金融学 第五章 商业银行业务及其管理PPT课件
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第五章 商业银行贷款业务管理 《商业银行经营管理实务》PPT课件
银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额(回存余额)和对某些贷款收取的费用(如承担费等)，因此贷款定价也不仅仅是一个确定贷款利率的过程。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
第五章商业银行业务与经营管理精品PPT课件
➢ ⑵分支行制(总分行制)：法律允许在总行(一般设在大城市)之下，在国内 外各地普遍设立分支机构的银行组织制度。
➢ ⑶集团银行制(持股公司制)：由一个企业集团成立股权公司，再由该公司 控制或收购两家以上的若干银行的银行组织形式。
➢ ⑷连锁制(联合制)：两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团但又不 以股权公司的形式出现的银行组织制度。
此外，伴随金融创新，商业银行存款类型出现 多样化的发展趋势，如NOW、Super NOW、ATS、 MMDAs、CDs、MMCDs、电话转帐制度、协定 帐户、股金提款单帐户等。P183～185……
2、商业银行的资产业务
❖ ⑴票据贴现业务 ❖ ⑵放款业务 ❖ ⑶证券投资业务：债券、股票及基金证券投资 ❖ ⑷其它资产业务 ➢ ①固定资产 ➢ ②现金资产：央行存款、库存现金、存放同业、
3、商业银行的中间业务
商业银行通过自身的特殊服务功能，替客户办理收付、进 行担保和其它委托事项中收取手续费的各项业务。 ➢ ⑴结算性业务：通过提供结算工具，为购销双方或收付双方完 成货币收付、划帐行为的业务。 ➢ ⑵信托类业务：为客户利益代为管理、处理有关钱财的业务。 ➢ ⑶代理性业务：接受客户委托，为客户提供代理服务的业务。 ➢ ⑷融资性业务：为客户进行资金融通提供服务的业务。 ➢ ⑸服务性业务：以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容 的业务。 ➢ ⑹银行卡业务：利用现代科技为客户提供存取款及融资服务等 的业务。 ❖ 其它业务：包括代保管及一些混合业务等。
1、商业银行的性质与职能
商业银行的性质：
➢ ①商业银行是企业（以 盈利为目的）；
➢ ②商业银行是经营货币 的特殊企业；
➢ ③商业银行是金融体系 的主体。
商业银行的职能：
➢ ①信用中介职能 ➢ ②支付中介职能 ➢ ③信用创造职能 ➢ ④金融服务职能
➢ ⑶集团银行制(持股公司制)：由一个企业集团成立股权公司，再由该公司 控制或收购两家以上的若干银行的银行组织形式。
➢ ⑷连锁制(联合制)：两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团但又不 以股权公司的形式出现的银行组织制度。
此外，伴随金融创新，商业银行存款类型出现 多样化的发展趋势，如NOW、Super NOW、ATS、 MMDAs、CDs、MMCDs、电话转帐制度、协定 帐户、股金提款单帐户等。P183～185……
2、商业银行的资产业务
❖ ⑴票据贴现业务 ❖ ⑵放款业务 ❖ ⑶证券投资业务：债券、股票及基金证券投资 ❖ ⑷其它资产业务 ➢ ①固定资产 ➢ ②现金资产：央行存款、库存现金、存放同业、
3、商业银行的中间业务
商业银行通过自身的特殊服务功能，替客户办理收付、进 行担保和其它委托事项中收取手续费的各项业务。 ➢ ⑴结算性业务：通过提供结算工具，为购销双方或收付双方完 成货币收付、划帐行为的业务。 ➢ ⑵信托类业务：为客户利益代为管理、处理有关钱财的业务。 ➢ ⑶代理性业务：接受客户委托，为客户提供代理服务的业务。 ➢ ⑷融资性业务：为客户进行资金融通提供服务的业务。 ➢ ⑸服务性业务：以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容 的业务。 ➢ ⑹银行卡业务：利用现代科技为客户提供存取款及融资服务等 的业务。 ❖ 其它业务：包括代保管及一些混合业务等。
1、商业银行的性质与职能
商业银行的性质：
➢ ①商业银行是企业（以 盈利为目的）；
➢ ②商业银行是经营货币 的特殊企业；
➢ ③商业银行是金融体系 的主体。
商业银行的职能：
➢ ①信用中介职能 ➢ ②支付中介职能 ➢ ③信用创造职能 ➢ ④金融服务职能
商业银行经营与管理教材(PPT56页)
(1)成本的概念 是指商业银行在从事业务经营活动中所发生的
各项支出。 商业银行的成本主要包括： 一是利息支出；二是经营管理费用， 三是税费支出；四是补偿性支出； 五是营业外支出；六是其他支出。
48
(2)成本管理的基本原则
成本最低化原则 全面成本管理原则 成本责任制原则 成本管理的科学化原则
49
3．利润管理
和发展，努力采取各种技术和手段防范、化 解和规避经营过程中的各种风险。
5
2.流动性原则
是指商业银行及时变现和支付的能力。
资产流动性 负债流动性
6
3.盈利性原则
是指商业银行正常经营状态下的获利能力。 最大程度的追求盈利是包括商业银行在内的
所有企业经营活动的内在动力。
7
(二)商业银行经营与管理原则 之间的关系
12
五、商业银行经营的核心
