应收账款的法律催收共30页
应收账款管理及催收技巧培训课件
收账款政策。
信用政策制定
02
根据客户信用评估结果，制定相应的信用政策，包括信用额度、
信用期限等。
信用政策执行与调整
03
确保销售人员在与客户合作时严格遵守信用政策，并根据实际
情况及时调整。
优化合同条款
明确合同条款
在合同中明确约定付款方式、付 款期限、违约责任等内容，降低
合同风险。
增加违约成本
在合同中增加违约成本，对客户形 成一定的约束力，降低违约风险。
形成
应收账款是由于企业与客户之间存在赊销行为，导致企业向客户 提供信用，客户未能在约定时间内支付款项而形成的。
应收账款管理的重要性
资金占用
应收账款占用了企业的流动资金，影响企业的正常 运营和扩大再生产。
风险控制
应收账款存在坏账风险，如无法收回将对企业的财 务状况造成负面影响。
客户关系维护
应收账款管理涉及客户关系的维护，良好的应收账 款管理有助于提高客户满意度和忠诚度。
应收账款管理的目标与原则
目标
实现应收账款的快速回收，降低 坏账风险，提高资金使用效率。
原则
建立完善的应收账款管理制度， 实施动态监控，强化催收措施， 确保企业利益最大化。
02
应收账款的催收流程
识别逾期应收账款
02
01
03
确定应收账款的到期日
根据合同或协议，确定每笔应收账款的到期日。
逾期应收账款的筛选
选择合适的催收方式
01
02
03
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邮件催收
通过发送邮件提醒债务人履行 还款义务，适用于较轻的逾期 情况。
电话催收
通过电话与债务人沟通，了解 其还款意愿和能力，适用于较 重的逾期情况。
应收款催收款规章制度
应收款催收款规章制度第一章：总则第一条：为提高公司应收款的催收效率，规范催收行为，保障公司资金安全，制定本规章制度。
第二条：本规章制度适用于公司所有涉及应收款催收的环节，包括但不限于销售部门、财务部门、催收部门等。
第三条：公司应收款催收工作以合法、诚信、高效为原则，严格遵守国家相关法律法规和公司内部规定。
第四条：催收部门是公司应收款催收的主要负责部门，负责实施催收工作，并定期向财务部门及公司领导汇报催收情况。
第五条：公司领导要高度重视应收款催收工作，加强对催收部门的管理和指导，为催收工作提供必要的支持和资源。
第六条：催收部门要建立健全应收款催收的组织架构和工作流程，确保催收工作有序进行。
第七条：公司对催收部门的工作成绩将进行评估，对表现突出的员工给予奖励，对工作不力的员工进行相应处罚。
第八条：公司将对应收款催收规章制度进行定期评估，并根据实际情况进行调整和完善。
第二章：催收职责第九条：催收部门负责对公司的应收款进行催收工作，确保应收款及时回笼。
第十条：催收部门要建立应收款催收档案，对每一笔应收款进行跟踪和催收。
第十一条：催收部门要及时掌握客户的还款意愿和能力，根据客户实际情况制定合适的催收方案。
第十二条：催收部门要不断提升催收技巧和效率，提高催收成功率，降低坏账率。
第十三条：催收部门要定期向财务部门和公司领导提交催收情况报告，及时反馈催收进展和问题。
第十四条：催收部门要与销售部门、客户服务部门等部门密切合作，共同努力促进公司应收款的回笼。
第十五条：催收部门要加强对客户的信用管理，规范应收款催收流程，防范信用风险。
第三章：催收流程第十六条：催收部门要建立完善的催收流程，包括但不限于催收计划制定、催收函件发放、电话催收、上门催收等。
第十七条：催收部门要及时跟进客户的还款情况，对逾期未还的客户采取适当的催收措施，促使其尽快还款。
第十八条：催收部门要与律师事务所等合作单位保持良好关系，及时启动法律程序，对拒不还款的客户进行法律追索。
应收账款催收措施方案
应收账款催收措施方案引言应收账款催收是企业经营管理中非常重要的一环。
随着金融环境的变化和市场竞争的加剧，应收账款催收的难度也在加大。
本方案旨在帮助企业建立有效的应收账款催收措施，提高催收效率，降低坏账损失。
一、催收流程与策略1. 催收流程- 预付款提醒：在货款到期前，提前3-5个工作日向客户发送短信或电话提醒客户即将到期。
同时，通过邮件或电子账单形式再次确认货款到期时间和金额。
- 确定初次催收时间：当客户逾期之后，根据客户的信用情况和过往的催收经验，确定初次催收所需的时间。
对于履约良好的客户，可以适当延长初次催收时间，给予客户更多宽限期。
