品的规格、数量、质量等，验收合格后方可入库；验收不合格的物品不得入库，并及时予以更换或退货。固定资产使用单位、财产管理部门和财务部都应设立固定资产明细账卡，并做到帐帐、帐实、帐卡一致。员工应认真遵守操作规程使用办公物品，定期维护保养。每年年终由财产主管部门组织使用单位、财务部门共同进行清查盘点，并编制盘点表。发生盘盈、盘亏、毁损等情况，应查清原因，经相关审批程序批准后进行处理。根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的预计使用年限和预计净残值。

企业内部控制关键流程图及风险控制矩阵治理结构模版

内部控制关键流程图及风险控制矩阵治理结构
1.内容概述
本模块主要涉及股东会、董事会、监事会、经理层、授权管理、董事、监事派出、组织架构设置与评估调整、不当行为管理、关联方管理。

2.适用范围
组织架构调整与评估适用于公司组织架构调整与评估管理。

不当行为管理适用于公司对各级干部、职工的舞弊、不当行为管理。

关联方适用于公司识别、管理关联方信息，从而为关联方交易的管理、相关财务处理提供基础信息；并确保相关流程符合监管机构的要求。

3.与下属单位的衔接
4.
公室
当前流程名称：KP01-1组织架构调整与评估参与部门：最后更新时间：
公室
当前流程名称：KP01-1组织架构调整与评估参与部门：最后更新时间：
公室
当前流程名称：KP01-1组织架构调整与评估参与部门：最后更新时间：
办公室
办公室
办公室
办公室。

公司内控风险评估流程-RCM风险控制矩阵模版

Biblioteka 风险编号 R00T01
R01
T02
R02
T03
确保风险分析方法和技巧准确、适当。
R03
T04
确保应对策略能够有效应对和防御风险。
R04
风险描述未指定风险评估管理相关制度，或制度缺乏可操作性，可能导致风险评估管理工作混乱、无序，缺乏明确的操作指引。如果设定的控制目标不全面、合理、可行，可能导致风险评估工作缺乏指导性。未根据设定的目标，进行全面系统持续地收集相关信息，可能导致企业无法准确、全面识别风险。未能运用适当的方法和技术，对识别的事项进行风险分析，评估风险发生的可能性和影响程度，并作出适当的风险排序以确定高风险领域，可能导致风险评估结果不准确。如果重大风险控制措施无效，可能导致风险得不到有效的防范，进而导致风险发生。
一级流程编号二级流程编号三级流程编号主责部门名称流程责任人目标编号 T00
BUC BUC.02 BUC.02.01
一级流程名称二级流程名称三级流程名称
内部监督管理内控与风险管理风险评估流程
控制目标确保风险评估工作有制度可依。确保设定的控制目标全面、合理、可行，以指导风险评估的进行。确保及时、全面收集与企业相关的风险，保证信息的准确性。
控制措施编号
控制措施
缺陷编号
缺陷描述

企业银行账户管理流程_RCM风险控制矩阵模版

C09C10缺陷编号 Nhomakorabea缺陷描述
C00
C01
C02
C03
C04
C05
C06
C07
C08
财务部出纳更新开户银行账户登记表，内容包括银行账号、开户银行名称、账户性质等信息，确保银行账户的持续跟进与维护。每月初，财务部出纳领取银行对账单，核对与用友系统中各银行账户的余额是否相符，如果有差异，计算编制《银行存款余额调节表》，查找产生差异的原因。财务部经理审核银行存款余额调节表，关注编制是否正确，编制是否及时，历史差异是否已经处理等。每月财务部出纳对账完成后，将银行对账相关资料归档保存，便于后期的查找与调阅。
T00
R00
T01
确认企业银行账户的开立、审批、使用、核对和清理符合国家有关法律法规要求。
R01
银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成资金损失。
T02
确保银行账户的开立/销户/ 存续情况得到有效的管理，便于对每个银行账户时时监控。
R02
缺乏有效的银行账户的管理，导致银行账户重复开立，销户不及时，金额有误的风险，同时造成主管领导对账户的情况缺乏监督管理。
T03
确保银行账户管理相关资料及时、完整地归档保存。
R03
银行账户管理相关资料未妥善保存，可能导致财务信息丢失，影响日后对相关资料的利用。未及时对账，以及对《银行余额调节表》进行分析，未对差异的原因进行探究，可能导致为此采取的措施不正确，从而影响相关财务数据的准确性，甚至导致企业资金的损失。银行余额调节表未经恰当审批，可能导致财务账目不准确，相关财报数据失真。未妥善保存银行余额调节表编制过程中的文档，可能导致文件的不可追溯、责任的不可划分。