(一)商业银行的市场营销 是商业银行为了创造可同时实现个人和企
业目标的交易机会，而对与金融产品有关 的想法、物品和服务的构思、定价、促销 和分销进行策划和实施的过程。
13
(二) 关系营销
就是把营销活动看成是一个企业与消费者、 供应商、分销商、竞争者、政府机构及其 他公众发生互动作用的过程。
3．不良资产经营管理与处置
信贷类和非信贷类不良资产： 次级类 可疑类 损失类
37
(1)信贷类不良资产的处置
催讨清收、法律追索、贷款重组、抵(质) 押物处置、债权转让、委外处置、以物 抵债、抵债返租、债转股、打包出售、 资产证券化、申请破产(重整)、债权核销
38
(2)实物类资产的处置
拍卖处置 协议处置 招标处置 打包出售
基本要求：通过资产、负债结构的共同调整， 协调资产、负债项目在利率、期限、风险和流 动性方面的合理搭配，以实现安全性、流动性 、盈利性的最佳组合。
各项支出。 商业银行的成本主要包括： 一是利息支出；二是经营管理费用， 三是税费支出；四是补偿性支出； 五是营业外支出；六是其他支出。
48
(2)成本管理的基本原则
成本最低化原则 全面成本管理原则 成本责任制原则 成本管理的科学化原则
49
3．利润管理
和发展，努力采取各种技术和手段防范、化 解和规避经营过程中的各种风险。
5
2.流动性原则
是指商业银行及时变现和支付的能力。
资产流动性 负债流动性
6
3.盈利性原则
是指商业银行正常经营状态下的获利能力。 最大程度的追求盈利是包括商业银行在内的
所有企业经营活动的内在动力。
7
(二)商业银行经营与管理原则 之间的关系
12
五、商业银行经营的核心
(一)商业银行的市场营销 是商业银行为了创造可同时实现个人和企
业目标的交易机会，而对与金融产品有关 的想法、物品和服务的构思、定价、促销 和分销进行策划和实施的过程。
13
(二) 关系营销
就是把营销活动看成是一个企业与消费者、 供应商、分销商、竞争者、政府机构及其 他公众发生互动作用的过程。
3．不良资产经营管理与处置
信贷类和非信贷类不良资产： 次级类 可疑类 损失类
37
(1)信贷类不良资产的处置
催讨清收、法律追索、贷款重组、抵(质) 押物处置、债权转让、委外处置、以物 抵债、抵债返租、债转股、打包出售、 资产证券化、申请破产(重整)、债权核销
38
(2)实物类资产的处置
拍卖处置 协议处置 招标处置 打包出售
基本要求：通过资产、负债结构的共同调整， 协调资产、负债项目在利率、期限、风险和流 动性方面的合理搭配，以实现安全性、流动性 、盈利性的最佳组合。
商业银行业务与经营(第五章1-)PPT课件
❖ ……
25 .
商业银行业务与经营
贷款申请
三
、
对借款人的信用等级评估
我
国
贷款调查
银
贷款审查、审批
行
贷
签订借款合同
款
贷款发放
程
序
贷后检查
贷款收回和不良贷款的处置
贷款资料整理归档
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨
26 .
27 .
补充：建设银行个人住房贷款
28 .
29 .
商业银行业务与经营
四、贷款决策程序——贷与不贷及贷款结构的设计
❖ 贷款规模是指一定时期内银行贷款投放数额，它包 括两层含义：一是指一定时点上的贷款总金额，也 就是总存量；二是指一定时期内的贷款增量，即为 新增加的贷款数量。
18 .
信贷投向政策
❖ 信贷投向政策主要解决结构问题，通过引导信贷 投向促进产业结构、产品结构的调整，防治重复 建设和盲目建设。
❖确定信貸投向政策的基本原则： “扶优限劣”。 1.扶优：根据国家的产业政策，对有市场、有效益 的产品和守信用、不挪用信贷资金的企业，在信 贷资金上给以优先支持。
行为。
12 .
（二）西方商业银行信用分析的原则：
1.品质（character） 2.能力（capacity）
1.“6C”原则 3.现金（cash） /资本(Capital)
4.抵押（collateral） 5.环境（conditions） 6.控制（control） /事业的连续性(Continuity)
38 .
(6)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了 重大的不利于贷款偿还的变化； (7) 法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变 化； (8) 借款人在其他金融机构贷款被划为次级类； (9)宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款 人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力； (10)贷款的抵押物、质物价值下降，或银行对抵（质）押失去控 制；保证的有效性出现问题，可能影响还贷。 (11)本金或利息逾期(含展期，下同)90天(含)以内的贷 款垫付款项。
25 .
商业银行业务与经营
贷款申请
三
、
对借款人的信用等级评估
我
国
贷款调查
银
贷款审查、审批
行
贷
签订借款合同
款
贷款发放
程
序
贷后检查
贷款收回和不良贷款的处置
贷款资料整理归档
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨
26 .
27 .
补充：建设银行个人住房贷款
28 .
29 .