- 初次催收：通过电话、邮件、短信等方式与客户进行沟通，提醒客户尽快付款，并了解客户的回款意愿和能力。
- 跟进催收：当客户未能按时还款时，需要进行有效的跟进催收。
通过不同的催收方式和手段，与客户进行多次沟通，了解客户的付款意愿和困难，共同商讨解决方案。
- 采取法律手段：当客户无理拖欠或恶意逃废债务时，需要采取法律手段进行催收。
通过起诉、财产查封、拍卖等方式，迫使客户履行债务。
2. 催收策略- 提高产品和服务质量：客户满意度是降低应收账款的关键。
提高产品和服务质量，提升客户体验，有效地减少客户退单和延期付款的情况。
- 灵活的信用政策：根据客户的信用情况和过往的履约能力，采取不同的信用政策。
对于有良好信用记录的客户，可以提供更长的账期和灵活的付款方式，降低逾期风险。
- 积极沟通与协商：在客户逾期之后，积极与客户沟通，了解客户的付款困难和意愿。
与客户进行协商，制定合理的还款计划，并提供必要的支持和帮助。
- 建立威慑机制：为了防止客户拖欠或恶意逃废债务，可以建立威慑机制，如公示黑名单、限制交易范围、采取法律手段等，提高客户的还款意愿和自觉性。
- 引入第三方催收服务：对于长期逾期或恶意拖欠的客户，可以引入第三方催收服务机构。
他们有更丰富的经验和专业的催收技巧，可以提高催收效率和成功率。
逾期应收账款催收制度
××公司销售部
年月日
附件4：告知函
××公司（客户）：
关于贵公司拒付货款一事，我公司已委托××法律办事处进行办理，特此通知。
因贵公司一再拖延付款，我公司不得已而诉诸法律催讨。
本案已由××法律机构受理，将在月日前向××法院提起诉讼。
××公司
年月日
编制日期
审核日期
批准日期
修改的情况
第4条 以上六种催收账款的方法是针对比较难缠、态度不好、货款数额较大、收取极其困难等类型的客户而使用的，销售人员应注意掌握分寸，制定好策略，以达到自己收款的目的。切不可盲目实施或鲁莽行事，避免造成不必要的后果。
第3章 催收前的准备工作
第5条 销售人员的回款技能培训，培训内容主要包括以下方面。
关系重要、得罪不起的客户或大客户、老客户等
轰炸法
1．三番五次通过措辞强硬信函、电话、传真手段直接催收
2．亲自上门表明立场
3．摆出誓不罢休的架势，让客户望而生畏，尽快付款
关系一般的客户或销售人员手里客户较多
关系法
通过第三者介入，协调解决付款问题，如通过熟悉客户的朋友、同事、同乡或通过他们找到客户熟悉的人，由此帮助说情、讲理、沟通感情、发展关系，使问题得到解决
第7条 截止到年月日，××公司（客户）已收货，但至今仍没有付款，销售人员王××打电话进行催讨，并询问对方是否已经收到本公司“到期付款通知单”。
第8条 逾期15天未付款，发出第一封催讨函（见附件1），并打电话给对方负责人询问情况，了解××公司（客户）态度。
第9条 逾期30天未付款，发出第二封催讨函（见附件2）。再次与对方通电话，并同时停止发货。
法律应收账款催收
企业应收账款催收是指律师事务所接受企业或组织的委托，通过合法的催收业务流程和技巧，帮助委托人管理、清收应收账款，降低企业商业风险和组织坏账损失，防范和规避企业或组织由于使用赊销经营方式带来的风险。
什么是企业应收账款催收？
应收账款的监控与催收
以律师的视觉---诊断把脉应收账款； 以律师的角度---完善严谨应收账款； 以律师的途径---监控催收应收账款。
五、程序简便
只要委托人提供合法有效的证据材料及诉讼手续，其余的由专业的应收账款催收律师来做。
流程
材料审查
受理
进入催收 操作程序
材料审查
我们将了解和审核您的债权（应收账款）请您提供如下资料与证据： （a）欠款形成的原因 （b）企业为催款已经做出的努力 （c）欠款人对拖欠欠款提出的理由
公司债权的保障 合同管理注意细节 票据管理 授权委托书管理 受理律师所
起诉的要点
在没有决定起诉之前，不能拿起诉去要挟对方，这样做只会不被对方尊重； 当所有的工作都已经做完，但欠款方还是没有任何反应，或效果不佳，此时应决定起诉； 在正式起诉之前，应与欠款方深入沟通一次，这是最后一次可以使欠款方改变态度的机会。
我们律师所的企业法律 服务团队商账催收的服务优势在哪里
三、灵活的合作模式
委托人利益为主导，可以根据企业的不同需求，采取多种形式开展合作。原则上采用风险代理的模式进行合作，客户前期仅需向执业律师支付一定的差旅费用、诉讼费用，律师费用原则上在欠款执行到位后再收取。如果情况特殊，我们则采取诉讼等手断迅速出击，实现您的债权
四、降低企业收债成本
