XXX项目部财务管理办法范文
项目资金管理实施细则
项目资金管理实施细则
XXX局XXXX工程有限责任公司上海分公司项目资金管
理办法
第一章总则
为了合理有效地获得和使用资金，提高资金使用效率，加强分公司的资金管理，规范项目资金运作，根据局《资金管理办法》、《预算管理办法》及建三一财字（2003）133号文精神，特制定本办法。
第二章项目资金管理原则
本办法采取集中管理、统筹安排；开源节流、以收定支；权限分明、有偿使用；加快周转、提高效益等原则，规范项目资金运作。
第三章项目资金管理实施
项目资金管理实行“收支两条线。集中核算、统一调配”管理办法。即项目工程款回收后全额转入分公司账户，项目各项支出由分公司按计划统一支付，零星支出实行定额备用金制度。
对远离分公司所在地单独开设银行账户的经理部或项目，则由分公司根据审定的资金需用计划划拨给经理部或项目，由经理部或项目按计划支付。
第四章项目资金管理职责
分公司财务部是各项目资金管理的职能部门，负责分公司项目资金回收及使用的日常工作，向分公司负责人负责，并接受上级主管部门的检查、监督。项目经理部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款的回收与项目资金收支计划的编制。项目经理、预算员、统计员、成本员等各岗位需明确职责，协调配合，确保项目资金管理顺利进行。
第五章银行账户管理
为实现项目资金集中管理，各单位应加快信息化建设，逐步实现异地零距离资金管理，减少银行开户个数，避免资金沉淀，提高资金使用效率。同时，分公司财务部门应及时收集了解业主资金动态信息，提供业主欠款有关数据，协助项目收取工程款，并平衡审定项目资金收支计划。
财务管理制度及细则范文
第一章总则
第一条为加强本公司的财务管理，规范财务工作流程，提高财务工作效率，保障公司资产安全，促进公司持续健康发展，特制定本制度及细则。
第二条本制度及细则适用于本公司所有部门、员工及子公司。
第三条本制度及细则依据国家有关法律法规、财务会计制度及公司章程制定。
第二章财务管理原则
第四条公司财务管理遵循以下原则：
1. 合法性原则：严格按照国家法律法规、财务会计制度进行财务管理。
2. 实事求是原则：如实反映公司财务状况，确保财务数据的真实性、准确性。
3. 规范性原则：建立健全财务管理制度，规范财务工作流程。
4. 效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。
第三章财务管理职责
第五条公司财务部负责公司财务管理，具体职责如下：
1. 制定和执行财务管理制度及细则；
2. 负责公司财务预算编制、执行和监督；
3. 负责公司财务核算、报告和分析；
4. 负责公司资金筹集、运用和风险控制；
5. 负责公司税务筹划和申报；
6. 负责公司财务信息化建设。
第六条各部门、子公司应积极配合财务部工作，共同维护公司财务秩序。
第四章财务管理基础工作
第七条建立健全财务管理制度，包括但不限于：
1. 财务预算管理制度；
2. 资金管理制度；
3. 会计核算制度；
4. 财务报告制度；
5. 财务风险管理制度。
第八条加强财务核算，确保会计信息真实、准确、完整。
第九条定期进行财务分析，为公司决策提供依据。
第五章资金管理
第十条公司资金管理遵循以下原则：
1. 合理筹措资金，确保资金需求；
2. 优化资金结构，降低融资成本；
3. 加强资金使用管理，提高资金使用效率。
项目财务工作计划范文4篇
项目财务工作计划范文4篇
项目财务工作计划范文篇1
为了使财务工作更好地为统计事业的发展服务，加强财务管理，完财务制度，做到财务工作长计划、短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。
工作目标：立足基础工作，深化工作细节;提高人员素质，追求工作质量
第一部分：财务工作
一、财务基础工作
(一)、制定财务制度及相关流程执行标准。
1、从公司实际出发依据《企业会计准则》制定公司财务制度。
2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。
3、寻求创新和突破，细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。
4、完善内部控制，不断查找财务工作中存在的漏洞，对发现的问题及时上报公司，并对应完善相关制度。
(二)、拟定财务人员配置及岗位职责
1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。
2、按照规范、精细、科学的标准，提升财务人员综合素质和强调工作的主动性，以提升财务部整体工作水平。
(三)、会计核算管理
1、进一步规范会计科目
按照公司业务的具体需求，依据《企业会计准则》科学合理地对会计科目进行归类，规范会计科目的使用方法，从而使会计科目更具有科学性、一致性2023年财务部年度工作计划2023年财务部年度工作计划。
2、理顺现金收支、货款结算流程
