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年度审计报告所需材料

年度审计报告所需材料1.引言1.1 概述概述:年度审计报告是公司或组织在一年内的财务状况、经营成果和会计记录等方面进行审计后所形成的报告，是外部利益相关者了解该公司或组织财务状况和经营情况的重要参考依据。

本文将重点讨论年度审计报告所需的材料，包括财务报表、相关文件和记录、内部控制制度、证据等内容，以及这些材料的重要性和作用。

通过深入分析和总结，提出相应的建议，并展望未来年度审计报告所需材料的发展趋势和挑战。

1.2 文章结构文章结构部分:本文将围绕年度审计报告所需材料展开讨论，分为引言、正文和结论三部分。

在引言部分，将对本文的概述、文章结构和目的进行介绍。

在正文部分，将分别从审计报告的背景、年度审计报告所需材料的具体内容以及其重要性和作用进行阐述。

最后，在结论部分，将对审计报告所需材料进行总结，并提出建议和展望未来的发展方向。

整个文章结构清晰明了，旨在全面分析年度审计报告所需材料的相关内容，为读者提供全面的信息和专业的建议。

1.3 目的本文的主要目的是要探讨年度审计报告所需材料的重要性和作用。

通过分析和总结审计报告所需的各种材料，以及它们在审计过程中的作用和影响，可以帮助我们更好地理解审计报告的编制和审计的意义。

同时，通过对审计报告所需材料的讨论，可以为相关财务专业人士和审计人员提供指导和参考，促进其在审计实践中的有效应用，从而提高审计报告的质量和可信度。

最终目的是为了提升审计工作的专业水平，促进企业和组织的经济稳健和健康发展。

2.正文2.1 审计报告的背景审计报告的背景审计报告是一份由注册会计师根据财务会计准则对公司财务状况进行审计后所出具的报告。

它是对公司财务报表真实性和公允性的专业评价，也是投资者、股东和其他利益相关方了解公司财务状况的重要参考。

审计报告通常包括对公司的资产、负债、收入、支出等各项财务数据的审计结果，以及注册会计师对公司内部控制制度的评价。

审计报告的背景可以追溯到财务会计的发展历史，随着经济全球化和金融市场的不断发展，公司财务信息的公正与透明性变得越来越重要。

审计所需提供资料清单(报表)

审计所需资料清单（报表审计）
__________ ___公司（单位）：
因本次审计工作的需要，请贵公司提供如下资料：
1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；
2、以前年度审计报告、历年验资报告、评估报告；
3、公司章程、协议、董事会决议、重大事项董事会议纪要或总经理办公会纪要等；
4、公司设立、变更和公司股东变更等有关资料；
5、银行开户、销户通知书、银行存款对账单、余额调节表；
6、房屋、土地、采矿权、车辆等资产权属证明，知识产权证书等无形资产证明材料；
7、长短期投资协议、资产转让协议、上级有关部门相关批复、被投资单位营业执照、验资报告、会计报表；
8、现金、固定资产、存货盘点表；
9、长短期借款合同、抵押担保资料；
10、纳税鉴定文件、纳税申报表；
11、审计期间会计报表（均须披露上年数）及附注、科目余额表（一至最末级）、各科目总账及明细账；
12、往来款询证函；
13、管理层声明书、客户提供长期资料；
14、房屋租赁合同、重要销售及采购合同、协议等；
15、其他需要的资料：每个科目复印两份凭证(带附件)
以上资料未尽之处，请以审计人员要求为准，谢谢。

年月日。

出审计报告所需资料

出审计报告需要提供资料如下：
1、国、地税、营业执照、代码证、房屋租
赁合同、验资报告、章程(均为复印件加
盖公章)
2、纳税申报表（每月国、地税、季报、年
报复印件加盖公章）
3、12月份银行对账单或银行对账单及银行
存款余额调节表。

4、外汇登记证复印件盖公章（外资企业提
供）。

5、相关政府批文（复印件盖公章）。

6、库存现金盘点表（盖公章）。

7、上年度审计报告（若无可不需提供）
8、会计报表（本年度及上年度资产负债表、
损益表，盖公章）。

9、账本（本年度所有账本）。

10、凭证（本年度所有凭证）。

11、固定资产清单及库存盘点表。

国有企业年报审计资料清单

审计所需资料清单一、公司基本情况资料1．营业执照副本及复印件；2．公司章程复印件；3．公司基本情况简介4．企业法人代码登记证；5．国、地税税务登记证副本复印件；6．企业业务资质证书及荣誉证书；7．企业国有资产产权登记证；8．企业生产工艺流程图；9．组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本情况表；10．企业在银行和非银行金融机构设立的全部账户清单（包括开户行名称、开户单位、账号、账户性质、开户许可证等）；二、年度财务相关资料(如果被审计单位使用财务软件，要求被审计单位配合使用审计软件导入审计所属的财务数据，含审计年度，审计年度上一年，审计年度下一年)1．年度财务决算报表（含相关附表）及会计报表附注（电子版也要）；2．年度总账、明细账及日记账、到末级明细（含核算项目）的年度科目余额表(含本年发生额)、会计凭证等会计资料；3．全部银行账户12月31日，对账单及余额调节表、下一年1月初最早三份银行存款记账凭证复印件.；现金盘点表。