企业应收账款催收坚持“商账催收不成功不收佣金”的原则，极大地降低了债权人的追债成本。
如有拖欠，我们将保留收取利息的权力，多谢合作！
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，规范应收账款催收工作，保障公司资金的正常流转，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有应收账款的催收管理工作。
第三条应收账款催收工作应当遵循合法、公正、及时、有效的原则。
第二章应收账款的确认与分类第四条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
第五条应收账款应当按照账龄进行分类，一般分为：未到期应收账款、逾期 1-30 天的应收账款、逾期 31-60 天的应收账款、逾期 61-90天的应收账款、逾期 90 天以上的应收账款。
第三章催收职责分工第六条销售部门负责与客户沟通，了解客户逾期付款的原因，协助催收工作，并及时向财务部门提供客户的相关信息。
第七条财务部门负责应收账款的核算与监控，定期向销售部门提供应收账款的账龄分析表，督促销售部门进行催收，并负责与客户进行账务核对。
第八条法务部门负责对逾期时间较长、金额较大或存在纠纷的应收账款提供法律支持，必要时通过法律途径进行催收。
第四章催收流程第九条对于未到期的应收账款，销售部门应当在到期日前一周与客户进行沟通，提醒客户付款时间。
第十条对于逾期 1-30 天的应收账款，销售部门应当通过电话、邮件等方式与客户联系，了解逾期原因，要求客户尽快付款，并告知逾期可能产生的后果。
第十一条对于逾期 31-60 天的应收账款，销售部门应当向客户发送正式的催收函，同时财务部门配合进行电话催收。
第十二条对于逾期 61-90 天的应收账款，销售部门应当与法务部门共同商讨催收方案，必要时由法务部门介入，发送律师函。
第十三条对于逾期 90 天以上的应收账款，公司应当成立专门的催收小组，制定详细的催收计划，采取包括法律诉讼在内的一切必要措施进行催收。
第五章催收记录与报告第十四条每次催收工作都应当做好详细的记录，包括催收时间、方式、与客户沟通的内容、客户的反馈等。
应收账款的法律催收
B. 打电话前要心情平静，不要紧张跟害怕，说话应流畅、自信、不结巴。 C. 要坚持自己的立场，不要话题被带跑，最好在电话拨打前设计好话术
二.应收账款的催收方法
第五、多重催收方式并用，在采取各种非诉手段催款无效的情况下，再进行诉讼催收 ③上门催收
邮寄的是什么；债款的金额需写明，比如：XXX款项催收函（金额：XXX万元）;
二.应收账款的催收方法
第五、多重催收方式并用，在采取各种非诉手段催款无效的情况下，再进行诉讼催收
②电话催收
在有对方负责人联系方式的情况下，以法务的特殊身份电话直接沟通要求还款，可以证明我司即将要将账款纠纷诉 诸法律途径， 对一些比较重视公司资信如有贷款、融资、上市需求的公司一般非常有效电话催收需注重如下方式：
2. 撰写法律文书撰写法律文书 （1）撰写起诉状，是提起诉讼很重要一步，短短的一张纸 包含了格式、请求、案由、管辖法院等很多学问。 （2）有的法律文书会直接影响能否立案、执行、认定责任 的问题。同时还要有一定的证据和法律规定支持诉状的理由。 起诉书不宜过长，案情简单的情况下，以不超过1页内容为 宜。
在信函催收和电话催收都无效的情况下，可尝试上门催收 A. 上门催收前最好请业务人员和对方约定好时间，如无法确认时间，请业务先行确认对方负责人在景区的时间内，
由我司人员主动上门。 B. 法务部人员上门催收，建议由业务人员陪同，如涉及到以特殊政策消耗来返款的，业务人员可以及时介入，当
场确认方案。 C. 上门催收并不是为了吵架，目的是解决问题，法务人员上门催收需站在依约和依法的前提下，让对方无可辩驳。
疫情当下，现金为王，这是当前企业的一致心声。存款，才是 安全感的来源。
应收账款催收方案
应收账款催收方案第1篇应收账款催收方案一、背景随着市场经济的发展，企业间的交易日益频繁，应收账款作为企业流动资产的重要组成部分，其管理效率直接影响到企业的资金周转和经济效益。
为降低坏账损失，提高资金回笼效率，确保企业健康稳定发展，特制定本应收账款催收方案。
二、目标1. 降低应收账款总额，优化企业资金结构。
2. 提高应收账款回收率，缩短回款周期。
3. 规范应收账款管理流程，防范坏账风险。
三、组织架构1. 成立应收账款催收小组，由财务部门、销售部门、法务部门相关人员组成。