为保证现金收支的安全性、合理性，避免在支付现金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写现金、费用支付单据，写明支付原由，并必须经公司财务部总
监签字，方可支付，使现金按标准管理，做到有据可查，避免收付风险。
3、加强财务指标分析力度
①按时完成月度、季度、年度的财务分析报表，上报数字做到零差错。
建筑公司财务管理制度范文
第一章总则
第一条为规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司财务安全，促进公司健康稳定发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金运用、成本控制、税务筹划等。
第二章财务管理组织架构
第三条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部由财务总监领导，下设会计科、资金科、成本控制科等部门。
第四条财务总监负责全面领导财务管理工作，对公司的财务状况负责。
第三章资金管理
第五条资金管理遵循安全性、流动性、效益性的原则。
第六条资金筹集：公司应通过合法渠道筹集资金，包括但不限于银行贷款、股权融资、债券发行等。
第七条资金运用：公司应合理运用资金，确保资金的安全性和流动性，提高资金使用效益。
第八条资金支付：公司资金支付应严格按照预算执行，未经批准不得擅自支付。
第四章成本控制
第九条成本控制是公司财务管理的重要内容。
第十条公司应建立健全成本核算体系，对各项成本进行有效控制。
第十一条成本控制措施包括但不限于：
1. 优化生产流程，提高生产效率；
2. 加强原材料采购管理，降低采购成本；
3. 严格项目预算管理，控制项目成本；
4. 加强成本分析，找出成本控制点。
第五章税务筹划
第十二条公司应依法纳税，合理筹划税务，降低税负。
第十三条财务部应密切关注国家税收政策变化，及时调整税务筹划方案。
第十四条公司税务筹划应遵循以下原则：
1. 合法合规；
2. 安全稳健；
3. 效益最大化。
第六章内部控制
第十五条公司应建立健全内部控制制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十六条内部控制措施包括但不限于：
财务管理规章制度范文
财务管理规章制度范文
财务管理规章制度范文5篇
为进一步强化公司财务管理，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。以下是我整理的财务管理规章制度范文，欢迎大家借鉴与参考!
财务管理规章制度范文【篇1】
一、总则
为规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进教育事业优先发展，根据国家有关法规，结合本校特点，制定本制度。
基本原则：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理国家、集体和个人三者利益的关系。
主要任务：合理编制学校预算，加强核算。建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。
学校实行“集中管理，分校核算”的财务管理体制，由中心学校配备专人进行集中核算管理，各分校设报账员一
名，在分校校长领导下，管理学校的财务活动，统一向中心小学报账。
二、财务收入管理办法
1、收入是指学校开展教学活动及其他活动依法取得非偿还性资金。包括：财政补助收入、上级补助收入和其他收入。
2、学校严格按照国家有关规定依法组织收入，各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据，各项收入统一管理，统一核算。
三、公用经费支出管理办法
公用经费是指保证学校正常运转，在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。学校要规范和加强公用经费支出管理，提高资金使用效益。
具体开支范围包括：教学业务与管理、教师培训、、文体活动、教学资料印刷、水电、交通差旅、邮电；仪器设备、图书资料、教学软件（课件）等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。
企业财务管理制度模板范文
第一章总则
第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工，涉及公司财务活动的各个环节。
第三条公司财务管理工作遵循以下原则：
1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；
2. 精益求精：不断优化财务管理制度，提高财务管理水平；
3. 严谨务实：注重实际操作，确保财务数据的真实、准确、完整；
4. 保密原则：对财务信息严格保密，防止泄露公司商业秘密。
第二章财务管理组织架构
第四条公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。财务部直接向总经理汇报，并接受董事会监督。