单位银行账户管理制度范本

第一章总则第一条为规范单位银行账户管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有银行账户（包括人民币和外汇存款账户）的管理。

第三条单位银行账户管理应遵循以下原则：1. 规范管理：严格按照国家法律法规和内部管理制度进行账户管理。

2. 安全第一：确保资金安全，防范风险。

3. 效率优先：提高资金使用效率，优化资源配置。

4. 责任明确：明确各部门、各岗位的职责，落实责任追究。

第二章组织机构及职责第四条单位设立银行账户管理部门，负责银行账户的日常管理、审批、监督等工作。

第五条银行账户管理部门的主要职责：1. 制定银行账户管理制度，并组织实施。

2. 负责银行账户的开立、变更、撤销等手续的审批。

3. 监督银行账户的使用情况，确保资金安全。

4. 定期对银行账户进行清理，对异常情况进行调查处理。

5. 向单位领导汇报银行账户管理工作情况。

第六条单位财务部门负责银行账户的日常使用、结算等工作。

第七条财务部门的主要职责：1. 负责银行账户的开立、变更、撤销等手续的办理。

2. 负责银行账户的日常结算、支付等工作。

3. 对银行账户的使用情况进行监督，确保资金合规使用。

4. 定期向银行账户管理部门报告银行账户使用情况。

第三章银行账户的开立、变更、撤销第八条单位银行账户的开立、变更、撤销，需经银行账户管理部门审批，并报单位领导批准。

第九条银行账户的开立：1. 需填写《银行账户开立申请表》，明确账户名称、开户银行、账户用途等信息。

2. 银行账户管理部门对申请材料进行审核，确保符合国家法律法规和内部管理制度。

3. 经审批后，财务部门办理开户手续。

第十条银行账户的变更：1. 需填写《银行账户变更申请表》，明确变更内容。

2. 银行账户管理部门对申请材料进行审核，确保变更内容符合国家法律法规和内部管理制度。

3. 经审批后，财务部门办理变更手续。

第十一条银行账户的撤销：1. 需填写《银行账户撤销申请表》，明确撤销原因。

银行风险账户管理制度范本

第一章总则第一条为加强银行风险账户管理，确保银行资产安全，防范和化解金融风险，根据《中华人民共和国商业银行法》及国家相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于我行所有风险账户，包括但不限于信用风险账户、市场风险账户、操作风险账户等。

第三条风险账户管理应遵循以下原则：（一）全面性原则：全面覆盖各类风险，确保风险识别、评估、控制、监督等环节的完整性；（二）预防性原则：预防为主，防控结合，建立健全风险预警和应急处置机制；（三）有效性原则：风险控制措施应具有针对性和有效性，确保风险可控；（四）合规性原则：严格遵守国家法律法规和监管政策，确保风险账户管理合法合规。

第二章风险账户的分类与设立第四条风险账户分为以下类别：（一）信用风险账户：用于核算银行因借款人违约等原因形成的损失；（二）市场风险账户：用于核算银行因市场波动导致的资产价值变动；（三）操作风险账户：用于核算银行因内部操作失误、外部事件等因素导致的损失。

第五条风险账户的设立应遵循以下程序：（一）各部门根据业务实际，提出风险账户设立申请；（二）风险管理部对申请进行审核，确认风险账户的设立符合本制度要求；（三）财务部门根据风险管理部的审核意见，设立风险账户。

第三章风险账户的管理与监督第六条风险账户的管理与监督职责如下：（一）风险管理部：负责风险账户的设立、评估、监控和报告；（二）财务部门：负责风险账户的核算、结算和资金管理；（三）审计部门：负责对风险账户的管理和监督进行审计。

第七条风险账户的管理与监督应包括以下内容：（一）风险识别：定期对风险账户进行风险评估，识别潜在风险；（二）风险评估：根据风险评估结果，制定风险控制措施；（三）风险控制：执行风险控制措施，确保风险可控；（四）风险报告：定期向上级部门报告风险账户管理情况。

第四章风险账户的应急处置第八条风险账户出现风险事件时，应立即启动应急处置程序，采取以下措施：（一）风险预警：及时向相关部门和人员发出风险预警；（二）应急处置：启动应急处置预案，采取措施化解风险；（三）风险报告：向上级部门报告风险事件及应急处置情况。

企业关联交易管理流程_RCM风险控制矩阵模版.