(如果某个银行账户金额较小,可只提供对账单及余额调节表)，有定期存款的要求提供定期存款开户证实书。

(包括下属各报账单位）。

4．应收账款、预收账款、应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款等往来账项明细表（包括单位名称、联系电话、传真号、通信地址、账龄分析（1年以下、1—2年、2—3年、3年以上分别列出）、欠款原因、金额、以excel形式提供）。

坏账准备计提政策及当年度坏账计提、核销情况。

5．年末存货盘点表存货减值准备计提政策，以及当年度存货减值计提情况12月末及下一年1月初各三份入库单、出货单6．年度大额的销售、资产交易协议、合同（与应收账款，预付账款，应付账款，预收账款有关）。

7．应收票据明细表（包括欠款单位、交易合同、起止日期、利率等内容）；8．长期股权投资的投资协议、被投资单位营业执照副本复印件、章程、验资报告、年度会计报表及审计报告、被投资单位生产经营情况说明；9．长期债券投资的投资证明资料；10．、年末固定资产盘点表；固定资产明细表即固定资产卡片明细表（包括名称、购置时间、折旧年限、残值率、原值、月折旧额、净值、规格型号、存放地点、现在使用状况，以excel 的形式提供）当年固定资产报废情况资料重要的在建工程内容以及相关合同11．房屋及建筑物、土地的产权证明、各种车辆的行车证；12．年度转固定资产的在建工程竣工报告；13．无形资产及其他资产的明细表（包括原值、已摊销额、摊销年限）及产权证明；14．借款合同及抵押、质押、担保协议、外债登记表，贷款卡信息查询，贷款卡正反面复印件长、短期借款明细表（包括借款单位、金额、起止日期、利率、借款形式、应计利息、已付利息等内容，以excel的形式提供）15．12月份企业各项税收纳税申报表；12月份工资汇总表、明细表、年度奖金计提标准及计提情况，五险一金计提基数的说明；16．长期待摊费用明细表（包括原值、已摊销额、摊销年限）；17．（被审计年度和被审计年度上一年度）主要产品的1-12月成本计算单及（被审计年度和被审计年度上一年度）制造费用汇总表；期间费用按明细、月份分列的费用明细表18．年度其他收入、投资收益确认的相关合同(如租赁合同、对外借款合同等)或业主验工计价单；发票领购证复印件及12月各种发票最后三份及下一年1月初最早三份发票复印件.19．关联方的名称、地址、注册资本、经营范围、负责人；20．关联方交易项目、金额、定价政策、款项支付情况、未支付款项原因；21．企业为其他单位提供担保情况：金额、担保形式、担保期间、目前担保情况；22．企业存在的诉讼事项相关资料；23．年初数调整事项说明表24．公司其他财务分析资料。

年报审计需要的资料清单

年报审计需要的资料清单
1、2016年12月底会计报表、纳税申报表（国、地税），加盖公章；
2、营业执照或统一社会信用代码、章程、验资报告（如有）、税务登记证（国、地税）、组织机构代码证、历次股权转让协议（如有）；
3、上年审计报告复印件（如果未审计需提供上年12月底会计报表，加盖公章）；
4、公司产权证明（如房产证、车辆行驶证，如果经营场所是租的需提供租赁合同）；
5、2016年12月31日所有银行账户对账单；
6、大额的采购及销售合同或销售订单；
7、固定资产、无形资产明细；
8、2016年研发投入台账（如有）、研发项目立项合同、科技项目备案文件、主要研发人员清单、劳动合同、社保证明、学历证书；
9、2015年企业所得税纳税申报表。

软件企业年检需要的资料清单
1.企业开发销售的主要软件产品列表或技术服务列表；
2.主营业务为软件产品开发的企业，提供至少1个主要产品的软件著作权或专利权等自主知识产权的有效证明文件，以及第三方检测机构提供的软件产品测试报告；主营业务仅为技术服务的企业提供核心技术说明；
3.企业职工人数、学历结构、研究开发人员及其占企业职工总数的比例说明，以及汇算清缴年度最后一个月社会保险缴纳证明等相关证明材料；
4.经具有资质的中介机构鉴证的企业财务会计报告（包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书）以及软件产品开发销售（营业）收入、软件产品自主开发销售（营业）收入、研究开发费用、境内研究开发费用等情况说明；
5.与主要客户签订的一至两份代表性的软件产品销售合同或技术服务合同复印件；
6.企业开发环境相关证明材料；
7.税务机关要求出具的其他材料。