第五条财务部主要职责：
1. 负责编制和执行公司财务预算；
2. 负责公司资金筹集、使用、回收和分配；
3. 负责公司会计核算、报表编制和财务分析；
4. 负责公司税务筹划和税务申报；
5. 负责公司内部控制和风险防范；
6. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章财务管理内容
第六条资金管理
1. 公司资金管理实行集中管理，统一调配；
2. 公司设立资金账户，明确资金使用范围；
3. 公司内部各部门、各项目资金使用需经财务部审批；
4. 公司资金收支必须通过银行转账，严禁现金交易。
第七条会计核算
1. 公司会计核算遵循权责发生制原则；
2. 公司财务报表按照《企业会计准则》编制，确保报表的真实、准确、完整；
3. 财务报表需经财务部负责人审核，总经理批准后对外发布。
第八条税务管理
1. 公司依法纳税，按时足额申报纳税；
公司财务管理规定范本(3篇)
公司财务管理规定范本
第一章总则
第一条为规范和加强公司财务管理工作，保证公司财务安全和有效运作，提高公司财务管理水平，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二章财务组织机构和职责
第二条公司设立财务部，具体职责包括：负责公司财务管理工作；参与公司重大经济决策的财务分析和评估；编制公司年度财务预算和经济业务计划；负责公司财务报表的编制和审计；组织公司内外部财务审计工作；管理和监督公司资金运营和投资；执行公司上级主管部门和监管部门要求的财务管理工作；负责公司税务申报和缴纳；制定公司财务管理制度和内部控制制度。
第三条财务人员应具备相关专业知识和执业资格，工作要遵守财务管理规定和公司的财务管理制度，严守职业道德和业务纪律，保守公司商业机密。
第三章资金管理
第四条公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理使用和流动性的良好管理，提高公司的资金利用效率。
第五条资金的筹措应遵循以下原则：合法、安全、稳定、充足。
第四章财务预算
第六条公司应每年制定财务预算，确保公司经营目标的实现和财务状况的稳定。
第七条财务预算应包括以下内容：收入预算、支出预算、利润预算、资产负债预算等。
第五章财务报表
第八条公司应按照相关法律法规和会计准则编制财务报表，确保财务信息真实、准确、完整和及时。
第九条财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第六章资产管理
第十条公司应健全资产管理制度，实施资产管理工作，确保资产的安全、合理和高效运营。
第七章税务管理
第十一条公司应根据国家税收法律法规的要求，合规申报税款，确保税务合规和税务合规性。
项目工程财务规章制度范本
项目工程财务规章制度范本
一、总则
1. 本规章制度旨在加强项目工程财务管理，保障资金的合理使用和流转，确保项目资金安全、高效。
2. 项目工程财务管理应遵循国家有关财经法规、政策，结合项目实际情况，实行专款专用、收支两条线管理。
3. 项目工程财务管理的主要任务是预算编制、资金筹措、成本控制、会计核算、财务分析
及监督等。
二、财务组织与职责
1. 项目工程应设立专门的财务部门或指定专职人员，负责日常财务管理工作。
2. 财务部门或专职人员应按照国家法律法规和本单位财务管理制度的要求，进行会计核算、编制财务报表、管理资金等。
3. 财务部门或专职人员应定期对项目财务状况进行分析，为项目管理决策提供依据。
三、预算管理
1. 项目工程应编制详细的财务预算，包括收入预算、支出预算和资金流量预算。
2. 财务预算应根据项目进度计划和成本控制要求编制，确保预算的科学性和合理性。
3. 项目工程的预算一经批准，不得随意变更。如遇特殊情况需调整预算，应按规定程序报批。
四、资金管理
1. 项目工程的资金筹措应符合国家有关法律法规的规定，确保资金来源的合法性。
2. 项目工程的资金使用应严格按照预算执行，非经批准不得超支。
3. 项目工程应建立健全资金支付审批制度，所有资金支付必须经过严格审批。
五、成本控制
1. 项目工程应建立成本控制体系，对项目成本进行全面监控和管理。
2. 项目工程应定期进行成本分析，及时发现成本偏差，采取措施进行调整。
3. 项目工程应严格控制非生产性开支，合理安排采购和库存，降低资金占用。
六、会计核算与报告
建设项目财务管理与会计核算办法
建设项⽬财务管理与会计核算办法建设项⽬财务管理与会计核算办法
第⼀章总则
第⼀条为加强集团公司建设项⽬财务管理，规范建设项⽬会计核算，划清⽣产经营与建设项⽬在资⾦、资产、成本费⽤等⽅⾯的界限，全⾯真实反映建设项⽬的会计信息，有效节约建设资⾦、控制建设成本、提⾼投资效益，根据国家有关法律、法规、规章以及集团公司有关规定，制定本办法。
第⼆条本办法是集团公司内部财会制度的组成部分，是遵照《企业会计制度》的总体要求，按照基本建设业务核算模式制定的，它只对涉及⼯程建设的专门业务给予规范，凡与⽣产经营会计业务要求相同的，均应按照《企业会计制度》和集团公司统⼀的会计政策办理。