控制措施编号
控制措施《**集团股份有限公司公司章程（2009年修订）》对关联交易事项的审批权限及程序作出了相关规定。
T01
确保正确识别关联方。
R01
T02
确保关联交易定价的合理性。
R02

C01
总裁审核公司在12个月内与关联人发生交易标的相关的同类关联交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额低于公司最近一期经审计净资产0.5%的关联交易。审核无误后，报告总裁办公会。总裁办公会审议公司在12个月内与关联人发生交易标的相关的同类关联交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额低于公司最近一期经审计净资产0.5%的关联交易。审议通过后，转至步骤【08】执行。独立董事审核拟提董事会审议的《有关关联交易的议案》，决定是否认可该交易。独立董事在做出判断前，可聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。由二分之一以上独立董事同意后，提交董事会讨论。董事会审议《有关关联交易事项的议案》，由非关联董事对关联交易事项进行表决。表决通过后形成《董事会决议》，非关联董事在决议上签字确认。若该项关联交易事项属于公司为关联人提供担保或公司在12个月内与关联人发生交易标的相关的同类关联交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额占公司最近一期经审计净资产5%以上的，提交股东大会，转至步骤【07】审议；否则转至“临时公告的编制与披露流程”。股东大会审议公司为关联人提供担保的关联交易和公司在12个月内与关联方发生交易标的相关的同类关联交易金额占公司最近一期审计净资产5%以上的关联交易，由非关联股东对关联交易事项进行表决。表决通过后形成《股东大会决议》，与会董事和记录人在决议上签字确认。转至“临时公告的编制与披露流程”。
C02

企业重大事项内部报告管理流程_RCM风险控制矩阵模版.

一级流程编号IAC一级流程名称信息与沟通管理
二级流程编号IAC.01二级流程名称内部信息沟通
三级流程编号IAC.01.01三级流程名称重大事项内部报告管理流程主责部门名称总裁办公室
流程责任人主任
一级流程编号IAC一级流程名称信息与沟通管理
二级流程编号IAC.01二级流程名称内部信息沟通
三级流程编号IAC.01.01三级流程名称重大事项内部报告管理流程主责部门名称总裁办公室
流程责任人主任
一级流程编号IAC一级流程名称信息与沟通管理
二级流程编号IAC.01二级流程名称内部信息沟通
三级流程编号IAC.01.01三级流程名称重大事项内部报告管理流程主责部门名称总裁办公室
流程责任人主任。

银行账户管理流程

输出文档
XX文件规定集团公司所属企业银行账户的开设和性质用途，旨在规范集团公司所属企业外部银行账户开设行为，提高外部银行账户使用效率及资金利用效果，建立、健全内部约束机制，防范财务风险，进一步规范财务管理行为。
流程开始。
01
申请
公司财务部/出纳岗
根据公司的业务需要提交开/销户的申请报告。主要内容包括：开/销户的原因、用途、账户开设种类、所在区域等。
04
审批
公司领导/公司总经理
【C03】从财务管理的角度，对开/销户申请的合理性和必要性进行审核，重点关注账户的性质和用途是否符合公司的规章制度和财务战略，决定是是否设立银行账户。如同意设立，反馈财务部上报集团公司审批。
05
审批
公司领导/董事长
【C04】公司法人对企业开/销户申请进行审批，对账户开立/撤销进行相应授权，以法人身份签署相关文件资料、授权经办人办理相关业务；
银行账户管理流程
一、流程说明
单位名称
单位编码
流程编码
一级流程
财务管理
二级流程
资金管理
本级流程
银行账户管理流程
主责部门
财务部
协同部门
主责岗位
出纳岗
适用范围
关联制度
流程简介
本流程主要阐述银行账户管理程序，财务部提出开户申请开始，经公司、集团公司审批，至完成开/销户工作结束。
控制目标
本流程旨在规范公司银行账户管理程序，保证银行账户开设的合法性、合理性，防止账外设账，私设“小金库”的行为。
【01】
公司领导/副总经理
C03
S04
从财务管理的角度，对开/销户申请的合理性和必要性进行审核，重点关注账户的性质和用途是否符合公司的规章制度和财务战略，决定是是否设立银行账户。如同意设立，反馈财务部上报集团公司审批。

