PPP项目全周期监管过程梳理
PPP基建项目审计监管路径探析
PPP基建项目审计监管路径探析PPP（Public Private Partnership）是指公共部门与私营部门之间的合作关系，通过私人部门的投资和运营，共同实施公共基础设施项目。
PPP基建项目在投资与建设阶段需要进行审计监管，以确保项目的质量和效益。
本文将探索PPP基建项目审计监管的路径。
一、前期准备阶段在项目的前期准备阶段，需要进行可行性研究和项目评估，以确定项目的可行性和效益。
审计监管的路径在此阶段主要体现在以下几个方面：1. 可行性研究审计：在进行项目可行性研究时，需要对项目的投资回报率、项目的技术可行性、社会经济效益等进行审计，确保项目的可行性和可持续发展性。
2. 评估报告审计：项目评估报告是决策者做出决策的依据，需要对评估报告进行审计，确保报告的真实性和可信度。
二、投资和建设阶段在项目的投资和建设阶段，审计监管的路径主要体现在以下几个方面：1. 合同审计：对PPP合作协议和投资合同进行审计，确保合同的合法性和合规性。
2. 资金使用审计：对项目资金的使用情况进行审计，确保资金使用的合理性、合规性和效益。
四、风险管理阶段在项目的运营过程中，会面临各种风险，如技术风险、市场风险、政策风险等。
审计监管的路径在此阶段主要体现在以下几个方面：1. 风险评估审计：对项目的风险进行评估，确保项目风险的有效控制和管理。
2. 随机审计：对项目进行随机审计，发现和解决项目运营过程中的问题，提出合理化建议。
PPP基建项目的审计监管路径主要包括前期准备阶段、投资和建设阶段、运营和维护阶段以及风险管理阶段。
在每个阶段，都需要进行相应的审计监管措施，以确保项目的质量和效益。
通过审计监管，可以有效控制项目的风险，提高项目的可行性和可持续发展性，进一步推动PPP基建项目的建设和发展。
7.-过程监管梳理
PPP项目全周期监管过程梳理2016-03-24崔红永PPP知乎点击上方“PPP知乎”小蓝字，成为VIP读者回复1.1，PPP时报，1.2，PPP文件，1.3，专家观点，1.4，PPP资料；2，PPP前生今世；3，制度建设；4，运作实操；5，合同要素；6，项目融资；7，履约监管；8，财政管理；9.1，轨道交通PPP，9.2，环境服务PPP，9.3，保障房PPP，9.4，社会基础设施领域内PPP，9.5，智慧城市建设内PPP，9.6，土地综合开发，9.7，其他案例；10，查看PPP专家。
来源：中国建设报随着国家有关PPP的政策连续密集出台，PPP模式持续获得市场的广泛关注，未来国内的PPP项目总量或超万亿元级别。
当前，各地PPP项目不断推出和落地，如何解决政府部门对PPP项目的监管问题显得愈发刻不容缓。
PPP模式的推出可加快转变政府职能，政府作为监督者，需减少对微观事务的直接参与，加强市场监管、绩效考核等职责。
因此，在PPP模式的推广过程中，政府应逐步建立起对PPP项目的监督机制，建立事前设定绩效目标、事中进行绩效跟踪、事后进行绩效评价的全生命周期绩效管理机制，优先保障公共安全和公共利益。
简单来看，PPP项目全周期监管主要包括如下内容：项目公司设立。
在PPP项目中通常要求中选的社会资本为PPP项目设立专门的项目公司，项目实施机构应监督中选的社会资本在《PPP项目合同》约定的期限内在项目所在地注册成立项目公司，同时还应确保项目公司的组织形式、股东出资比例、经营范围和期限等均符合《PPP项目合同》约定。
此外，项目实施机构应监督项目公司各股东按照约定的进度要求足额完成对项目公司的出资，并有权要求项目公司提交证明出资已完成的相关文件。
项目融资。
项目实施机构应监督项目公司按照《PPP项目合同》约定的进度签署融资合同，并完成融资交割，有权要求项目公司提交其与金融机构签署的所有融资文件和放款凭证，防止企业债务向政府转移。
PPP模式下建设工程项目的全过程投资控制
PPP模式下建设工程项目的全过程投资控制PPP模式作为一种新型的融资模式，能够有效减少政府财政部门的资金压力，并有效提高工程运行水平，保证工程整体质量。
由于现阶段我国在工程建设全过程投资管理实施时间上相对较短，PPP模式和传统模式对比，有着显著差异，在实际管理中，涉及的管理内容比较多样，为了确保PPP项目的长效发展，应从实际入手，在工程建设过程中，制定详细的管控措施，实现对工程施工投资的科学把控，有效提高PPP模式下项目投资管理水平，为企业创造耕作的经济效益，促进我国建筑行业的稳定发展。
一、PPP模式基本概述对于PPP模式来说，也称为公私合营模式，站在广义角度来看，PPP模式主要是指政府部门及社会资本企业一同提供公共服务、产业服务而形成的合作关系，在狭义方面，PPP模式也就是指政府部门与私营企业一同组建的项目公司，吸引更多社会资本企业参与到公共服务项目中，完成项目开发建设工作。