第三条本办法适⽤范围如下：
1、纳⼊集团公司重点建设项⽬核算体系的项⽬。
2、区域能化公司基本建设项⽬。
3、集团总部、直属机构及各专业化公司列⼊集团公司技术改造计划的重⼤建设项⽬。
4、集团公司确定的其他建设项⽬。
第⼆章财务管理
第四条建设单位财务管理的基本任务是：贯彻执⾏国家有关项⽬建设⽅⾯的财经法规、⽅针政策，落实集团公司项⽬建设的规章制度，做好项⽬建设资⾦的预算、控制、监督和考核⼯作，全⾯反映项⽬建设资⾦的筹集与运⽤，严格控制建设成本，提⾼投资效益。
第五条集团公司各级财务部门按照职能分⼯，对集团公司范围内的建设项⽬实施财务管理和监督。集团公司各级财务部门的职责如下：
⼀、集团公司财务部职责
1、参与集团公司2000万元以上投资项⽬的调研、论证、⽴项、审批等⼯作。
2、负责制定集团公司建设项⽬有关财务政策、制度和办法。
3、负责集团公司建设项⽬资⾦的筹集和拨付。
财务管理制度大纲范文
财务管理制度大纲范文财务管理制度大纲
第一章概述
1.1 背景和意义
1.2 目标和原则
1.3 适用范围
第二章组织结构和职责
2.1 财务部门职责
2.2 财务岗位职责
2.3 财务管理领导体系
第三章资金管理
3.1 资金预算和筹措
3.2 资金使用和监督
3.3 资金周转和结算
第四章预算管理
4.1 预算制定
4.2 预算监控和执行
4.3 预算调整和审核
第五章会计管理
5.1 会计制度和档案管理
5.2 会计凭证的填制和审核
5.3 财务报表的编制和分析
第六章成本控制
6.1 成本核算制度和方法6.2 成本控制管理与分析6.3 成本降低和节约
第七章资产管理
7.1 固定资产管理
7.2 存货管理
7.3 应收账款管理
第八章税务管理
8.1 税收筹划和合规性管理8.2 税务申报和缴纳
8.3 税务风险管理
第九章财务审计
9.1 审计计划和组织
9.2 审计程序和方法
9.3 审计结果和报告
第十章风险管理
10.1 财务风险识别和评估10.2 财务风险控制和应对10.3 危机管理和应急措施
第十一章法律与合规
11.1 会计法律法规遵循
11.2 财务合规程序和规范
11.3 合规风险管理和防范
第十二章监督与评估
12.1 财务管理监督制度
12.2 绩效评估和激励机制
12.3 内部控制和风险管理
第十三章培训与知识管理
13.1 培训计划和内容
13.2 知识更新和共享
13.3 培训效果评估
第十四章制度执行和绩效改进
14.1 财务制度执行和监督
14.2 绩效改进和优化建议
14.3 制度执行结果评估
附录
- 相关法律法规
- 财务软件和工具说明
- 案例分析和经验总结
公司财务管理制度范文（4篇）
公司财务管理制度范文
一、总则
第一条为加强公司的财务管理工作，发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用，并做到准确、及时地核算公司的资金运作和效益情况，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》、《企业会计制度》等有关法规和公司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条公司财务管理部门的职能：
1、认真贯彻执行国家有关的财务会计管理法规的规定。
2、在公司经理层的领导下，建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务预算，加强经营核算管理，反映、分析财务预算的执行情况，监督各部门对各项财务管理制度和财务预算的执行情况。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
4、协助并参与公司经理层的各项经营管理决策，对高效地调度、使用公司资产提出合理的意见。
5、按照国家颁布的会计制度要求，准确核算公司的收入和成本，及时缴纳应缴的各项税费。
第三条公司财务部的人事组成：财务经理、会计、出纳。
财务经理由公司的一名董事或副总经理以上(包括副总经理)的人员兼任，财务经理是公司的会计主管。
担任会计、出纳岗位的人员的基本要求必须符合国家的相关法规规定的基本条件和公司的人事管理制度规定的要求;会计、出纳岗位人数的具体设置视公司的经营发展状况而定。
第四条为了便于公司的管理，公司的下属分公司在现阶段不单独设置会计、出纳岗位，其相关职能由公司财务部门统一进行管理。
第五条公司各部门和所有工作人员办理财会事务，必须遵守本制度。
二、财务管理基本要求
第六条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。
财务管理制度范文
第一章总则
第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、资金运用、财务核算、财务报告等。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