2. 明确各部门职责，协同推进应收账款催收工作。
四、催收策略1. 预防为主，加强客户信用管理。
（1）建立客户信用档案，对客户进行信用评估。
（2）根据客户信用等级，制定相应的信用政策和应收账款额度。
（3）定期对客户信用情况进行监控和调整。
2. 分类催收，针对不同客户制定相应催收策略。
（1）正常客户：采取电话、邮件等方式进行定期催收，保持良好沟通。
（2）潜在风险客户：加强催收力度，安排专人负责，必要时进行上门催收。
（3）逾期客户：及时启动法律程序，依法追讨应收账款。
3. 催收方式多样化。
（1）电话催收：定期拨打客户电话，了解账款支付情况，提醒客户及时付款。
（2）邮件催收：发送催款邮件，明确应收账款金额、到期日等关键信息。
（3）上门催收：针对重点客户，安排专人上门催收，现场解决问题。
（4）法律催收：对于逾期未付的客户，依法启动诉讼或仲裁程序。
4. 制定激励措施，提高催收效率。
（1）设立催收奖金，根据催收业绩给予奖励。
（2）对催收业绩优秀的员工，给予晋升、培训等激励。
五、监控与评估1. 建立应收账款监控机制，定期对催收工作进行评估。
2. 分析应收账款结构，查找问题原因，制定改进措施。
3. 定期召开应收账款催收工作总结会议，分享经验，优化催收策略。
六、培训与宣传1. 加强对催收人员的业务培训，提高催收技能。
2. 宣传应收账款管理的重要性，提高全员的催收意识。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度一、制度目的应收账款催收管理制度的目的是规范和加强公司应收账款的催收工作，确保应收账款的及时回款，提高资金流动性，维护公司正常经营，并减少坏账损失。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及应收账款催收的业务部门和相关人员。
三、催收策略1. 提前沟通：在账款到期之前，催收人员应及时与客户进行联系，提醒其付款，并了解其付款意愿和能力。
2. 约定分期付款：针对一些财务困难的客户，可以与其商议分期付款方式，以减轻客户的负担，并确保能够及时收回欠款。
3. 调整付款期限：对于一些信誉良好的客户，催收人员可以根据实际情况适当调整付款期限，增加其还款的灵活性。
4. 采取法律措施：对于长期拖欠或拒不付款的客户，催收人员可以依法采取法律手段，包括起诉、冻结资产等，维护公司的利益。
四、责任分工1. 催收部门：负责具体的应收账款催收工作，包括与客户联系、协商还款等。
2. 业务部门：负责及时提供相关客户信息，并与催收部门协调配合，共同完成催收任务。
3. 财务部门：负责监控应收账款的情况，提供及时的账款对账和催收情况反馈。
五、催收流程1. 催收提醒：在账款到期前，催收人员通过电话、短信等方式提醒客户付款，并了解其还款情况。
2. 协商还款：如果客户表示无法一次性付清欠款，催收人员应与其协商制定分期付款方案，并将方案报告给上级审核。
3. 定期催收：根据分期付款计划，催收人员定期与客户进行联系，确保客户按时付款，并记录催收情况。
4. 拖欠处理：对于拖欠或拒不付款的客户，催收人员应根据公司规定的程序，及时采取相应措施，包括法律催收等。
5. 催收记录：催收人员应及时记录催收过程中的沟通情况、协议内容等，以备后续参考和备案。
六、绩效考核1. 应收账款回款率：公司将根据每个催收人员所负责的应收账款回款情况进行评估，并根据回款率进行相应奖惩。
2. 催收效率：评估催收人员完成催收任务的效率和质量，包括联系次数、催收成功率等。
(完整版)应收账款催收规章制度
应收账款催收规章制度一、目的：为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则二、程序：1、审核：对所有转入应账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。
2、确认：（1）每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团（者）费用结算单》，并进行审核，其内容包括：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。
②、协作公司的编号。
③、公司名称与电脑记录确定的名称是否一致。
④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。
