金融学-第5章 商业银行

一、商业银行的产生和发展
阶 段 主要业务/演进历程 主要业务 演进历程 职能
货币经营业 —货币兑换 货币兑换 业 —货币经营 货币经营 业 近代银行业 (1171-1694) 现代商业银行 (1694-)
“汇兑银行”：货币鉴定+兑换，收 汇兑银行” 货币鉴定 兑换 兑换， 汇兑银行 费 汇划银行：兑换+保管 汇兑+结算 保管+汇兑 汇划银行：兑换 保管 汇兑 结算 1、贷款：保管、汇兑、结算等延伸 、贷款：保管、汇兑、 2、存款：保管凭条的演化 、存款： 3、汇兑：支票、汇票 、汇兑：支票、 1、高利贷银行的转化 、 2、股份制银行的建立 、 (1694英格兰银行 英格兰银行) 英格兰银行
(3)银行服务流程的电子化 :科学技术的广泛运用再造 银行服务流程的电子化 科学技术的广泛运用再造 了银行的业务流程
在电子技术和计算机技术的推动下，商业银行不断向 在电子技术和计算机技术的推动下， 电子化方向发展。具体表现在三个方面： 电子化方向发展。具体表现在三个方面：一是银行内部实 现了办公自动化，提高了效率。 现了办公自动化，提高了效率。二是商业银行借助电子技 术进行金融创新，产生了大量的、 术进行金融创新，产生了大量的、各式各样的可用于转账 结算的银行卡。随着银行与电子技术的进一步结合， 结算的银行卡。随着银行与电子技术的进一步结合，电子 货币的普及将不再是天方夜谭。三是电子资金转账系统大 货币的普及将不再是天方夜谭。 大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率。 大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率。
连锁银行制 个人/集团控制2家以上的银行，实质同上， 但不以股权公司形式出现 地位不及
四、商业银行的组织制度
商业银行的内部组织结构 商业银行的内部组织结构是指就单个银行而言银行 内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管 理系统。商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例， 可分为决策机构、执行机构和监督机构三个层次。 决策机构包括股东大会、董事会以及董事会下设的 各委员会；执行机构包括行长（或总经理）以及行长领 导下的各委员会、各业务部门和职能部门；监督机构即 指董事会下设的监事会。股东大会是最高权力机关，董 事会是常设的经营决策机关，最高权力人是董事长。目 前国有独资商业银行正在进行股份制改造，中国工商银 行、中国银行和中国建设银行已成功在海内外上市，中 国农业银行正在上市筹备中。
二、商业银行的性质：特殊的金融企业
— 企业：自有资本、法人组织、利润最大化 — 特殊企业：经营对象(货币资金)、活动领域(货币信用) — 特殊金融：服务对象；业务范围；功能/信用创造
三、商业银行的职能
—信用中介：通过负债业务资产转换→促进社会经济发展。 —支付中介：利用活期存款账户，办理各种货币结算、货币收付、货币 兑换和转移存款等业务活动。 —信用创造：信用工具的提供与信用量创造 —信息中介：利用规模经济和信息优势，解决信息不对称导致的逆向选 择和道德风险。 —金融服务：企业将一些原本属于自己的货币业务转交给商业银行代为 办理。
现代商业银行的发展趋势 现代商业银行的发展趋势
(2)银行资本的集中化 :国际银行业购并浪潮 银行资本的集中化 国际银行业购并浪潮
由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不 由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高， 断集中的要求，商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业 断集中的要求，商业银行通过收购、 务多样化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限， 务多样化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限，这 种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。 种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。 进入20世纪 年代以后 由于银行法规方面的松动， 进入20世纪90年代以后，由于银行法规方面的松动，银行业集 世纪90年代以后， 中化的进程更是不断加速，银行并购浪潮风起云涌。 中化的进程更是不断加速，银行并购浪潮风起云涌。银行业的并购 不但使商业银行的规模越来越大，竞争日趋激烈，而且产生了" 不但使商业银行的规模越来越大，竞争日趋激烈，而且产生了"金融 百货公司" 的运营方式。 百货公司" 的运营方式。
截至2007年06月01日
美国银行业并购案 2007年七宗银行并购案，它们分别是：市民银行并购 共和银行，并购金额为10.48亿美元；Banco Bilbao Vizcaya Argentaria并购Compass Bancshares，并购金额为 98亿美元；美国银行并购LaSalle银行，并购金额为210亿 美元；State Street公司并购投资者金融服务公司，并购金 额为42亿美元；纽约银行并购梅隆金融公司，并购后更名 为纽约梅隆银行，并购金额为183亿美元；Wachovia并购 世界储蓄银行，并购金额为250亿美元；美国银行并购美国 信托，并购后更名为美国银行私人财富管理公司。 2008年银行并购案，它们分别是：JP摩根大通并购贝尔 斯登，并购金额为11亿美元；美国银行并购美林，并购金 额为500亿美元；JP摩根大通并购华盛顿互惠银行，并购金 额为19亿美元。