商业银行业务与经营
四、贷款决策程序——贷与不贷及贷款结构的设计
❖ 贷款规模是指一定时期内银行贷款投放数额，它包 括两层含义：一是指一定时点上的贷款总金额，也 就是总存量；二是指一定时期内的贷款增量，即为 新增加的贷款数量。
18 .
信贷投向政策
❖ 信贷投向政策主要解决结构问题，通过引导信贷 投向促进产业结构、产品结构的调整，防治重复 建设和盲目建设。
❖确定信貸投向政策的基本原则： “扶优限劣”。 1.扶优：根据国家的产业政策，对有市场、有效益 的产品和守信用、不挪用信贷资金的企业，在信 贷资金上给以优先支持。
行为。
12 .
（二）西方商业银行信用分析的原则：
1.品质（character） 2.能力（capacity）
1.“6C”原则 3.现金（cash） /资本(Capital)
4.抵押（collateral） 5.环境（conditions） 6.控制（control） /事业的连续性(Continuity)
38 .
(6)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了 重大的不利于贷款偿还的变化； (7) 法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变 化； (8) 借款人在其他金融机构贷款被划为次级类； (9)宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款 人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力； (10)贷款的抵押物、质物价值下降，或银行对抵（质）押失去控 制；保证的有效性出现问题，可能影响还贷。 (11)本金或利息逾期(含展期，下同)90天(含)以内的贷 款垫付款项。
2024年度金融学商业银行PPT课件
2024/3/24
5
商业银行的组织结构
01
02
03
总部
商业银行的总部通常设在 各大中心城市，负责制定 全行的发展战略、管理政 策和业务规划。
2024/3/24
分支机构
商业银行在各地设立分支 机构，包括分行、支行、 分理处等，负责具体业务 的开展和客户服务。
控股公司
部分大型商业银行还通过 设立控股公司的方式，拓 展业务范围和地域覆盖。
包括代理收付款、代理保险、代理基金等 ，是商业银行利用自身渠道优势为客户提 供便利服务的重要方式。
担保业务
其他中间业务
包括银行承兑汇票、保函等，是商业银行 为企业提供信用支持的重要手段。
包括咨询顾问、资产托管等，是商业银行 为客户提供全方位金融服务的重要组成部 分。
2024/3/24
10
03
商业银行的风险管理
商业银行如何把握未来机遇
制定发展战略、加强技术创新、提高风险管理能力等。
2024/3/24
22
THANK YOU
2024/3/24
23
风险计量模型
运用现代金融理论、数理统计技术和 信息技术，对商业银行面临的主要风 险进行量化分析，为风险管理提供决 策支持。
2024/3/24
13
风险应对策略与措施
01 风险规避
通过拒绝或退出某一业务或市 场来避免承担该业务或市场风 险的策略。
02 风险分散
通过多样化的投资来分散和降 低风险的策略性选择。
处罚违规行为
对于违反监管规定的商业银行，监管机构有权采 取相应的处罚措施，如罚款、吊销执照等。
2024/3/24
16
商业银行的法规框架
《商业银行业务》课件
受到严格监管
商业银行的业务受到金融监管 机构的严格监管，以确保金融
稳定和保护消费者权益。
02
商业银行的负债业务
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
商业银行的存款业务
01
存款业务概述
存款是商业银行最主要的资金来源之一，包括活期存款、定期存款、储
蓄存款等。
02
存款业务种类
详细描述
信息咨询业务是商业银行的一项重要业务，主要是为客户提供有关经济、金融等 方面的信息咨询，帮助客户了解市场动态、把握投资机会。商业银行的信息咨询 业务可以通过多种方式提供，如电话咨询、网络咨询等。
商业银行的担保及承诺业务
总结词
担பைடு நூலகம்及承诺业务是指商业银行为客户提供的各种担保及承诺服务，以保证客户经济交易的安全性。
总结词
操作风险管理是商业银行对因内部流程、人 员和系统的不完善或失误而产生的潜在损失 进行识别、衡量和监控的过程。
详细描述
操作风险管理涉及商业银行的各个业务领域 ，需要从制度建设、流程优化、员工培训等 方面入手，建立完善的操作风险管理体系。 同时，商业银行还需要加强内部审计和监管 ，及时发现和纠正操作风险隐患。
创新风险管理
随着金融市场的复杂性和不确定性的增加，商业银行在风险管理方面也在不断创新，例如 采用大数据和人工智能技术进行风险评估和预警，提高风险管理的准确性和效率。
商业银行业务的发展趋势
数字化转型
随着互联网和移动设备的普及， 商业银行业务正在向数字化转型 ，通过线上渠道提供更加便捷的
服务，提高客户体验。
ERA
商业银行业务的定义