无论是政府还是私营企业，都要秉持效益共享、风险共担的原则，实现对PPP项目的管理，满足合同要求[1]。
在PPP项目中，项目涉及设计、建设、管理等内容，这些均由项目公司负责，即便项目公司中涉及诸多主体，但是每个主体都有着相同的发展目标，工作方向相同，要求公私各方相互配合。
在这种模式下，能够有效缓解政府部门工作压力。
针对社会资本企业而言，在政府部门的引导下，有效提高融资工作效率，建设高质量的工程项目，实现共赢目标。
二、影响PPP工程项目建设期投资控制的相关问题PPP项目运行周期相对偏长，甚至可以超过20年。
下面，本文将进一步对PPP项目建设过程中投资控制问题进行分析。
（一）项目前期准备阶段的投资控制问题首先，征拆作为PPP项目建设中重要内容，一般情况下，PPP项目是由政府部门负责征拆，而征拆费用由社会资本企业负责，但是每个主体追求的目标各不相同。
政府部门主要是将征拆工作作为重点内容，没有树立资金节省意识。
并且，社会方不但要对征拆问题进行思考，还要适当地减少资金投放。
PPP项目实施流程(5个阶段、19个步骤)
PPP项目实施流程(5个阶段、19个步骤)PPP项目实施流程（5个阶段、19个步骤）一、项目识别（一）项目发起1、政府发起：财政部门向各行业主管部门征集适宜开展合作的项目。
2、社会发起：社会资本以书面推荐的式向财政部门提出潜在的合作项目。
（二）项目筛选1、确定备选项目。
2、项目发起提交资料：专业资料新建及改扩建项目：项目基本资料、投资情况、产出说明、可行性研究报告、初步实施案等；存量项目：存量项目的历史资料、项目基本资料、投资情况、产出说明、初步实施案等。
制作项目简介（三）物有所值评价1、定性评价：能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等；2、定量评价：能否降低项目全生命期成本。
（四）财政可承受能力论证确保政府每年的付费、可行性缺口补助等财政支出不得跨越昔时的财政一般性支出的10%。
二、项目准备（一）管理构架组建1、专门的协调机构：负责项目评审、组织协调、监督管理；2、项目实施机构：负责项目的准备、采购、监管、移交等。
（二）实施案体例1、项目概况：（1）项目基本情况（2）经济技术指标（3）项目公司股权情况2、风险分配基本框架专业资料原则上政府承当法律政策和最低需求等风险，企业承当商业风险。
3、项目运作式：BOT、TOT、ROT、BOO、委托运营、特经营为核心。
4、交易结构：（1）项目投融资结构（2）回报机制（3）相关配套安排5、合同体系：项目合同、股东合同、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原材料供应合同、产物及服务采购合同、保险合同。
6、监管架构：（1）授权关系：政府想项目实施机构或公司授权；（2）监管式：履约管理、行政监管、公众监督。
7、采购式：（1）公开招标（2）邀请招标（3）竞争性谈判（最少两家）（4）竞争性磋商（三）实施案审核财政部门验证：通过审核的报送政府审核，未通过审核的，应调整案并再次申报，二审不过终止项目。
三、项目采购专业资料（一）资历预审1、准备资历预审材料2、发布资格预审公告3、邀请社会资本参与（1）三家以下社会本钱通过的，调整项目案再次进行资历预审，两次均未通过的改动采购式；（2）三家以上社会资本通过的，开始编制采购文件。
PPP项目全生命周期工作流程图
物有所值评价工作流程
准备工作
初步实施方案
项目产出说明
风险识别和分配情况
存量公共资产的历史资料
（批复）可行性
研究报告
物有所值定性评价
全生命周期整合程度
风险识别与分配
绩效导向与鼓励创新
潜在竞争程度政府机构能力可融资性
物有所值定量评价
大于60分，通过；否则不通过。
PPP值≤PSC值，项目通过；否则不通过。
物有所值评价结论
定性评价和定量评价均通过，项目通过物有所值评价，否则不通过。
2次不通过，则项目不宜采用PPP模式，应改为传统投资模式。
财政部对定量评价未作明确要求，但云南省（云政发〔2014〕73号）明确要求应做定量评价。
ppp项目工程监管方案
ppp项目工程监管方案一、项目概况1.1 项目背景以开展PPP项目模式，推动国家经济社会快速发展，提高公共服务水平等为主要目标。
国家鼓励并支持社会资本参与基础设施建设和管理，推进基础设施领域市场化改革和产业转型，搭建政府与社会资本合作的桥梁，促进建设投资回报和基础设施风险的有效管理，实现政府、社会资本和用户的多赢互利。
1.2 项目概述项目位于XX市，主要包括道路、桥梁、医院、学校、公共停车场等基础设施建设。
本项目采用PPP模式，由政府出资一定比例，引进社会资本合作方，通过建设、运营、维护等全过程的合作，实现资金与风险分享，共同推动项目建设及运营。
二、监管方案2.1 监管目标本项目监管的主要目标是确保项目建设和运营过程中的合法合规，保障投资方和社会资本的利益，提高项目运营效率，保障用户的利益，切实实现政府、社会资本和用户的多赢互利。