年报审计所需纸质资料

第一部分：审计所需主要纸质盖章资料清单（一份）
一、报给税务部门未审资产负债表、利润表、现金流量表会计报表(2014、2016、2015)；
二、最新公司营业执照副本、最新验资报告及公司章程修正案（2014-2016年期间如有变动均需提供）
三、银行存款分户对帐单、未达帐项调节表（2016年12月底、2014年12月底、2015年12月底）；
四、产权证明：包括房产证、土地使用证、
五、长、短期借款合同（2015、2016、2014）、
六、增值税纳税申报表、
（2016年12月、2014年12月、2015年12月）、
八、所得税汇算清缴表（2016年度、2014年度、2015年度主表及附表）
审计小组
联系电话：李成龙
1300 301 1020
地址：朝阳路世纪联华建行旁边
二0一七年一月日。

年报审计资料清单

资料清单一、基本资料1.企业营业执照复印件2.税务登记证复印件以下基本资料（3-13）在年度发生新增、变动的需提供，否则，不需要提供：3.组织机构代码证4.批准证书5.IC卡复印件6.企业章程复印件7.政府机关的批文、证书复印件8.税务部门签发的税务鉴定、税收优惠相关文件9.公司进行审计、资产评估及清产核资的中介报告。

10.最近一次的验资报告（复印件）11.重要董事会决议、会议纪要（复印件）12.增资、减资、股权转让等的相关资料（包含验资报告、董事会决议、章程等）13.企业名称变更的相关资料二、会计报表相关资料1.审计年度会计报表（资产负债表、利润表、现金流量表以及所有者权益变动表）2.审计年度1-12月科目余额表（包含一级至末级科目）（电子版即可）3.审计年度序时账4.应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款的债权人、债务人明细清单及相应账龄分析（分为1年以内、1-2年、2-3年，3年以上）（电子版即可）。

5.审计年度12月31日所有银行的对账单及相应的银行存款余额调节表6.各项存货结存报表、期末盘点表及差异分析。

7.待摊费用、长期待摊费用摊销明细表（电子版即可）8.无形资产摊销表（电子版即可）9.固定资产折旧明细表（电子版即可）10.长期股权投资提供合同、协议以及被投资单位的营业执照、验资报告、会计报表11.被投资方详细情况说明：投资比例，控股能力，投资核算方法等。

12.债权性长、短投资的所有权文件复印件。

13.审计年度12月各个税种的纳税申报表及税单14.审计年度上年汇算清缴资料（复印件）15.暂估应付款的年末暂估清单，入库单，以及期后实际收到的发票16.对长期挂账，账龄逾期2年的应付款项，说明形成过程和未处理原因，并复印入账依据17.土地使用权证、房屋所有权证、车辆行驶证、大型生产设备、仪器、办公设备等购货发票复印件。

18.出租固定资产或租入固定资产的合同复印件。

19.公司经营所涉及的大额合同，协议等复印件（购、销合同）20.在建工程施工，分包等合同。

审计需提供的资料清单

企业年报审计需提供的资料清单
以上资料均需加盖公章（原件在单位名称处加盖，复印件在有效页面处加盖）=======================以下资料由贵公司提供======================
1、会计报表及附注一套；
2、营业执照副本、税务登记证副本复印件
3、公司章程、股东会决议、验资报告复印件
4、营业税1-12月份的申报表、增值税12月份的申报表、企业所得税汇算清缴
申报表、1-12月所有税金的大额的完税凭证（占60%）（12月申报通常在次年1月交）复印件
5、年底所有银行的银行存款对账单及其余额调节表复印件，大额银行询证函
6、帐套备份（财务软件帐套）或账本及凭证（手工做账）
==============以下资料由贵公司根据业务情况提供===================
1、年底固定资产盘点表、固定资产及折旧明细表
2、年底存货盘点表
3、车辆行车证、房产证、土地使用证复印件
4、大额购销合同、借款合同、担保合同复印件，对外投资协议及对方验资报告
5、上年度审计报告复印件
6、大额的购进、销售、成本结转、费用凭证各抽取复印4套（包括记账凭证及
原始凭证）
===============以下资料由本所提供格式，贵公司填列后签章==========
1、审计业务约定书
2、客户声明书
3、银行询证函
4、往来单位询证函
5、客户基本情况表
6、现金盘点表
7、会计政策调查表
8、与客户交换意见记录。