商业银行业务是指商业银行运用其吸收的存款、自有资本和 借入资金等金融资本，通过信用中介、支付中介等职能，向 社会提供各种金融服务的过程。
金融学之商业银行业务和经营管理(精品PPT课件共74页)
中国银行业监督管理委员会有关负责人在银监会2006年工作会议 上说，2005年我国银行业的发展和监管呈良好态势，稳健经营取得新 成效，经营指标显著改善，所有者权益、税前利润、资本充足水平的 损失准备金抵补率大幅提高，银行业总体实力和抗风险能力明显增强。
第六章 商业银行
第二节 商业银行业务
二、资产业务
第二节 商业银行业务
二、资产业务
（一）现金资产 3．存放同业资金 存放同业资金是银行为了自身清算业务的便利，在其他
银行经常保持一部分存款余额而相互开立的活期性质的存款 账户。
第六章 商业银行
第二节 商业银行业务
二、资产业务
（一）现金资产 4．托收未达款 托收未达款是指银行应收的清算款项。具体来讲，是商
商业银行业务和经营管理
【学习目标】通过本章学习，了解和掌握商业银行是金融 机构体系中的重要组成部分，具有信用中介、支付中介、信用 创造和金融服务的职能。掌握商业银行的主要业务资产业务、 负债业务和表外业务。了解商业银行作为一种特殊的企业，在 经营活动中必须遵循盈利性、安全性和流动性三条原则，通过 对银行资产和负债的管理，在确保资金安全性的同时，又能获 得最大利润。
第六章 商业银行
第二节 商业银行业务
二、资产业务
（三）贴现 票据贴现是一种特殊的贷款，是指银行买入未到期的
票据，借以获取利息收益的一种信贷业务。
贴现业务是商业银行重要的资产业务。贴现业务的做 法是，银行应客户的要求，买进未到期的票据，银行从买 进日起至到期日止，计算票据的贴现利息，从票面金额中 扣除贴现利息以后，将票面余额付给持票人，银行在票据 到期时，持票向票据载明的付款人索取票面金额的款项。
第六章 商业银行
第一节 商业银行概述
第六章 商业银行
第二节 商业银行业务
二、资产业务
第二节 商业银行业务
二、资产业务
（一）现金资产 3．存放同业资金 存放同业资金是银行为了自身清算业务的便利，在其他
银行经常保持一部分存款余额而相互开立的活期性质的存款 账户。
第六章 商业银行
第二节 商业银行业务
二、资产业务
（一）现金资产 4．托收未达款 托收未达款是指银行应收的清算款项。具体来讲，是商
商业银行业务和经营管理
【学习目标】通过本章学习，了解和掌握商业银行是金融 机构体系中的重要组成部分，具有信用中介、支付中介、信用 创造和金融服务的职能。掌握商业银行的主要业务资产业务、 负债业务和表外业务。了解商业银行作为一种特殊的企业，在 经营活动中必须遵循盈利性、安全性和流动性三条原则，通过 对银行资产和负债的管理，在确保资金安全性的同时，又能获 得最大利润。
第六章 商业银行
第二节 商业银行业务
二、资产业务
（三）贴现 票据贴现是一种特殊的贷款，是指银行买入未到期的
票据，借以获取利息收益的一种信贷业务。
贴现业务是商业银行重要的资产业务。贴现业务的做 法是，银行应客户的要求，买进未到期的票据，银行从买 进日起至到期日止，计算票据的贴现利息，从票面金额中 扣除贴现利息以后，将票面余额付给持票人，银行在票据 到期时，持票向票据载明的付款人索取票面金额的款项。
第六章 商业银行
第一节 商业银行概述
第5章 商业银行业务 《金融学概论》PPT课件
• 第二,对不足于最低余额,银行自 动将同一存户在货币市场存款账 户的款项转入储蓄账户或支票账 户。
5.1 商业银行的负债业务
5.1.2 商业银行存款业务
5.1.2.4 存款业务创新 (4)货币市场共同基金(money market mutual fund,MMMF)和货币 市场存款账户(money market deposit accounts,MMDA)
保护功能
管理功能
01 03 02
5.1 商业银行的负债业务
5.1.1 商业银行自有资本
5.1.1.2 商业银行资本的构成 1 股本
股本是商业银行筹建时股东投入的股本金。
2 公积金
公积金包括资本公积和盈余公积。
3 未分配利润
未分配利润又称留存收益或留存盈余。
4 资本储备金
银行为了防止意外损失,按照一定的比例从收益中提留的资金,包括资本准备金、贷款损失 准备金、证券损失准备金。
这是银行向消费者 个人发放的、用于 购买耐用消费品或 支付其他费用的贷 款。
5.2 商业银行的资产业务 5.2.2 贷款业务
5.2.2.3 根据贷款的用途不同可分为流动资金贷款和固定资 产贷款
流动资金贷款
1
2
固定资产贷款
5.2 商业银行的资产业务 5.2.2 贷款业务
5.2.2.4 根据成本定价方法不同可分为固定利率贷款和浮动 利率贷款
• 定期贷款是指具 有确定期限的贷 款。
• 这是商业银行的 主要贷款形式, 包括短期贷款、 中期贷款和长期 贷款。
• 透支贷款是银行 允许存款户在约 定的范围内,超 过其存款余额签 发支票予以兑现 的一种贷款,有 信用透支、抵押 透支和同业透支 3种。
5.2 商业银行的资产业务
金融学------第五章PPT课件
10
四、商业银行的组织制度与类型
▪ （一）商业银行的类型 ▪ 职能分工型与全能型 ▪ 职能分工型是指法律限定金融机构必须分门别类