2.2 监管职责本项目的监管职责主要由XX市政府负责，具体包括以下几个方面：（1）合同监管：监管合同的履行情况，确保各方权益得到充分保障；（2）资金监管：监督项目资金使用情况，确保项目资金使用合理合法；（3）项目进度监管：监督项目建设和运营进度，提出监督意见；（4）质量监管：监督项目建设和运营质量，确保项目达到相关标准；（5）风险监管：监督项目风险控制情况，提出风险预警意见；（6）环保监管：监督项目建设和运营过程中的环保工作，确保项目符合相关环保标准。
2.3 监管措施为了实现监管目标，本项目将采取以下监管措施：（1）建立监管机构：设立专门的监管部门，形成监管工作网络；（2）建立监管制度：明确监管职责、流程和手续规定；（3）建立监管档案：建立项目的监管档案，记录每个监管环节的情况；（4）定期监管检查：定期对项目建设和运营情况进行监管检查；（5）不定期监管抽查：不定期对项目进行抽查，发现问题及时处理；（6）加强风险防范：建立风险评估机制，及时识别和处理风险；（7）强化专业监管：建立专业的监管团队，提高监管水平和能力。
最新PPP项目实施全过程流程解析
PPP项目实行全过程流程解析目录一、PPP融资模式业务简介........................... 错误!未定义书签。
1.PPP旳概念 (2)2.公私合作形式旳演变过程 (2)3.PPP模式下项目旳大体运作流程 (2)4.运用PPP模式旳重点领域 (4)二、PPP项目识别................................... 错误!未定义书签。
1.政府发起 (5)2.社会资本发起 (5)三、PPP项目准备................................... 错误!未定义书签。
1.项目内部调查 (7)2.外部投资人调查 (7)3.实行方案编制 (8)(一)项目概况................................. 错误!未定义书签。
(二)风险分派基本框架......................... 错误!未定义书签。
(三)PPP运作模式............................. 错误!未定义书签。
(四)交易构造................................. 错误!未定义书签。
(五)协议体系................................. 错误!未定义书签。
(六)监管架构................................. 错误!未定义书签。
(七)采购方式选择............................. 错误!未定义书签。
四、PPP项目采购................................... 错误!未定义书签。
五、PPP项目执行................................... 错误!未定义书签。
六、PPP项目移交................................... 错误!未定义书签。
七、PPP项目实行流程图............................. 错误!未定义书签。
PPP项目全生命周期资金管理的主要问题及对策演示稿件
运营阶段资金管理对策
确保收益稳定
通过制定合理的收费标准和优质的服务，确保项目收益稳定且符合 预期。
加强资产管理
对项目资产进行定期盘点和评估，确保资产安全完整且有效利用。
建立长效的监管机制
对项目运营和资金使用进行持续监管，确保资金合规使用和项目可持 续发展。
PPP项目全生命周
04
期风险管理
识别风险
加强金融市场的风险管理
建立健全金融市场的风险管理机制，加强对 PPP项目融资风险的监测和预警，确保金融 市场的稳定和安全。
06
总结与展望
研究结论总结
PPP项目全生命周期资金管理存在诸多问题，如资金筹措难、资金使用不规范、资金监管不到位等。
针对这些问题，需要采取一系列对策，如完善PPP项目融资机制、加强资金使用监管、建立风险分担机 制等。
融资成本高
由于PPP项目周期长、风险大，导致融资成本较高，增加了项目资 金筹措的难度。
融资结构不合理
PPP项目融资结构复杂，涉及多方利益主体，容易出现融资结构不 合理的情况，影响项目资金筹措的效率。
资金使用问题
资金使用不规范
01
PPP项目资金使用过程中存在挪用、挤占等问题，导致资金不能
专款专用。
资金使用效率低
和有效性。
01
03
02 04
进一步探讨PPP项目风险分担机 制的构建，合理划分政府和社会 资本的风险责任，提高项目的风 险应对能力。
关注PPP项目全生命周期资金管 理的绩效评价研究，建立科学的 评价指标体系和方法，为PPP项 目的可持续发展提供有力支持。
THБайду номын сангаасNKS.