公司银行账户管理规定范本

公司银行账户管理规定范本第一章总则第一条为了规范公司银行账户管理，保障公司财务安全，提高财务管理效率，根据有关法律法规和公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有银行账户的管理。

第三条公司银行账户应遵循合法、规范、规则的原则，接受财务管理部门的监督和审计。

第四条公司银行账户的管理由公司财务管理部门负责，必须按照公司授权程序办理。

第五条公司银行账户开户需要提供真实、准确的基本信息，必须接受财务管理部门的审批。

第二章银行账户的开立第六条公司开设银行账户必须取得公司法定代表人授权，并按照授权要求办理。

第七条开户前，财务管理部门需要核实账户开户银行的信誉、实力和服务质量，并与银行签订服务合同。

第八条公司开户需要提供以下材料：1. 公司法定代表人身份证明文件；2. 公司法定代表人签字的开户申请书；3. 公司营业执照副本；4. 公司章程副本；5. 公司基本情况介绍；6. 公司其他有关证明文件。

第九条开户银行必须为法定存款银行或国有商业银行，或经公司授权的其他商业银行。

第十条开户前，必须设置单一授权人进行账户申请和管理。

第十一条开户申请经财务管理部门审核通过后，方可办理开户手续。

第十二条开户时需要填写《公司银行账户开户登记表》，并保存核验人员签字或印章。

第十三条开立银行账户的基本信息应当及时更新，并通知财务管理部门备案。

第十四条财务管理部门要加强对公司银行账户的日常监督和管理，并及时了解账户的资金流入流出情况。

第三章银行账户的使用第十五条公司银行账户应当用于公司财务活动，不得用于个人私人事务。

第十六条银行账户的使用应当经过授权，授权程度由公司法定代表人或其特别委托的管理人员决定。

第十七条银行账户的收款、付款等操作必须按照公司相关财务管理制度和程序进行，并保存相应的凭证和记录。

第十八条公司银行账户的资金划拨必须经过授权，划拨金额和用途必须合法、规范、合理。

第十九条公司银行账户的资金余额必须保持合理，并在合理范围内进行调整，以保证资金的安全和流动性。

风险控制矩阵_会计结算_账户管理

预防手工不定总行分支行营柜员/业 N/A/ 《预留印鉴管理办法》/ 期及分业部/清算务主管/ 行/ 中心/
T-11
优化印鉴变更流程，确保印鉴变更信息及时录入系统
R-11
系统中印鉴变更不同步，或新旧印鉴缺乏连续性
C-11
变更印鉴时，印鉴卡系统录入人员在电子验印系统和支票影像系统中变更预留印鉴并将新旧印鉴卡交复核员复核确认，柜员在相关登记簿的“备注”栏注明“变更”字样和旧印鉴卡号码，在原印鉴卡上加盖“作废”章，经办员和复核员在新印鉴卡正面签章。
预防手工不定分行/ 分支行营柜员/业单位《人民币银行结算账户
期
业部/ 务主管/ 结算管理办法》/
账户/
T-04
严格审核账户变更资料的真实性、有效性，确保账户变更符合客户真实意愿
R-04
账户变更申请资料不完整、不真实或已过有效期，或资料及申请书上的签章与预留印鉴不符
C-04
批；业务主管对柜员提交的资料进行审批，确认无误后在
申请书上签批并加盖个人业务专用章。
03 久悬 T-07 优化久悬账户管理机 R-07 账户转久悬的 C-07 开户行对账户余额人民币100元（含）以下、一年未发生收预防手工不定分行/ 分支行营相关人员 N/A/ 《人民币银行结算账户
户
制，严格审核账户转
受理单位变更申请时，柜员审核客户提交的开户许可证、各类证照、授权书和变更申请书、新印鉴卡等变更申请资料的真实性、完整性和合规性，核验签章与预留印鉴的一致性，审核无误后在申请书和新印鉴卡上签章并提交业务主管；对柜员提交的变更资料进行审批，确认无误后，提交特殊业务申请单，在所属分行的清算中心或者总行清算中心办理。