（二）真实性原则：如实反映公司财务状况，保证财务信息的真实、准确、完整。
（三）效益性原则：合理筹集资金，提高资金使用效益，降低财务成本。
（四）安全性原则：确保公司资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理部门及职责
第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：
（一）制定和实施公司财务管理制度，确保财务活动的规范性。
（二）负责公司资金筹集、运用、支付、核算、报告等工作。
（三）监督公司各部门、各项目的财务活动，确保财务纪律的执行。
（四）定期进行财务分析，为公司经营决策提供依据。
（五）配合审计、税务等部门的监督检查工作。
第三章资金管理
第六条公司资金管理应遵循以下规定：
（一）资金筹集：按照国家有关规定和公司章程，通过多种渠道筹集资金。
（二）资金运用：合理使用资金，确保资金安全、高效。
（三）资金支付：严格执行资金支付审批制度，确保资金支付合法、合规。
（四）资金核算：建立健全资金核算体系，确保资金核算的真实、准确。
第四章财务核算
第七条公司财务核算应遵循以下规定：
（一）会计核算：按照国家统一的会计制度进行会计核算。
（二）财务报告：按照国家有关规定编制财务报告，及时、准确、完整地反映公司财务状况。
项目财务管理制度
项目财务管理制度
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现如今，越来越多人会去使用制度，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。拟定制度需要注意哪些问题呢？下面是小编帮大家整理的项目财务管理制度（精选7篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
项目财务管理制度篇1
一、职责单位和职责人
职责单位：xxx财务处。
职责人：承办人(A角、B角)、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。
二、权力行使依据
经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法(试行)(黑院政发〔20xx〕91号)执行。
三、审批条件和标准
(一)第四条“各类专项资金在学院统一安排下，由财务处负责资金管理和日常核算工作，项目资金务必按来源渠道和建设项目分别设账，单独核算，专款专用，学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占。”
(二)黑河学院专项资金管理办法(试行)第六条“学院专项资金主要用于重点学科建设(包括平台建设)、人才队伍建设、公共服务体系建设(包括网络建设、图书信息建设)、基础设施建设。”
(三)黑河学院专项资金管理办法(试行)第七条“专项资金主要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用，包括业务费、设备购置费、修缮费等支出。”
(四)黑河学院专项资金管理办法(试行)第九条“专项资金不得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金以及与建设项目无关的其他开支。”
四、所需资料
(一)项目申请书;
(二)项目计划任务书;
(三)黑河学院预算分配方案;
(四)可行性研究报告。
五、受理
专项资金支出受理时间按专项资金管理办法发布时间确定。承办人(A角、B角)对各部门申报材料进行形式审查，贴合相关规定，予以受理，要求经办人现场登记。材料不齐全的，当场一次性告知申请单位需要补正的资料。不贴合专项资金管理办法要求或弄虚作假的，不予受理，并说明理由。
项目部备用金管理制度范文（3篇）
项目部备用金管理制度范文
施工管理部现场项目部备用金管理办法
一、为了加强施工管理部现场项目部(以下简称项目部)备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。
二、项目部设置专职备用金管理员，由公司财务部委派项目部人员担任，统一负责备用金收支、保管、报账等事宜。项目部工作人员需使用备用金的，按本办法向备用金管理员请领并报账。
三、项目部向公司财务请领备用金时，由备用金管理员按公司规定填写请领单据，经项目部及施工管理部负责人审核签字后，报公司审批并领取。如需财务汇款需提供项目部备用金管理员的卡号(此卡号需经公司总经理批准后开设)
四、项目部人员在办理下列工作事项时可以借领备用金：
1、公司规定的施工现场日常开支(生活、办公、接待等)；
2、外埠出差；
五、备用金管理员负责将相关工作事项完成后及时填报报销单，并经项目部负责人审批签字后，按公司规定日期统一报送至公司财务部报账，冲销向公司财务部的备用金借款。
六、报销的票据必须合法有效；(购物时要求取得增值税专用