加强政府监管队伍建设
加强对政府监管人员的培训和教育，提高其专业 素养和监管能力，确保政府监管的有效实施。
探讨基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理
探讨基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理基础设施PPP项目的全生命周期包括项目前期准备、项目实施、项目运营和项目终止四个阶段。
在项目前期准备阶段，需要进行项目的可行性研究和风险评估，确定项目的可行性和可持续性，选择合适的PPP模式，确定政府和私营部门的权责和利益分配。
在项目实施阶段，需要完成项目的设计、招标和合同签订，实施项目建设和投产。
在项目运营阶段，需要进行项目的监管和管理，保障项目的运营安全和效率。
在项目终止阶段，需要进行项目的交接和结算，解除合同和清算公司。
基础设施PPP项目的全生命周期动态项目管理是一个持续的过程，需要不断地调整和优化项目的管理策略和措施，以应对不断变化的环境和风险。
动态项目管理需要考虑到项目整个生命周期的不同阶段，并根据实际情况做出相应的调整。
以下是基础设施PPP项目全生命周期动态项目管理的几个关键方面：1. 风险管理风险管理是动态项目管理的核心内容。
在项目前期准备阶段，需要进行全面的风险评估，确定项目面临的各种风险和可能的影响。
在项目实施阶段，需要进行风险监控和调整，防止风险的发生和扩大。
在项目运营阶段，需要做好风险的应对和应急预案，保障项目的正常运营。
在项目终止阶段，需要做好风险的清理和结算，避免风险的遗留和扩散。
2. 资金管理3. 项目管理4. 利益平衡利益平衡是动态项目管理的最终目标。
在项目前期准备阶段，需要平衡政府和私营部门的利益和责任，确保项目的可持续性和健康发展。
在项目实施阶段，需要平衡项目的利益和成本，确保项目的经济效益和社会效益。
在项目运营阶段，需要平衡各方的利益和权益，确保项目的公正和公平。
在项目终止阶段，需要平衡项目的成果和归属，确保项目的正当终结和利益的分配。
基础设施PPP项目全生命周期动态项目管理面临着诸多的挑战和风险。
项目的复杂性和不确定性是动态项目管理的主要挑战，需要对项目进行持续的监控和调整。
项目的参与主体多样性和利益冲突是动态项目管理的关键风险，需要协调各方的利益和目标。
PPP项目全经营周期成本管控
PPP项目全经营周期成本管控摘要：当前，国家出台了很多新政策和法律法规，大大鼓励PPP项目发展，PPP模式得到了广泛应用。
但当前PPP项目融资难、成本较高的困境给社会资本带来了极大的困扰，特别是受经济去杠杆、金融监管加强等因素的影响使成本进一步呈上升趋势，更增加了社会资本的融资困难和压力，使得PPP项目成本成为了社会资本关心的一个重中之重。
关于PPP项目成本的研究，国内学者多从融资主体、融资方式或融资风险角度展开，而PPP模式注重全流程运作，强调项目全生命周期的效益与成本的管理。
关键词：PPP项目；全经营周期；成本管控引言PPP模式是一种新型的项目融资模式，社会资本方和政府出资代表共同成立项目公司，社会资本方根据项目运营期收益负责融资。
一是减轻政府债务，借助社会资本提高公共服务水平，二是社会资本有力可图，即能还贷又能保证一定的投资回报，双方形成互惠的长期目标，更好地为社会和公众提供服务。
1我国PPP模式运行现状分析1.1从规模视角分析，PPP模式应用进一步得到提升，PPP项目呈增长趋势在2018年的PPP项目运营中，新入管理库发布项目4074个、投资额5.8万亿元；管理库共清退PPP项目2557个、涉及投资额3.0万亿元，清退项目与新入库项目比为62.76%，投资比为51.72%，净增项目投资额为2.8万亿元，2018年的PPP项目运营说明我国对公私合作伙伴关系稳中求进，由刚出台PPP项目时的重发展速度和数量向优质项目转变。
1.2 PPP模式在各行业发展差异较大截止至2019年1月31日，市政工程类项目以3415项排在全国PPP项目入库项目之首，其次为交通运输类1250项入库和生态建设和环境保护项837项入库，而民生项社会保障为31项入库，林业34项入库，农业70项入库。
社会保障、林业和农业相较于市政工程、交通运输和生态建设环境保护行业发展差异较大，需要在PPP项目中进一步加强。
2 PPP项目全经营周期成本管控措施2.1决策阶段进行投标前，需要深入了解项目情况，确保项目符合财政部规定的PPP项目条件。
PPP项目全生命周期政府监管内容
PPP项目全生命周期政府监管内容PPP项目全生命周期政府监管内容（一）PPP项目全生命周期动态监管框架PPP项目的全生命周期可分为项目准入、项目建设、项目运营和项目移交四个阶段。
综合性的独立监管机构参与项目的全过程监管，对私营部门的准入、成本、价格、服务内容和质量安全、环境等实施专业化监管。
其它监管主体各司其职，在相应阶段配合综合性独立机构进行监管。
如图4-1所示，通过对PPP项目全生命周期中监管部门所参与的主要监管内容进行逐一对应，建立PPP项目全寿命周期政府动态监管框架，明确了监管主体在PPP项目各阶段的监管职能分工，突出了独立监管机构的特点，实现了对PPP项目动态的、全过程的、全方位的监管。
图4-1 PPP项目全生命周期动态监管框架（二）PPP项目各阶段监管内容1．项目准备阶段项目准备期包括项目筛选和识别、项目物有所值和财政承受能力评审、社会资本采购和拟定PPP合同。
综合性独立机构负责对PPP项目的可行性报告和实施方案进行审批，同行业主管部门一起评估项目风险，参与项目物有所值、财政承受能力、社会资本投资申请文件的评审，并与立项审批部门、行业主管等相关部门共同进行特许合同的谈判和签署。
行政监管部门如发改委、规划部门、国土部门、财政部门、建设部门、审计部门在这一阶段发挥重要监管作用，其中发改委负责审批项目建议书及投资估算、审批项目可行性设计方案、社会资本采购、项目勘察和社会资本的招标等。
财政部门对项目物有所值和财政承受能力进行审批、对PPP项目的预算进行监管。
建设部门对政府承建商准入监管，如招标过程的监管。
审计部门负责监管社会资本准入资质审查、对PPP项目立项投资进行审计监管等。
准备阶段项目监管的重点为社会资本准入监管和PPP合同设计两方面。
社会资本准入监管要保证采购流程的公平性和合理性。
PPP合同设计要考虑到内容的合法性、适用性、完整性，重要边界条件需要考虑设置的灵活性。
在廉江中法供水厂的PPP 项目中，自来水公司与中法水务投资有限公司签订《合作经营廉江中法供水有限公司合同》，合同约定廉江自来水公司每日从中法水务购自来水量6 万吨。