从事各自特定的业务。 ▪ 全能型是指商业银行可以经营一切银行的业务，
包括各种期限、不同种类的存贷款业务以及全面 的证券业务 ▪ （二）商业银行的组织制度 ▪ 指一个国家用法律形式所确定的商业银行的体系 结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的 职责分工和相互关系。
11
1、单元（单一）银行制度
▪ 典型的是美国 ▪ 优点是可以防止银行垄断，缓解了银行间
竞争和集中；有利于协调地方政府、工商 企业与银行的关系；银行具有更高的独立 性和自主性，业务经营的灵活性较大；银 行管理层次少，便于管理目标的实现。 ▪ 缺点是限制了商业银行的业务发展和金融 创新；银行抵御风险的能力较弱；会削弱 银行的竞争力。
货币银行学原理
1
第五章 商业银行
▪ 本章主要分析说明商业银行的职能、作用及其特 点，商业银行的主要业务及经营方针，原始存款、 派生存款和存款货币的概念及其关系，商业银行 创造存款货币的过程，派生存款的制约因素。
▪ 基本概念： ▪ 货币经营业务 信用中介 支付中介 职能分工型
和全能型商业银行 单一银行制度 总分行制度 银行持股公司制 负债业务 资产业务 表外业务 原始存款 派生存款 法定存款准备金率 提现率 超额准备金率
融工具）和服务，必须依法经营、独立核算、自 负盈亏、照章纳税、追求利润最大化。 ▪ 2、商业银行是一种特殊的企业
▪ 它的经营对象是特殊商品——货币 ▪ 3、商业银行是一种特殊的金融企业 ▪ 可提供全面、广泛的金融服务
5
二、商业银行的产生与发展
▪ 商业银行是在社会经济发展的推动下产生 和发展起来的，是在货币经营业的基础上 产生的。早期的商业银行，属于高利贷性 质的银行，现代银行是适应资本主义经济 发展需要，通过两种途径形成的：一是由 高利贷性质的银行转变而来的；二是通过 股份公司形式建立的现代股份银行。
四、商业银行的组织制度与类型
▪ （一）商业银行的类型 ▪ 职能分工型与全能型 ▪ 职能分工型是指法律限定金融机构必须分门别类
从事各自特定的业务。 ▪ 全能型是指商业银行可以经营一切银行的业务，
包括各种期限、不同种类的存贷款业务以及全面 的证券业务 ▪ （二）商业银行的组织制度 ▪ 指一个国家用法律形式所确定的商业银行的体系 结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的 职责分工和相互关系。
11
1、单元（单一）银行制度
▪ 典型的是美国 ▪ 优点是可以防止银行垄断，缓解了银行间
竞争和集中；有利于协调地方政府、工商 企业与银行的关系；银行具有更高的独立 性和自主性，业务经营的灵活性较大；银 行管理层次少，便于管理目标的实现。 ▪ 缺点是限制了商业银行的业务发展和金融 创新；银行抵御风险的能力较弱；会削弱 银行的竞争力。
货币银行学原理
1
第五章 商业银行
▪ 本章主要分析说明商业银行的职能、作用及其特 点，商业银行的主要业务及经营方针，原始存款、 派生存款和存款货币的概念及其关系，商业银行 创造存款货币的过程，派生存款的制约因素。
▪ 基本概念： ▪ 货币经营业务 信用中介 支付中介 职能分工型
和全能型商业银行 单一银行制度 总分行制度 银行持股公司制 负债业务 资产业务 表外业务 原始存款 派生存款 法定存款准备金率 提现率 超额准备金率
融工具）和服务，必须依法经营、独立核算、自 负盈亏、照章纳税、追求利润最大化。 ▪ 2、商业银行是一种特殊的企业
▪ 它的经营对象是特殊商品——货币 ▪ 3、商业银行是一种特殊的金融企业 ▪ 可提供全面、广泛的金融服务
5
二、商业银行的产生与发展
▪ 商业银行是在社会经济发展的推动下产生 和发展起来的，是在货币经营业的基础上 产生的。早期的商业银行，属于高利贷性 质的银行，现代银行是适应资本主义经济 发展需要，通过两种途径形成的：一是由 高利贷性质的银行转变而来的；二是通过 股份公司形式建立的现代股份银行。
《商业银行业务》课件
失误的因素，找出潜在的风险点。
A 操作风险管理概述
操作风险管理是商业银行对因内部 流程、人员和系统的不完善或失误
而产生的风险进行管理的过程。
B
C
D
操作风险控制
操作风险控制是对已经识别的操作风险采 取相应的措施进行控制，以降低风险损失 。
操作风险计量
操作风险计量是通过建立数学模型，对各 种可能出现的操作失误进行量化和评估， 以便更好地进行风险管理。
06
商业银行业务的未来发展
金融科技的影响
1 2 3
金行可以更快速地 处理业务、降低成本，提高服务效率。
金融科技改变了银行业务模式
金融科技的发展使得银行业务模式从传统的线下 模式向线上模式转变，为客户提供更加便捷的服 务。
金融科技增加了银行业务风险
市场风险识别
市场风险识别是市场风险管理的第一步， 主要是通过分析和评估各种可能导致市场 价格变动的因素，找出潜在的风险点。
市场风险控制
市场风险控制是对已经识别的市场风险采 取相应的措施进行控制，以降低风险损失 。
操作风险管理
操作风险识别
操作风险识别是操作风险管理的第一步， 主要是通过分析和评估各种可能导致操作