____)；对票据名称、填制日期、出具单位的财务专用章或____专用章、业务内容是否清楚明确、业务事项的数量、单价、金额是否相符。内容均不得涂改，涂改的票据无效。
七、取得的票据，必须是税务部门监制的。严禁使用白条或其他不合法的票据。
八、填写报销单时应注意。根据费用性质填写对应单据；(如购物、购办公用品，交通费、汽油费、车辆通行费、餐费等一项一项的填写)；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；且____背面上经办人签名。
财务管理制度最新范文
财务管理制度最新范文
1. 前言
财务管理制度是企业日常经营管理中最重要的部分之一，是企业财务工作的管
理规范。制定并执行科学的财务管理制度，有利于保障企业财务信息的真实、准确、完整和安全性，提高企业财务管理水平，促进企业持续、健康、良性发展。
本文将分享一份财务管理制度的最新范文，供有需要的企业与个人参考和借鉴。
2. 范文内容
2.1. 一般规定
1.本制度适用于本公司及其下属单位。
2.本公司及其下属单位的财务工作应当按照法律法规、规章制度和本制
度的规定进行。
3.本制度的内容包括：财务工作的组织机构、职责、工作流程、财务管
理制度和内部控制制度等。
2.2. 财务工作的组织机构
1.财务工作的组织机构主要包括：财务部门、出纳部门、会计部门和审
计部门。
2.财务部门负责全公司财务工作的规划、管理和监督。
3.出纳部门负责全公司的现金管理工作和银行账户管理工作。
4.会计部门负责全公司的财务会计核算工作。
5.审计部门负责全公司财务管理工作的审核、检查和监督工作。
2.3. 财务工作的职责
1.财务部门的职责主要包括：编制全公司的财务预算、制订全公司的财
务管理规划和政策、管理全公司的财务运营和风险控制、报告全公司的财务情况等。
2.出纳部门的职责主要包括：收支管理、资金调配、记账、报表等工作。
3.会计部门的职责主要包括：核算全公司的财务数据、编制全公司的财
务报表、制定全公司的会计政策和制度等。
4.审计部门的职责主要包括：对全公司的财务运营情况和财务报表进行
审核、检查、监督和提出意见。
2.4. 财务工作的流程
1.资金管理流程：收款、付款、报销、记账、结算等。
财务管理制度范文最新3篇
财务管理制度范文最新3篇
企业财务管理制度是一套建立在企业或组织的财务管理过程中的规范、规程和条例的总称。财务管理制度是一个企业或组织管理制度的具体子系统,并服从企业战略、文化、管理制度以及管理模式等。本文是店铺为大家整理的财务管理制度范文最新，仅供参考。
财务管理制度范文最新篇一：
第一章总则
第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：
(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作
第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主
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XXX项目部财务管理办法
为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责
1、会计的职责：
（1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。
（2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
（3）紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。
（4）与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。
（5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
（7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。
（8）完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责
（1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。
（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。
（4）积极配合银行做好对帐、报帐工作。
（5）配合会计做好各种帐务处理。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密
（7）完成经理部领导交给的其他任务
第二条、财务部门的职责与权利
1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、财务部直接对项目经理负责。
第三条、财务日常工作办法
1、项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。