银行账户管理流程

4.2、预算科长（财务部长）负责开销户资料的审核，并进行过程监督；
4.3、总经理（董事长）对开销户进行最终审批，接受银行信息的验证和授权；
五、流程图
5.1、工资编制管理流程（见下页）
六、内容及要求
6.1、出纳人员根据实际业务需要或是领导决策准备开销户所需资料，提交预算科长（财务部长）审批，审批后去银行办理开销户手续，收集银行业务单据进行账务处理；要求出纳人员及时和银行进行对账并登记银行日记账，对于账实不符项要查明原因及时上报预算科长（财务部长）进行处理；
银行账户管理流程
文件编号
ZL/C-HRD-001
文件版本
1.00
一、目的
为加强企业银行账户管理，保障公司账户信息使用的及时与有效，保证资金使用的计划性，提高资金使用效率，现根据公司实际情况，制定本制度。
二、适用范围
适用于公司开立的所有银行账户。
三、定义无
四、职责与权限
4.1、出纳负责银行的开销户及开户资料的整理和保存，及时收集银行单据并定期进行对账，记录银行日记账；
6.2、预算科长（财务部长）要认真核对开户信息，要求对开销户的必要性和安全性负责，例如在哪个银行开户，为什么要销户以及是否有利于企业银行业务的开展要有明确的了解；
6.3、总经理（董事长）做为最终决策者要及时向预算科长（财务部长）了解银行信息，根据各家银行的优惠政策进行最终决策；
6.4、考核目标：使开销户围绕公司银行业务的开展进行，充分利用不同银行的优惠政策决定资金的放置和使用单
8.2、银行日记账

公司银行账户管理规定范本（2篇）

公司银行账户管理规定范本一、账户管理基本原则1. 公司银行账户的管理必须遵循合规、风险控制、效率和便捷的原则。

2. 公司银行账户的开立、变更和销户必须按照法律法规及相关银行规定进行，并符合公司内部审核流程。

3. 公司银行账户的使用应根据实际业务需求，合理科学地规划和运用，确保合规和安全。

4. 公司银行账户的操作、监督和管理应实行责权明确、限额控制、双人审批等制度，加强内部风险控制。

二、账户开立流程和要求1. 账户开立申请必须经过财务部门提交给公司领导审批，并在经过内部审核流程后，方可开户。

2. 申请账户必须提供相关法律法规要求的材料，并按照银行要求填写开户申请表。

3. 开户时必须明确账户用途、账户使用人、账户资金来源等信息，并提供相关证明文件。

4. 开户单位应提供完整的公司章程、营业执照、税务登记证等相关资质证明文件。

5. 开户时应谨慎选择银行机构，遵守公司的合作选择原则，并确保银行的稳定性、可靠性和服务质量。

6. 开户数据必须真实、准确、完整，禁止提供虚假信息。

三、账户操作管理1. 公司银行账户的操作权限必须根据职责和业务需求进行分配，严格按照岗位职责限定操作权限。

2. 公司银行账户的日常操作应遵循“门前三包”原则，即“开户人员开户、使用人员操作、审核人员审核”。

3. 账户操作必须按照公司内部的授权程序进行，严禁擅自决策和进行超出权限范围的操作。

4. 账户操作应保证准确、及时、规范，遵循银行相关规定和业务要求，确保操作和流程的合规性。

5. 公司账户操作人员应根据岗位要求定期接受银行业务培训，提高操作技能和风控意识。

6. 公司银行账户在进行大额资金转账等高风险操作时，应实行双人审批制度，确保资金安全。

四、账户监督和管理1. 公司银行账户的监督和管理应实行责权明确、限额控制、分级审批等制度，确保风险可控。

2. 财务部门应制定完善的银行账户管理制度和操作流程，确保各项规定得到有效执行。

3. 对公司银行账户的使用情况应定期进行审计和检查，及时发现和解决问题。