（2）对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。
（3）将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。
3、催收：（1）催收的对象分为：①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收（2）催收办法：①、电话催收。
这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，②、信函传真催收。
发送催款通知单，对账联系传真件，并与电话联系交替使用，如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。
③、专人上门催收。
对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。
多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。
2逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。
第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。
2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。
第2章、逾期应收账款催收方法第3条、发生客户拖欠款，销售人员可根据客户的具体情况、信用程度等，采用适当的催收方法，以便及时回收逾期货款。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度的重要性在现代社会的商业交易中，应收账款催收是一项重要的管理工作。
由于客户违约等原因，企业往往会面临大量的欠款，若不及时采取催收措施，则会导致企业财务风险的增加，甚至影响企业的经营和发展。
在这样的情况下，建立一套完善的就显得尤为重要。
催收对象的筛选在进行应收账款催收时，企业首先需要明确催收对象的范围和选择标准。
根据欠款金额、欠款期限和欠款原因等因素进行分类，对不同级别的欠款客户制定不同的催收方式和措施，提高催收效率和成功率。
催收方式的选择针对不同的欠款客户，企业也需要采取不同的催收方式。
对于欠款金额较小的客户，采取电话催收或邮件催收的方式可能更为适合；而对于欠款金额较大或欠款期限较长的客户，则需要采取更加主动积极的催收方式，如上门拜访、法律诉讼等。
催收记录的管理催收过程中的记录对于后续的催收工作和管理分析都有着重要作用。
企业需要及时记录客户的还款情况、催收过程和结果，以及催收人员的表现等方面的信息。
这些记录不仅可以帮助企业进行管理分析和风险评估，还可以作为法律证据，帮助企业维护自身的合法权益。
催收人员的培训和管理催收人员的素质和技能直接影响催收效果。
因此，企业需要对催收人员进行培训和管理，并制定明确的绩效考核标准和奖惩办法。
通过培训和管理，不仅可以提高催收人员整体素质和工作效率，还可以激发他们的工作热情，提高催收工作的成功率和质量。
对企业的作用建立一套完善的，对于企业具有以下的重要作用：一、提高企业的财务风险控制能力通过有效的催收措施和管理制度，企业可以及时收回欠款，减少资金损失和财务风险。
这不仅可以保证企业的资金流动性，还可以提高企业的经济效益和商业信誉度。
二、提升企业的核心竞争力良好的可以提高企业的客户满意度和信誉度，增强企业的市场竞争力和行业影响力。
这不仅可以实现企业的可持续发展，还可以对行业市场格局的稳定和规范起到积极的促进作用。
三、促进企业的管理效率和提高员工的综合素质的建立和完善，可以有效的规范和优化企业的管理流程，提高工作效率和员工的管理能力。
应收账款催收管理规定
应收账款催收管理规定一、总则为了加强公司应收账款的管理，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本规定。
本规定适用于公司所有涉及应收账款的业务活动。
二、应收账款的定义和范围应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
包括但不限于销售货款、服务费用、租金等。
三、应收账款的形成（一）业务部门应在开展业务前，对客户的信用状况进行充分评估，包括但不限于客户的财务状况、经营状况、信用记录等。