探讨基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理
探讨基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理基础设施公私合作（PPP）项目是指政府部门与私营部门共同合作开展的基础设施建设、运营和维护项目。
PPP项目涵盖了全生命周期的项目管理，包括项目准备阶段、项目实施阶段和项目运营阶段。
本文将探讨PPP项目全生命周期的动态项目管理。
在项目准备阶段，项目管理团队首先需要进行项目可行性研究，评估项目的可行性和风险。
项目可行性研究包括市场调研、技术评估、财务分析等。
在这个阶段，项目管理团队需要与政府、私营部门和金融机构等各方进行沟通和协商，确定项目的目标和范围，并制定项目管理计划。
在项目实施阶段，项目管理团队需要执行项目管理计划，监督和控制项目的进度、成本和质量。
项目管理团队需要组织开展招投标活动，选择合适的承包商和供应商。
在建设阶段，项目管理团队需要与承包商合作，确保项目按照计划进行，解决项目中出现的问题和风险。
动态项目管理是指在项目的全生命周期中，根据项目的变化和需求进行灵活调整和管理。
在基础设施PPP项目中，由于项目涉及的范围广泛、风险众多，动态项目管理尤为重要。
项目管理团队需要根据项目的具体情况进行动态调整和管理，及时应对项目中的变化和风险。
动态项目管理的方式包括项目计划的频繁更新、风险分析和管理、问题解决和决策等。
项目管理团队需要定期审查和更新项目计划，根据项目的进展和变化及时调整项目计划和资源分配。
项目管理团队还需要进行风险评估和管理，识别和分析项目中的潜在风险，并制定相应的风险应对措施。
在项目实施和运营中，项目管理团队需要及时解决项目中出现的问题和决策，并与各方进行沟通和协商。
基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理是一个复杂而重要的任务。
项目管理团队需要在项目准备、实施和运营的各个阶段进行定期的计划更新、风险管理和问题解决，以确保项目的顺利实施和可持续发展。
项目管理团队还需要与政府、私营部门和运营商等各方进行良好的沟通和协调，共同推动项目的成功实施。
探讨基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理
探讨基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理基础设施PPP项目是公私合作的一种模式，旨在通过政府和私营部门的合作，利用私人资本和专业经验来推动基础设施建设。
而全生命周期的动态项目管理则是指在PPP项目的整个生命周期中，进行项目管理的各个阶段和过程的动态调整和管理。
本文将从项目前期筹备、项目实施和运营管理等方面探讨基础设施PPP项目全生命周期的动态项目管理。
项目前期筹备阶段是PPP项目的起步阶段，也是项目管理的基础和关键的一步。
在这个阶段，项目管理需要做好以下几个方面的工作：首先是项目定位和选择，要明确项目的定位和目标，选择适合的基础设施项目进行合作。
其次是项目评估和可行性研究，对项目进行全面的评估和研究，包括项目的技术、经济、环境等方面的可行性分析。
然后是项目组织和合作机制的建立，建立公私合作的组织机制和合作框架，明确各方的权责和利益分配。
最后是项目风险评估和管理，对项目的风险进行评估和管理，采取相应的措施降低和分散项目风险。
项目运营阶段是PPP项目的终点阶段，也是项目管理的结束阶段。
在这个阶段，项目管理需要做好以下几个方面的工作：首先是项目交接和验收，完成项目的交接和验收工作，包括项目的设备和资料的交接，并进行验收和评价。
其次是项目维护和保养，对项目的设备和设施进行维护和保养，确保项目的正常运行和使用。
然后是项目评估和总结，对项目的绩效和效果进行评估和总结，并提出改进和优化的意见和建议。
最后是项目协议的终止和结算，按照协议约定，对项目进行终止和结算，并解决相关的争议和纠纷。
基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理是一个系统、复杂和动态的过程，需要在项目的各个阶段和过程中进行灵活、科学和有效的管理。
只有做好全生命周期的动态项目管理，才能确保项目的顺利进行和实现预期目标。
原创｜PPP项目全生命周期内的控制权变更，从这三阶段入手！
原创｜PPP项目全生命周期内的控制权变更，从这三阶段入手！科学完备的PPP项目控制权分配，是项目最后取得成功的必备条件。
下面依据PPP项目的阶段性特点，将PPP项目的全生命周期划分成建设前期、建设经营期、移交后运营期三个阶段进行控制权变更分析！建设前期此阶段主要指项目的识别阶段，在此阶段内政府作为项目的首要控制方拥有项目控制权。
识别阶段主要内容包括项目发起、项目筛选、物有所值评价和财政承受能力论证等，政府作为项目实施的主要推动方，在项目识别阶段起决定性作用。
同时，介于PPP建设项目的公共属性，此阶段内由政府掌控控制权满足公共项目的实质要求，能够更好地实现公共项目自身价值。
建设经营期此阶段主要从项目施工和从PPP项目合作合同签订时起，公私双方根据合同约定完成项目控制权从政府到社会资本的第一次转移。
在此后的施工阶段和项目移交前的运营阶段，由社会资本完全管理掌控项目的建设和运营，双方共同承受施工阶段的风险。
社会资本方按契约约定支付给政府相应比例的项目收益后，独享项目剩余的一切收益，独立承担移交运营前阶段风险。
PPP项目社会资本方在项目合作领域通常具备较丰富运营管理经验，社会资本方在此阶段内掌握项目的控制权，能够凭借其优异的项目管控能力取得最大收益。
移交后运营期在项目建设运营段结束以后，政府通过PPP项目合作合同中约定的补偿机制给予社会资本合理回报，重新取得项目控制权。
PPP项目控制权变更理论是一种能够让PPP项目控制权在政府和社会资本之间实现科学、高效流动的创新思维模式。
由于PPP项目控制权变更阶段的实施难度远大于项目其它阶段，因此它对项目合作双方的项目管控能力、制度化管理水平、资源整合能力等提出了更高的要求，必须予以充分重视。
来源：《建筑经济》2016年第12期。
PPP项目全流程总结
项目识别
物有所值评价 （Value for Money）
项目识别—政府财政支出责任
《财政承受能力论证指引》
1. 股权投资支出=项目资金×政府站项目公司股权比例
2.