等，为银行带来新的业务机会。
绿色金融将提高银行业的社会责任意识
03
银行在开展绿色金融业务时，需要更加注重社会责任，加强环
保意识，提高社会形象。
国际化的趋势
01
国际化是银行业发展的必然趋势
随着全球经济一体化的深入发展，银行业务国际化成为必然趋势，银行
需要加强国际合作，拓展海外市场。
02
国际化将提高银行业的竞争能力
信用风险识别
信用风险管理是商业银行风险管理的重要 内容，主要是对银行面临的信用风险进行 识别、计量、监测和控制的过程。
A 操作风险管理概述
操作风险管理是商业银行对因内部 流程、人员和系统的不完善或失误
而产生的风险进行管理的过程。
B
C
D
操作风险控制
操作风险控制是对已经识别的操作风险采 取相应的措施进行控制，以降低风险损失 。
操作风险计量
操作风险计量是通过建立数学模型，对各 种可能出现的操作失误进行量化和评估， 以便更好地进行风险管理。
06
商业银行业务的未来发展
金融科技的影响
1 2 3
金行可以更快速地 处理业务、降低成本，提高服务效率。
金融科技改变了银行业务模式
金融科技的发展使得银行业务模式从传统的线下 模式向线上模式转变，为客户提供更加便捷的服 务。
金融科技增加了银行业务风险
市场风险识别
市场风险识别是市场风险管理的第一步， 主要是通过分析和评估各种可能导致市场 价格变动的因素，找出潜在的风险点。
市场风险控制
市场风险控制是对已经识别的市场风险采 取相应的措施进行控制，以降低风险损失 。
操作风险管理
操作风险识别
操作风险识别是操作风险管理的第一步， 主要是通过分析和评估各种可能导致操作
等，为银行带来新的业务机会。
绿色金融将提高银行业的社会责任意识
03
银行在开展绿色金融业务时，需要更加注重社会责任，加强环
保意识，提高社会形象。
国际化的趋势
01
国际化是银行业发展的必然趋势
随着全球经济一体化的深入发展，银行业务国际化成为必然趋势，银行
需要加强国际合作，拓展海外市场。
02
国际化将提高银行业的竞争能力
信用风险识别
信用风险管理是商业银行风险管理的重要 内容，主要是对银行面临的信用风险进行 识别、计量、监测和控制的过程。
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14
早期银行的形成
货币兑换业
辨别、鉴定、兑换
货币经营业
保管、兑换、汇兑
早期银行业雏形
存贷款、汇兑业务
15
现代银行的发展
1.起源于意大利的私人银行 早在1272年，意大利的佛罗伦萨就已经出现了一家名为
巴尔迪的银行，后来又相继出现了佩鲁齐银行、麦迪西银 行、热那亚圣乔治银行等。这些银行都是一些富有家庭为 经商方便而设立的私人银行。
12
二、巴塞尔协议的发展 （一）补充协议 巴塞尔委员会于1995年4月再次发表了《结合市场风险的
资本协议修正案》，作为《巴塞尔协议》的补充，简称 《补充协议》。 1997年9月《有效银行监管的核心原则》确立了全面风险 管理理念风险管理层次增加，共涉及到银行监管的7个方 面25条原则。 （二）新资本协议 《新资本协议》，从1999年6月征求意见稿，到2004年6 月，十国集团的中央银行行长和银行监管当局负责人举行 会议，正式公布巴塞尔委员会提出的《新资本协议》，并 决定于2006年底在十国集团开始实施。 《新资本协议》的“三大支柱”,即最低资本要求、外部监 管和市场纪律。
第三节 商业银行业务及其管理
商业银行的起源和发展 商业银行的性质和职能 商业银行业务 商业银行管理
1
商业银行的起源和发展
一、早期银行的形成 二、现代银行的发展 三、商业银行的形成途径 四、中国银行业的发展
2
商业银行的性质和职能
一、商业银行的性质 （一）概念 商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金
二局 邮政储金汇业局（1930年） 中央信托局（1935年）
一库 中央合作金库（1946年）
24
中国的民族资本银行：
21
22
1845年在我国才出现 第一家新式银行—— 由英国开设的丽如银 行；中国通商银行— —由中国人自己出资 开办的第一家商业银 行，成立于1897年， 总行设在上海。
23
国民党政府统治时期，官僚资本把持的“四行二局 一库”在全国金融体系中占据了统治地位
四行 中央银行（1928年） 中国银行（1912年） 交通银行（1908年） 中国农民银行（1935年）
比较具有近代意义的银行则是1587年建立的威尼斯银行。 此后，米兰银行、阿姆斯特丹银行、汉堡银行、纽伦堡银 行、鹿特丹银行相继成立。
16
2.银行业的扩张 随着15—17世纪新的陆路商品交易路线的开辟和航海
技术的进步，世界商业中心逐渐由地中海向银行业成为 领先行业的欧洲和不列颠群岛转移。 3.英格兰银行的诞生
1694年，为了与高利贷斗争，以维护新生的资产阶 级发展工业和商业的需要，在英国政府的支持下，私人 性质的股份制银行——英格兰银行诞生了。
17ห้องสมุดไป่ตู้
商业银行的形成途径
一、从旧式高利贷银行转变过来 二、以股份公司形式组建
18
我国商业银行的发展
1、南北朝时期 寺庙 典当业 2、唐、宋、元、明、清，钱庄、银号、票号先后兴起，银