评估结果应作为签订合同的重要参考依据。
（二）合同签订应明确付款方式、付款期限、违约责任等条款，确保公司的权益得到有效保障。
（三）业务部门应按照合同约定，及时履行交付商品或提供劳务的义务，并确保交付的商品或服务符合合同要求。
四、应收账款的记录和监控（一）财务部门应建立应收账款明细账，详细记录每笔应收账款的客户名称、合同编号、金额、付款期限、已收款金额等信息。
（二）每月末，财务部门应编制应收账款账龄分析表，对应收账款的账龄进行分类统计，包括未到期、逾期 1-30 天、逾期 31-60 天、逾期 61-90 天、逾期 90 天以上等。
（三）业务部门应密切关注客户的经营状况和付款情况，及时与客户沟通，了解客户的付款意愿和能力。
对于可能出现逾期的应收账款，应提前预警，并采取相应的措施。
五、应收账款的催收责任（一）业务部门是应收账款催收的第一责任人，应负责与客户沟通协调，督促客户按时付款。
（二）财务部门应协助业务部门进行应收账款的催收工作，提供相关的财务数据和信息支持。
（三）对于逾期的应收账款，业务部门应制定催收计划，明确催收责任人、催收方式和催收期限。
六、应收账款的催收方式（一）电话催收业务人员应定期通过电话与客户沟通，了解客户的付款情况，提醒客户按时付款，并记录通话内容和结果。
（二）邮件催收对于电话催收效果不佳的客户，业务人员可以通过发送邮件的方式进行催收，邮件应明确说明欠款金额、付款期限、违约责任等内容，并要求客户回复。
应收帐款管理催收制度范本
应收账款管理催收制度范本第一章总则第一条目的为确保我国xxx公司的利益，保证公司现金流，减少问题账款、坏账损失，增加有效销售，根据《公司法》、《企业会计制度》等法律法规，结合公司具体情况，特制定本制度。
第二条释义本制度所指应收账款指公司因销售产品或提供劳务等原因，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
第三条应收账款的确认在收入实现时，确认应收账款。
第四条应收账款的计价应收账款原则上按照实际发生额计价入账。
应收账款计价时要受到公司所给予客户的信用政策的影响，公司营销中心应在合同签定时及时将对客户采用的信用政策告之公司计划财务部，以便于计划财务部准确计算应收账款。
第二章应收账款管理中各部门职责第五条公司应收账款管理工作中，不同性质的部门承担不同的职责。
第六条公司计划财务部（一）负责应收账款的核算和监控；（二）负责应收账款、坏账准备金的定期分析与通报；（三）负责坏账处理的财务操作；（四）负责制作、发布账务报表，与客户对账，为催收提供账务数据确认等支持工作；（五）对超账期账户及时通知各业务部门，并督促其在规定的时间内进行催收。
第七条公司业务部（一）负责客户的联系和款项催收；（二）对客户的信用状况进行调查、评估和分析，为财务部提供客户信用情况；（三）负责与客户签订合同，明确付款方式和付款期限；（四）负责及时更新客户信息，确保客户信息准确、完整；（五）协助财务部进行应收账款的回收工作。
第三章应收账款的催收程序和措施第八条应收账款的催收程序（一）业务部门应在销售货物或提供劳务后，及时向客户开具发票，并告知客户付款方式和付款期限；（二）财务部门根据销售合同和客户信用状况，制定合理的信用政策，并监督执行；（三）财务部门对超账期账户进行筛选、分类，制定催收计划，并组织实施；（四）业务部门根据财务部门的催收计划，对超账期账户进行催收，并反馈催收结果；（五）财务部门对催收结果进行记录、分析，并根据实际情况调整催收计划。
法律追缴应收账款的案例(3篇)
第1篇随着市场经济的发展，企业之间的商业往来日益频繁，应收账款成为企业运营中不可或缺的一部分。
然而，应收账款的管理和追缴也成为企业面临的一大难题。
本文将以某科技有限公司（以下简称“科技公司”）的法律追缴应收账款案例为切入点，探讨企业在追讨应收账款过程中可能遇到的问题及解决方法。
一、案情简介2019年5月，科技公司甲与乙公司签订了一份合同，约定乙公司向甲公司采购一批电子产品，总价款为100万元。
合同约定付款期限为合同签订后30日内。
然而，乙公司在合同签订后并未按约定时间付款。
经过多次催收无果，科技公司甲于2020年2月向乙公司发出律师函，要求其在收到律师函后10日内支付剩余货款。
但乙公司仍然未履行付款义务。
无奈之下，科技公司甲于2020年3月向法院提起诉讼，要求乙公司支付货款及逾期付款利息。