运营补贴支出=项目全部建设成本×（1+合理利润率） ×（1+年度折现率）n 财政运营补贴周期（年） +年度运营成本×（1+合理利润率）
从政府角度：订立合同要 在风险分担和利益分配方 面兼顾公平与效率，要详 尽规定责任分担、收益分 享、分享分摊、项目监督 等
社会资本角度：合同订 立要预留调整和变更空 间，根据市场环境和项 目的变更设定动态调节 机制，保证深灰资本的 收益率
准经营性项目合同:
要充分详尽说明市场因 素变化所导致的社会资 本收益率降低的弥补机 制，保证社会资本的回 报率
社会资本
项目公司 融资方 承包商 供应商 使用者
保险商 政府部门监管+用户/公众 监管+金融机构监管+其他 利益相关者监管 结构设计考虑项目类型、政府的市场化目标、社会资本投资目标、企业参与方式、项 目建设范围、项目字长权属、项目运营安排、计划实施进度等
项目监管结构
项目准备—回报机制
使用者付费 可行性缺口补助方式 政府付费方式
采购人根据供 应商的资信和 业绩，选择三 家以上法人或 组织，邀请其 公开竞标
直接采购， 所购商品来 源渠道单一
公开招标
竞争性谈判
邀请招标
单一来源采购
采购方式
竞争性磋商优势
首次出现在《财政部PPP模式操作指南》 优势 时间上更为节省 传统采购 自招标文件开始发出 之日起至投标人提交 投标文件截止日止， 不少于20天 招标文件一般不允许 做出实质性修改 评审方式更为灵活 竞争性磋商 提交响应文件的时间 自公告发布之日起不 得少于10日 可以在多轮次谈判中 做出修改 竞争性磋商的两个阶 段评审中第二阶段是 对响应文件进行综合 评分，并根据综合评 分情况决定最终供应 商
PPNPPP项目全寿命周期法律风险识别及操作流程
——
争 府 招标未能成立的；
性采
（二）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具
谈 判
购 法 》
体要求的； （三）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的； （四）不能事先计算出价格总额的。
二、PPP项目的采购方式
第三十一条 符合下列情形之一的货物或者服务，可以依
照本法采用单一来源方式采购：
单
（一）只能从唯一供应商处采购的；
（一）具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；
邀 请
（二）采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的 招
比例过大的。
标
——
政 府 采 购 法
》
二、PPP项目的采购方式
第三十条 符合下列情形之一的货物或者服务，可以依照
《 本法采用竞争性谈判方式采购：
竞政
（一）招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新
法律风险识别与控制
平台公司 是否可以 作为社会
资本
PPP项目 的采购方
式
项目合同 的订立与
效力
无收益项 目是否可
以PPP
风险分 担机制
PPP项目 用地问题
PPP项目 资产所有 权问题
PPP项目 争议解决
方式
二、PPP项目的采购方式
《
第二十九条 符合下列情形之一的货物或者服务，可以依 照本法采用邀请招标方式采购：
公开 招标
竞争性 谈判
竞争性 磋商
邀请 招标
单一来 源采购
第三步 项目采购
1
资格预审
2
采购文件
3
文件评估
4
预中标公示
5
签订特许 经营协议
特许经营协议核心条款
论PPP 项目的全过程管理
1引言PPP ，即“政府和社会资本合作”，将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。
在这样的大环境下，加上建筑行业虽生产规模不断扩大，但纯施工项目利润空间不断下降，低价中标现象普遍，大多建筑行业开始转型，用投资带动施工。
于是，建筑企业参与PPP 项目投资意愿很高。
对建筑企业来说，投资PPP 项目不仅能获得较高的施工利润，还能获得投资利润。
本文就PPP 项目的全生命周期管理进行研究，结合实践，对PPP 项目的全过程管理提出一些看法。
2PPP 项目的特点对于PPP 定义，国际上各个机构各有不同，但综合所有机构提及的PPP 定义，PPP 基本特征应包括：①PPP 是公共部门与私营部门间进行合作的一种合同安排；②PPP 主要用于提供公共服务；③在PPP 中，公私双方应发挥各自优势，共担风险，共享收益。
PPP 在广义上属于一个综合性的概念，只要为提供公共产品或服务而开展的政府方与社会资本合作形式均属于广义PPP 。
而狭义上PPP 的典型模式是设计—建造—融资—运营。
在该模式下，政府制定公共服务的标准，私营部门据此设计、建造相应的设施来提供服务，并负责融资和运营。
与此同时，政府作为服务的主要购买者，向私营部门支付使用费。
运营期满，有关设施移交政府部门管理。