营的风险。 4、金融衍生工具的大量涌现使银行表外业务迅速增长，而
对这些业务的风险银行缺乏统一的衡量标准。 1974年9月由国际清算银行发起，英、法、美、联邦德国、
日、意、加、瑞典、比利时以及荷兰等十国集团的央行行长 在瑞士的巴塞尔集会。第一次讨论跨国银行的监管问题。并 于1975年2月成立了巴塞尔委员会。
7
二、资产业务
现金资产 贷款
资产业务框架
其它资产 证券投资
8
三、中间业务与表外业务 一、表外业务与中间业务的区别和联系 二、我国中间业务框架
9
商业银行管理原则与管理理论
一、商业银行的经营原则（三性原则）
经营原则
流动性 安全性 盈利性
利润 最大化 目标
10
二、商业银行的经营管理理论
商业银行资产管理理论 负债管理理论 资产负债综合管理理论
4
信用中介
支付中介
商业银行 职能
信用创造
信息中介
金融服务
5
商业银行业务
商业银行的业务大体上可以分为三类：
一、负债业务 二、资产业务 三、中间业务及表外业务
6
一、负债业务 商业银行的负债业务是商业银行在经营活动中 尚未偿还的经济业务，该业务是商业银行借以 形成资金来源的业务。 商业银行资金来源 负债结构
商业贷款理论 可转换理论 预期收入理论
存款理论 销售理论 购买理论
11
巴塞尔协议
一、巴塞尔协议产生的背景 1、金融一体化与国际化的发展使跨国银行在经济中的作用
日益增大，但各国却缺乏统一的监管措施。 2、各国银行对资本的定义及资本充足度的标准不一，竞争
不公平。 3、通货膨胀率的上升和融资证券化的增强，加大了银行经
融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象， 能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、 综合性服务的金融企业。 （二）商业银行的性质 1.商业银行具有一般的企业特征：拥有自有资本； 实行独立核算、自主经营；经营目标是利润最大 化。
3
2.商业银行是经营货币资金的金融企业，是特殊企 业。
3.商业银行不同于其他金融机构 （1）与中央银行相比 （2）与其他金融机构相比
钱业有长足发展。 唐代中国最早出现兼营银钱的机构，如邸店、质库等 宋代专营银钱交易的钱馆、钱铺 明代的钱庄、钱肆 清代的票号和汇票庄等
19
20
清代中叶，由于商品流动和 货币周转的需要，产生了一 种专营钱钞汇兑业务的机构， 称为“票号”，也称“票 庄”，或“汇兑庄”，这个 行业为山西人所包揽，又称 为“山西票庄”，其中最大 的票号是平遥人雷履泰开设 的“日升昌”
13
《巴塞尔协议Ⅲ》
2010年9月12日由27个国家银行业监管部门和中央银行高 级代表组成的巴塞尔银行监管委员会就提高全球银行业资 本金要求和流动性监管标准等一系列问题达成一致。《巴 塞尔协议Ⅲ》正式出台。
巴塞尔协议Ⅲ对于资本金的计算有新的规定，协议对世界 范围内银行的资本充足率、普通股和资本缓冲作出了较为 详细的规定及过渡期安排，协议规定，全球各商业银行5 年内必须将一级资本充足率的下限从现行要求的4%上调至 6%，同时，协议将普通股最低要求从2%提升至4.5%。另外 ,各家银行应设立“资本防护缓冲资金”,总额不得低于银 行风险资产的2.5%,该规定将在2016年1月至2019年1月之 间分阶段执行。
早期银行的形成
货币兑换业
辨别、鉴定、兑换
货币经营业
保管、兑换、汇兑
早期银行业雏形
存贷款、汇兑业务
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现代银行的发展
1.起源于意大利的私人银行 早在1272年，意大利的佛罗伦萨就已经出现了一家名为
巴尔迪的银行，后来又相继出现了佩鲁齐银行、麦迪西银 行、热那亚圣乔治银行等。这些银行都是一些富有家庭为 经商方便而设立的私人银行。
12
二、巴塞尔协议的发展 （一）补充协议 巴塞尔委员会于1995年4月再次发表了《结合市场风险的
资本协议修正案》，作为《巴塞尔协议》的补充，简称 《补充协议》。 1997年9月《有效银行监管的核心原则》确立了全面风险 管理理念风险管理层次增加，共涉及到银行监管的7个方 面25条原则。 （二）新资本协议 《新资本协议》，从1999年6月征求意见稿，到2004年6 月，十国集团的中央银行行长和银行监管当局负责人举行 会议，正式公布巴塞尔委员会提出的《新资本协议》，并 决定于2006年底在十国集团开始实施。 《新资本协议》的“三大支柱”,即最低资本要求、外部监 管和市场纪律。
第三节 商业银行业务及其管理
商业银行的起源和发展 商业银行的性质和职能 商业银行业务 商业银行管理
1
商业银行的起源和发展
一、早期银行的形成 二、现代银行的发展 三、商业银行的形成途径 四、中国银行业的发展
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商业银行的性质和职能
一、商业银行的性质 （一）概念 商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金