四、商业银行的组织制度
国家要绝对控股国有商业银行 在2006年3月14日十届全国人大四次会议上，温家宝总理明确表 示，国有商业银行的改革目标是建立现代商业银行制度，探索公有制 的多种实现形式，而股份制就是一种有效的实现形式。实行股份制不 是目的，目的在于改善公司治理结构，学习和借鉴先进的管理经验， 从而提高国有商业银行的管理水平和经营效益。 温家宝总理特别强调，在把握商业银行改革的过程中，将坚持两 条原则：第一，国家绝对控股，从而保持对经济命脉的控制权，防范 金融风险。第二，加强对改革全过程的管理，完善内控机制和监管体 系，防止国有资产流失。同时注意随时总结经验，避免损失，特别是 大的损失。 由于国有大型商业银行是国民经济的命脉，保证国家资本、国内 资本对其绝对控制是维护金融安全的重要条件。现在国际上的经济、 政治形势复杂多变，威胁一个国家的不再仅仅是军事手段。 很多手段都足以对一国经济产生破坏性影响。如果不对此加以严格控 制，就很难保证国家经济战略的有效实施。
第二节 商业银行业务
一、商业银行的负债业务 二、商业银行的资产业务 三、商业银行的中间业务 四、商业银行的国际化
回本章
至下节
三、商业银行的主要业务：负债业务（形成资金来源）
构 成 说明
西方商业银行 的资本， 的资本，除通 过上述几种渠 道外， 道外，还有一 定其他来源， 定其他来源， 但不是主要形 式。 发行股票—普通股； 发行股票 普通股；优先股 普通股 资本盈余—也叫公积金 也叫公积金， 资本盈余 也叫公积金，指企业拥有资产总额超过其负债总额的 余额。分为营业盈余和资本盈余。 余额。分为营业盈余和资本盈余。 未分配利润—又称留存盈余 又称留存盈余， 未分配利润 又称留存盈余，指银行最后净利中未分配给股东部 它是商业银行增加自有资金的重要渠道。 分。它是商业银行增加自有资金的重要渠道。 补偿性准备金—指商业银行为了应付意外损失而从收益中提留的 补偿性准备金 指商业银行为了应付意外损失而从收益中提留的 资金。 资金。 资本性债券—是商业银行允诺到期时交付固定金额的长期债务 是商业银行允诺到期时交付固定金额的长期债务。 资本性债券 是商业银行允诺到期时交付固定金额的长期债务。 可兑换债券—指持有人在一定条件下 可转化为普通股的债券。 指持有人在一定条件下， 可兑换债券 指持有人在一定条件下，可转化为普通股的债券。 浮动利率债券。它依国库券利率而定，半年调整一次。 浮动利率债券。它依国库券利率而定，半年调整一次。
四、商业银行的组织制度
涵义：指一个国家用法律形式所确定的银行体系结构以及组 涵义： 成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。 成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。
1. 商业银行组织制度建立的原则
⑴竞争原则。合理而又适度的竞争，有利于促进商业银行 竞争原则。合理而又适度的竞争， 改善金融服务，促进经济和金融业的快速健康发展。 改善金融服务，促进经济和金融业的快速健康发展。 ⑵稳健原则。为防范金融危机，保护银行体系安全几乎是 稳健原则。为防范金融危机， 金融危机 所有国家建立银行制度的一个重要原则。 所有国家建立银行制度的一个重要原则。 ⑶适度原则。商业银行业务经营要保持“合理规模”，以 适度原则。商业银行业务经营要保持“合理规模” 使成本最低，服务质量达到最优，获取最大化利润。 使成本最低，服务质量达到最优，获取最大化利润。
(4)网络银行的发展 网络银行的发展 网络银行(Internet Bank、Online-Bank 、e-Bank ) 网络银行 、 即以互联网技术为基础开展业务的银行。 即以互联网技术为基础开展业务的银行。
网络银行 的形式
传统的商业银行 开办网络银行业务 纯粹的网络银行
(5)商业银行的全球化趋势 商业银行的全球化趋势 商业银行设立海外分支机构，扩大海外业务 商业银行设立海外分支机构，
20世纪70年代以来，商业银行的全球化也是不可 20世纪 年代以来 世纪70年代以来， 忽视的发展趋势之一。 忽视的发展趋势之一。银行全球化发展的主要原因有 两个：一是由于国际贸易和跨国公司的迅速发展， 两个：一是由于国际贸易和跨国公司的迅速发展，使 得商业银行的国际业务，如贸易融资、 得商业银行的国际业务，如贸易融资、国际结算等迅 猛增加， 猛增加， 客观上要求银行把自己的服务网络通过设立 海外分支机构延伸到国外； 海外分支机构延伸到国外；二是由于欧洲货币市场迅 速发展， 速发展，使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当 作重要的资金来源。 作重要的资金来源。
我国商业银行的兼并收购
1999年中国光大银行整体收购原中国投资银行； 年中国光大银行整体收购原中国投资银行； 年中国光大银行整体收购原中国投资银行 2000年中国工商银行收购香港友聯银行；2001年上海浦 年中国工商银行收购香港友聯银行； 年中国工商银行收购香港友聯银行 年上海浦 东发展银行收购浙江瑞丰城市信用社，福建兴业银行收购 东发展银行收购浙江瑞丰城市信用社， 浙江义乌市商城城市信用社，2003年工行收购华比富通 浙江义乌市商城城市信用社， 年工行收购华比富通 银行，中银集团重组，招商银行收购盘锦市商业银行； 银行，中银集团重组，招商银行收购盘锦市商业银行； 2004年兴业收购佛山市商业银行，招商银行收购泉州市 年兴业收购佛山市商业银行， 年兴业收购佛山市商业银行 商业银行。 商业银行。