在我国，PPP 主要表现为政府和社会资本合作模式。
该模式是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。
PPP 项目具有周期长、投资大的特点。
一般情况下，项目周期在10年至30年。
PPP 项目的总投资也较大，多数为5亿、10亿，甚至更大。
因为PPP 项目周期长，再加上国家一直没有对PPP 项目出台相应配套的政策，使PPP 项目在实施过程中会存在较多的变数。
这也是PPP 项目在实施过程中会出现较多问题的原因。
3PPP 项目前期论证及投标阶段建筑企业在前期筛选PPP 项目时，要先了解项目基本情况，并进行项目可行性分析论证。
探讨基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理
探讨基础设施PPP项目的全生命周期的动态项目管理基础设施公私合作（PPP）项目是指政府与私营部门合作开展的，以增强基础设施建设和管理的模式。
在PPP项目中，动态项目管理对于项目全生命周期的成功实施是至关重要的。
本文将探讨基础设施PPP项目的全生命周期动态项目管理。
一、项目启动阶段在项目启动阶段，项目管理团队需要对项目的整体背景、目标和约束条件进行了解和分析。
项目管理团队需要明确项目的目标和范围，与政府和私营部门达成一致。
项目管理团队需要开展合作伙伴选择和风险评估，选择合适的私营合作伙伴，并对项目风险进行全面评估和管理。
项目管理团队需要制定项目治理结构和管理框架，确立项目组织和管理体系，明确角色和责任。
动态项目管理在项目启动阶段的关键是对项目目标、范围和风险的动态监控和调整。
在与政府和私营部门达成一致之后，项目管理团队需要随时跟踪项目目标和范围的变化，并进行相应的调整。
项目管理团队需要持续对项目风险进行识别、评估和管理，确保项目顺利进行。
在项目执行阶段，项目管理团队需要对PPP项目的实施和运营进行全面管理。
项目管理团队需要对PPP项目的实施进度和成本进行全面监控和控制，确保项目按计划推进、不超预算。
项目管理团队需要对PPP项目的质量进行全面管理，确保项目交付符合预期。
项目管理团队需要对PPP项目的风险进行动态识别和管理，确保项目安全和可持续发展。
动态项目管理在项目交付阶段的关键是对项目实施结果的动态验收和推广。
在项目交付阶段，项目管理团队需要随时跟踪项目实施结果的变化，并进行相应的调整。
项目管理团队需要持续对项目实施过程进行总结和归档，为项目的下一阶段提供经验教训。
项目管理团队需要持续对项目实施成果进行推广和复制，促进项目模式和经验的传播。
动态项目管理对于基础设施PPP项目的全生命周期的成功实施是至关重要的。
在项目启动、执行、交付和运营阶段，项目管理团队需要对项目目标、范围、进度、成本、质量和风险进行全面监控和调整，确保项目顺利进行、安全可靠。
PPP全生命周期运作
PPP全生命周期运作一、PPP重新定义PPP项目是政府负有提供义务的公共服务领域，非商业地产开发招商引资项目，适宜由社会资本承担的有运营内容的项目，且优先支持存量项目，审慎开展政府付费类项目的，前期准备工作要到位的，并按30％绩效比例挂钩的非固定回报的，不违规举债、不明股实债、资本金穿透并落实债权融资，物有所值财政承受的合作方式。
二、发展趋势（山东省）大力推动幸福产业发展，加大旅游、文化、医疗、教育和养老等领域PPP应用力度；加大对农业农村公共服务领域推广运用PPP模式的政策扶持力度；在垃圾处理、污水处理新建项目全面实施PPP模式的基础上，对供热、供水、养老服务等有现金流、市场化程度较高的公共服务领域，加大PPP模式应用力度，拓展民间资本参与空间；项目财政承受能力最高年度达到或超过8％的地区，停止新上政府付费（很小比例的经营性收入如何处理？）和财政补助超过50％的可行性缺口补助项目，对全部PPP项目一般公共预算支出责任接近10％的地区进行风险预警。
审慎运用政府性基金预算，对使用政府性基金补贴项目财政支出的，应确保基金使用合法合规，并在论证报告中明确使用依据、原则和办法。
三、融资原则不得以债务性资金作为项目资本金，社会资本（股东）自身的债务资金不允许作为资本金，但难以认定。
对于金额较大的PPP项目，可在投标前与金融机构联合体投标，由金融机构出资项目资本金，但招标后金融机构不能再介入。
除购买地方政府债券外，不得直接或通过地方国有企事业单位等间接渠道为地方政府及其部门提供任何形式的融资，不得违规新增地方政府融资平台公司贷款。
不得要求地方政府违法违规提供担保或承担偿债责任。
不得提供债务性资金作为地方建设项目、政府投资基金或政府和社会资本合作（PPP）项目资本金。
PPP项目提供融资，应按照“穿透原则”加强资本金审查，确保融资主体的资本金来源合法合规，融资项目满足规定的资本金比例要求。
国有金融企业应以PPP项目规范运作为融资前提条件，对于未落实项目资本金来源、未按规定开展物有所值评价、财政承受能力论证的，物有所值评价、财政承受能力论证等相关信息没有充分披露的PPP项目，不得提供融资。