2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票的，应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊情况的经项目经理同意后,由财务办理。
4、发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。
5、发标反面必须注明：事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。
6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。
7、职工医疗费用原则上不能报销，工伤除外，具体参照总公司《总公司管理办法》执行。
8、发票张数多的需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,项目经理签字报销。
9、材料部购买固定资产、大型周转材料，必须向总公司设备物资部打正式的申请报告，经总公司审批同意后，材料部才能购买，材料设备发票必须由项目经理签字报帐。
10、一切罚款，应该写明具体情况，并有人证明，经项目经理签字后，可报销50％，列为间接费用。
11、出租车车票，视具体情况报销。
12、汽车司机的每日出车补贴为5元。每月按30天计。无重大交通事故，年终按每月60元标准发奖励，由行办造册。
13、费用报销的程序是：报销人收集原始单据→会计初步审核同意→项目经理签字同意→会计制凭证→出纳付款或会计制凭证冲帐。
14、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。
15、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。
16、考虑到职工野外施工的艰苦，职工应承担的所得税从福利费中支出。
17、总公司列转的技术装备费，进入待摊费用中进行核算，分期进入成本。
18、职工生活补贴每人每天10元，由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用，抵扣总公司管理费。
第四条备用金及借款程序管理
1、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额具体规定为：项目经理、项目副经理2万元，总工10000元，办公室主任10000元，驾驶员3000元，部门负责人3000--4000元，其他人员视具体情况而定。
2、备用金借支程序：借款人申请→会计审核签署意见→项目经理签字同意→会计出凭证→出纳付款。
3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。
4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。
5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。
6、备用金使用过程中，1000元以内的经济活动可由项目部部门负责人签字负责，1000元以上的必须由项目经理同意，否则不给予报帐。
7、施工队借款必须由工程计划部、质检部、分管领导开具工程量情况说明，交财务扣除借支款后报项目经理审批，预防不良超支现象发生。
上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，经项目经理签字同意后，灵活变通处理。
第五条支票领用管理
1、为严格控制现金使用量，超过现金结算金额和范围的必须使用支票；特殊情况下，使用大金额现金结算，应事先征得财务部门的同意，并经项目经理同意后，方可进行现金支付。
财务部将拒绝支付一切，未经项目经理审批的，超过结算起点的大额现金。
2、各部门应在每月月底，将下月的用款计划送交财务部门，支票领用人凭借有效的用款计划填写支票领用单，经领导审批后领用，并同时登记《支票领用登记簿》。支票领用单上应注明所需金额上限，超出上限应通知财务部，否则财务部将通知银行，作废该份支票，由此所引起的一切后果，由支票领用人完全承担。
3、支票存根应由收款人签字，并加盖印章，支票存根因故遗失，支票领用人应立即通知财务部，并以书面形式上报项目经理，由此而造成的一切后果，由支票领用人承担。
4、已用的支票在3天内必须办理有关冲帐手续，对无故拖延冲帐的按支票金额的5‰处以罚金，在当月工资中扣缴；特殊情况应向财务部说明。
5、未用的支票应在当日（最迟次日）退回财务部门，否则罚款500元；如果丢失支票，领用人必须立即报财务部门采取补救措施，并向项目经理写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。
6、出纳开具支票，应填写收款人栏目。
7、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。
第六条、业务招待费和误餐费