二局 邮政储金汇业局（1930年） 中央信托局（1935年）
一库 中央合作金库（1946年）
24
中国的民族资本银行：
21
22
1845年在我国才出现 第一家新式银行—— 由英国开设的丽如银 行；中国通商银行— —由中国人自己出资 开办的第一家商业银 行，成立于1897年， 总行设在上海。
23
国民党政府统治时期，官僚资本把持的“四行二局 一库”在全国金融体系中占据了统治地位
四行 中央银行（1928年） 中国银行（1912年） 交通银行（1908年） 中国农民银行（1935年）
比较具有近代意义的银行则是1587年建立的威尼斯银行。 此后，米兰银行、阿姆斯特丹银行、汉堡银行、纽伦堡银 行、鹿特丹银行相继成立。
16
2.银行业的扩张 随着15—17世纪新的陆路商品交易路线的开辟和航海
技术的进步，世界商业中心逐渐由地中海向银行业成为 领先行业的欧洲和不列颠群岛转移。 3.英格兰银行的诞生
1694年，为了与高利贷斗争，以维护新生的资产阶 级发展工业和商业的需要，在英国政府的支持下，私人 性质的股份制银行——英格兰银行诞生了。
17ห้องสมุดไป่ตู้
商业银行的形成途径
一、从旧式高利贷银行转变过来 二、以股份公司形式组建
18
我国商业银行的发展
1、南北朝时期 寺庙 典当业 2、唐、宋、元、明、清，钱庄、银号、票号先后兴起，银
营的风险。 4、金融衍生工具的大量涌现使银行表外业务迅速增长，而
对这些业务的风险银行缺乏统一的衡量标准。 1974年9月由国际清算银行发起，英、法、美、联邦德国、
日、意、加、瑞典、比利时以及荷兰等十国集团的央行行长 在瑞士的巴塞尔集会。第一次讨论跨国银行的监管问题。并 于1975年2月成立了巴塞尔委员会。
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二、资产业务
现金资产 贷款
资产业务框架
其它资产 证券投资
8
三、中间业务与表外业务 一、表外业务与中间业务的区别和联系 二、我国中间业务框架
9
商业银行管理原则与管理理论
一、商业银行的经营原则（三性原则）
经营原则
流动性 安全性 盈利性
利润 最大化 目标
10
二、商业银行的经营管理理论
商业银行资产管理理论 负债管理理论 资产负债综合管理理论
4
信用中介
支付中介
商业银行 职能
信用创造
信息中介
金融服务
5
商业银行业务
商业银行的业务大体上可以分为三类：
一、负债业务 二、资产业务 三、中间业务及表外业务
6
一、负债业务 商业银行的负债业务是商业银行在经营活动中 尚未偿还的经济业务，该业务是商业银行借以 形成资金来源的业务。 商业银行资金来源 负债结构
商业贷款理论 可转换理论 预期收入理论
存款理论 销售理论 购买理论
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巴塞尔协议
一、巴塞尔协议产生的背景 1、金融一体化与国际化的发展使跨国银行在经济中的作用
日益增大，但各国却缺乏统一的监管措施。 2、各国银行对资本的定义及资本充足度的标准不一，竞争
不公平。 3、通货膨胀率的上升和融资证券化的增强，加大了银行经
融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象， 能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、 综合性服务的金融企业。 （二）商业银行的性质 1.商业银行具有一般的企业特征：拥有自有资本； 实行独立核算、自主经营；经营目标是利润最大 化。
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2.商业银行是经营货币资金的金融企业，是特殊企 业。
3.商业银行不同于其他金融机构 （1）与中央银行相比 （2）与其他金融机构相比
钱业有长足发展。 唐代中国最早出现兼营银钱的机构，如邸店、质库等 宋代专营银钱交易的钱馆、钱铺 明代的钱庄、钱肆 清代的票号和汇票庄等
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清代中叶，由于商品流动和 货币周转的需要，产生了一 种专营钱钞汇兑业务的机构， 称为“票号”，也称“票 庄”，或“汇兑庄”，这个 行业为山西人所包揽，又称 为“山西票庄”，其中最大 的票号是平遥人雷履泰开设 的“日升昌”
13
《巴塞尔协议Ⅲ》
2010年9月12日由27个国家银行业监管部门和中央银行高 级代表组成的巴塞尔银行监管委员会就提高全球银行业资 本金要求和流动性监管标准等一系列问题达成一致。《巴 塞尔协议Ⅲ》正式出台。
巴塞尔协议Ⅲ对于资本金的计算有新的规定，协议对世界 范围内银行的资本充足率、普通股和资本缓冲作出了较为 详细的规定及过渡期安排，协议规定，全球各商业银行5 年内必须将一级资本充足率的下限从现行要求的4%上调至 6%，同时，协议将普通股最低要求从2%提升至4.5%。另外 ,各家银行应设立“资本防护缓冲资金”,总额不得低于银 行风险资产的2.5%,该规定将在2016年1月至2019年1月之 间分阶段执行。