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PPP项目全周期监管过程梳理
2016-03-02 中国建设报中国PPP专委会
作者:崔红永
随着国家有关PPP的政策连续密集出台，PPP模式持续获得市场的广泛关注，未来国内的PPP项目总量或超万亿元级别。
当前，各地PPP项目不断推出和落地，如何解决政府部门对PPP项目的监管问题显得愈发刻不容缓。
PPP模式的推出可加快转变政府职能，政府作为监督者，需减少对微观事务的直接参与，加强市场监管、绩效考核等职责。
因此，在PPP模式的推广过程中，政府应逐步建立起对PPP项目的监督机制，建立事前设定绩效目标、事中进行绩效跟踪、事后进行绩效评价的全生命周期绩效管理机制，优先保障公共安全和公共利益。
简单来看，PPP项目全周期监管主要包括如下内容。
项目公司设立。
在PPP项目中通常要求中选的社会资本为PPP项目设立专门的项目公司，项目实施机构应监督中选的社会资本在《PPP项目合同》约定的期限内在项目所在地注册成立项目公司，同时还应确保项目公司的组织形式、股东出资比例、经营范围和期限等均符合《PPP项目合同》约定。
此外，项目实施机构应监督项目公司各股东按照约定的进度要求足额完成对项目公司的出资，并有权要求项目公司提交证明出资已完成的相关文件。
项目融资。
项目实施机构应监督项目公司按照《PPP项目合同》约定的进度签署融资合同，并完成融资交割，有权要求项目公司提交其与金融机构签署的所有融资文件和放款凭证，防止企业债务向政府转移。
保函。
项目实施机构应在《PPP项目合同》中明确提出对社会资本履约保证的强制担保要求，建立建设履约保函、运营维护保函和移交维修保函组成的全周期履约保函体系，并监督项目公司按照《PPP项目合同》的约定提交各项保函，有权按照《PPP项目合同》的约定针对项目公司的违约行为兑取有关保函的相应金额。
工程建设。
工程建设过程中，项目实施机构应加强工程进度和质量的全程监督，根据适用法律对项目公司选择勘察机构、设计单位、施工总承包商、分包商、设备供应商和监理公司等单位的合法性、合规性和履行《PPP项目合同》相关约定的情况进行审查，并要求项目公司将选择上述相关单位的招标文件、最终选定单位的基本情况、相关资质和与其签署的相关合同等复印件提交备案。
项目实施机构应在项目公司完成勘察、初步设计和施工图设计过程中加强双方的沟通，并应要求项目公司将通过相关职能部门批复的最终成果文件和相关批复等提交备案，在工程建设过程中要求项目公司定期提交工程进度报告和监理报告，确保工程进度要求满足《PPP 项目合同》中的相关约定，同时确保施工和设备采购的标准不低于《PPP项目合同》中的相关约定。
项目实施机构（或委派专业机构）应定期或非定期地在不影响建设进度的情况下对项目工程的施工现场进行检查，强化质量、安全监督。
项目实施机构（或委派专业机构）应派代表参加项目工程的相关验收工作，审核验收记录（报告）、竣工验收文件和竣工图纸等文件。
项目运营情况。
项目投入运营后，项目实施机构应对项目公司的运营进行全程监督，加强对公共服务质量和价格的监管，根据《PPP项目合同》约定，监督项目公司履行合同义务，定期监测项目产出绩效指标，并要求项目公司披露项目产出的数量和质量、项目经营状况等
信息，确保项目产出符合行业技术标准或服务技术规范和《PPP项目合同》的约定标准。
项目实施机构应建立对项目公司运营成本的定期审查制度，加强成本监审，并应要求项目公司按期提交按适用法律和普遍认可的中国会计准则、制度和惯例编制的经审计的年度财务报表。
在运营过程中，项目实施机构还可以积极推进第三方评价，对公共产品和服务的数量、质量以及资金使用效率等方面进行综合评价，并将评价结果向社会公示，作为价费标准、财政补贴以及合作期限等调整的参考依据。
在项目公司根据《PPP项目合同》的约定提出价格调整申请后，项目实施机构应组织相关部门或委托第三方机构将绩效评价结果作为重要依据对项目公司的申请进行核定和报批。
项目实施机构还应监督项目公司完善和落实各类应急预案，在发生危及或可能危及公共利益、公共安全等紧急情况时，政府可采取应急管制措施。
项目公司的行为监管。
《PPP项目合同》中除应规定项目公司的绩效监测和质量控制等义务外，还应保证政府方合理的监督权和介入权，以加强对项目公司的行为管理。
项目实施机构应监督项目公司在履行《PPP项目合同》期限内的重要行为，要求项目公司在计划开展股权变更、抵押或质押等行为前向其提交报告，待项目实施机构作出明确回复后方可展开相关行为。
若项目公司擅自做出法律、法规禁止的行为或违反《PPP项目合同》约定的有关行为，比如擅自转让、出租特许经营权和擅自停业、歇业，有严重影响到社会公共利益和安全等行为，项目实施机构应对其实施临时接管，同时确保临时接管期间项目的正常运转和公共服务的正常提供。