二、法院审理过程法院受理了本案后，依法进行了审理。
在审理过程中，法院主要围绕以下问题进行审理：1. 甲乙双方签订的合同是否合法有效？2. 乙公司是否应当支付货款及逾期付款利息？三、法院判决1. 关于合同效力问题：法院经审理认为，甲乙双方签订的合同符合《中华人民共和国合同法》的相关规定，合同合法有效。
2. 关于货款及逾期付款利息问题：法院认为，乙公司未按合同约定支付货款，构成违约。
根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
因此，法院判决乙公司向甲公司支付货款100万元及逾期付款利息。
四、案例分析本案中，科技公司甲在追讨应收账款过程中，采取了以下措施：1. 发出律师函：在多次催收无果的情况下，科技公司甲向乙公司发出律师函，要求其履行付款义务。
律师函的发出，一方面起到了提醒作用，另一方面也表明了科技公司甲的维权决心。
2. 向法院提起诉讼：在乙公司仍未履行付款义务的情况下，科技公司甲向法院提起诉讼，依法维护自身合法权益。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度11 合同主体111 委托方（以下简称“甲方”）姓名：＿___________________________地址：＿___________________________联系方式：＿___________________________112 受托方（以下简称“乙方”）姓名：＿___________________________地址：＿___________________________联系方式：＿___________________________12 合同标的本合同的标的为甲方委托乙方进行应收账款的催收管理服务。
乙方应按照法律法规和合同约定，采取合法、有效的方式和手段，协助甲方催收逾期未付的应收账款，以实现甲方的债权。
13 权利义务131 甲方的权利义务权利1311 有权了解乙方催收工作的进展情况。
1312 有权要求乙方按照合同约定的方式和时间进行催收工作。
义务1313 应向乙方提供准确、完整的应收账款相关信息，包括但不限于欠款方的名称、欠款金额、欠款期限、合同约定等。
1314 应配合乙方的催收工作，如提供必要的文件、资料等。
1315 应按照合同约定向乙方支付催收服务费用。
132 乙方的权利义务权利1321 有权要求甲方提供开展催收工作所需的相关信息和资料。
1322 有权按照合同约定获取催收服务费用。
义务1323 应遵守法律法规和职业道德，采用合法、合规的方式进行催收工作。
1324 应保守在催收过程中知悉的甲方商业秘密和客户信息。
1325 应定期向甲方汇报催收工作进展情况，并及时向甲方反馈重要信息。
1326 不得擅自转让或委托第三方进行本合同项下的催收工作。
14 违约责任141 若甲方未按照合同约定向乙方提供相关信息或资料，导致乙方无法正常开展催收工作，甲方应承担相应的责任，并赔偿乙方因此遭受的损失。
142 若甲方未按照合同约定向乙方支付催收服务费用，每逾期一日，应按照未支付金额的具体比例向乙方支付违约金。
逾期应收账款催收制度
逾期应收账款催收制度
第7条截止到
1），并打电话给对方负责人询问情况，了解逾期30天未付款，发岀第二封催讨函（见附件
2）。
再次与对方通电话，并同时停止发货。
第10天逾期90天未付款，发岀第三封催讨函（见附件3），并做好委托XX机构进行催讨回款的准
的客户而使用的，销售人员应注意掌握分寸，制定好策略，以达到自己收款的目的。
切不可盲目实施或鲁莽行事，避免造成不必要的后果。
第3章催收前的准备工作
第5条销售人员的回款技能培训，培训内容主要包括以下方面。
1 •对回款的认识、销售人员回款信心的培养训练。
2•销售回款的基本技能，并结合理论进行讨论、演练和总结。
3•考虑销售回款过程中的各种环境和条件，学习成功的回款案例，灵活掌握回款技能。
第6条销售资料准备
销售人员在收款前，运用“客户销售统计表”和“客户货款回收日报表”两种表格妥当规划，以完成收款任务。
第4章催收实施管理
日，XX公司（客户）已收货，但至今仍没有付款，销售人员王
XX打电话进行催讨，并询问对方是否已经收到本公司“到期付款通知单”
第8条逾期15天未付款，发岀第一封催讨函（见附件
XX公司（客户）态度。
备工作。
委托法律机构进行催讨第11条。
应收账款催收规章制度
应收账款催收规章制度（用心整理的精品word文档，可以编辑，欢迎下载）作者：------------------------------------------日期：------------------------------------------应收账款催收规章制度一、目的：为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则二、程序：1、审核：对所有转入应账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。
2、确认：（1）每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团（者）费用结算单》，并进行审核，其内容包括：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。
②、协作公司的编号。
③、公司名称与电脑记录确定的名称是否一致。
④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。
（2）对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。
（3）将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。
3、催收：（1）催收的对象分为：①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收（2）催收办法：①、电话催收。
这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，②、信函传真催收。
发送催款通知单，对账联系传真件，并与电话联系交替使用，如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。
③、专人上门催收。
对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。
多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。
逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。
应收账款催款函最新
应收账款催款函最新背景在商业中，发生了许多需要收取账款的情况。
当客户欠款时，债权人需要采取相应的措施来催收欠款。
应收账款催款函是债权人在催收应收账款时常用的一种方式。
定义应收账款催款函指的是债权人为了催促债务人支付其欠款，所发的一种书面函件。
使用场景应收账款催款函通常用于以下情况：1.企业或个人与债务人存在经济关系，且债务人没有按时偿还债务的情况下；2.债务人不接电话或者不愿意接受催款电话，或者不回复催款邮件；3.债务人承认债务，但拒绝支付。
内容要点下面是应收账款催款函的内容要点：1.收信人信息：包括公司或者个人名称、地址和电话；2.收款人信息：包括公司或者个人名称、地址和电话；3.债务确认信息：包括欠款金额和欠款理由；4.催收信息：包括催款请求、要求偿还日期和可供选择的付款方式；5.提示信息：包括法律后果或者非法或者不合规的行为。
撰写要点下面是应收账款催款函撰写要点：1. 表现诚意在催款函的开头应该表达债权人的诚意，表明目的不是为了对债务人进行攻击或者威胁，而是为了促进交流，确定支付计划，以减少双方的经济损失。
2. 加入具体数字和时间在撰写催款函时，应该尽可能地清楚地阐述欠款金额和日期，以便债务人了解其欠款情况和归还时间。
3. 提供可选的付款方式在催款函中应该提供债务人可选的付款方式，例如转账、支票、现金等，以便债务人更加灵活地选择付款方式，并且减少借口。
4. 避免恐吓尽管催款函的目的是为了促进债权人和债务人之间的交流，但一些更加激烈的语言和威胁会使债务人对债权人更加抵触。
因此，在催款函中不应使用任何过激的语言或者威胁。
5. 注重法律事项当债务人没有支付欠款时，催款函的内容需要注意法律后果或者违反法律和规定可能导致的可能的罚款或者法律诉讼。
同时，还需要说明债权人有权利采取法律手段来催收欠款。
结论应收账款催款函是商业中常用的催收欠款的方式。
通过表现诚挚的态度，加入具体数字和时间，提供可选的付款方式，避免恐吓和注重法律事项，债权人可以成功地催收欠款并避免不必要的冲突。