审计应提供资料清单

审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

审计应准备资料

审计应准备资料
1、会计报表（资产负债表、利润表、现金流量表）、总账、明细
账、记账凭证
2、现金监盘表、银行基本账户开户许可证、银行各账户截止2013
年3月31日对账单及余额调节表（必须齐全）
3、各往来科目余额明细表（函证、年限）、重要客户大额合同
4、存货盘点表
5、固定资产盘点表、折旧明细表、固定资产产权证、行车证
6、贷款合同、租赁合同
7、同期纳税申报表
8、验资报告、上期审计报告
9、各费用科目余额明细表
10、年检过的营业执照、国地税税务登记证、组织机构代码证
11、关于抵押、担保、诉讼等情况的说明
12、企业股东注销、吊销的工商局手续（户卡）。

企业年度审计所需资料清单(1)

企业年度审计所需资料清单
1、年度1-12月末级科目余额表（综合本位币）、1-12月明细账以及总账、财务报表
2、国税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+地税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+年度企业所得税申报表（若还未申报，提供第四季度企业所得税申报表）+增值税申报表（所属期第1月及12月）（货运行业必须提供每月地税申报表）
3、上年度审计报告（若没有请提供上年度财务报表）、固定资产和累计折旧清单
4、合并报表需提供合并企业之间的内部交易情况和持股情况。

（单体无需提供）
可选项
1 有关减税、免税的税务局批复文件及有关法律文书（如有，请提供）
2 银行借款及其他借款合同（如有，请提供）
3 涉及股权转让的提交股权转让书
4 重要资产的购置合同、报关单（若进口）及发票
以上资料如果有电子档请提供电子档资料，无电子档提供资料复印件，加盖公司公章，项目没有的不用提供资料。

如果是用金蝶标准版软件做账的客户，可以直接提供帐套，不用再提供第2项。

报表审计需提供资料

报表审计需提供资料1、企业有效“营业执照”副本复印件。

2、“货币资金”提供：⑴现金盘点表，⑵各银行存款审计截止日的对帐单。

3、“短期投资”提供：⑴投资合同，⑵被投资方的询证函。

4、“应收帐款”“预付帐款”“其他应收款”“长期投资”提供：大额询证函。

5、“存货”提供：审计截止日的盘点表。

6、“固定资产”提供分类明细表及“累计折旧”明细表。

7、“在建工程”提供：工程地点、工程属权证明，复印其开支大额单据。

8、“工程物资”提供：明细帐及用处。

9、“固定资产清理”提供：清理明细表、清理依据、主管部门批复。

10、“无形资产”提供：无形资产证书，资产所得证明，属土地的要提供土地使用证。

11、“长期待摊费用”提供：清单。

12、“短期借款”“长期借款”提供：银行借据，借款合同。

13、“应付帐款”“预收帐款”“其他应付款”提供：大额询证函。

14、“实收资本”提供最近一期的验资报告，有固定资产投入的另提供评估报告。

15、“营业收入”复印总帐页面，调取每个季度一份大额收入凭证，原始发票的复印件。

16、“营业成本”提供明细表，复印大额开支发票，凭证。

17、“营业税金及附加”提供明细表，复印每季度1份的记帐凭证及原始凭证。

18、“销售费用”提供明细表，复印每个季度1份的大额记帐凭证及原始凭证。

19、“管理费用”提供明细表，复印每个季度1份的大额记帐凭证及原始凭证。

20、“财务费用”提供每月发生额复印部份记帐凭证及银行原始凭证。

21、“营业外收入”“营业外支出”提供明细表，复印部份原始凭证及记帐凭证。

22、“所得税”复印每季1份原始单据，记帐凭证。

23、审计业务约定书。

24、承诺函。

25、审计底稿每页盖章并签字。

26、12月份的《纳税申报表》。

年报审计所需资料

报表审计所需资料
1、营业执照、税务登记证（含国税、地税）、法人身份证、验资报告、上年度审计报告(如果有就提供)、公司章程、开户许可证复印件各一份，并加盖公章。

2、审计年度会计报表一份（含资产负债表、利润表、现金流量表、），并加盖公章。

3、审计年度科目余额及发生额表（科目明细至最末一级），并加盖公章。

4、存货盘点表（或清单）、固定资产盘点表(或清单如有车辆及房产，行车证复印件及房产证复印件)，在建工程及无形资产明细，并加盖公章。

5、审计年度12月各银行账户对帐单复印件，并加盖公章。

6、相关合同（购销合同、借款合同等重要的经济合同）复印件各一份，并加盖公章。

7.应收款项及应付款项须到对方单位函证50%以上；有借款的须有借款合同的复印件。

8、审计年度12月份的增值税或营业税纳税申报表及税票，审计年度企业所得税汇算清缴的申报表（若没有就提供4季度企业所得税申报表）。

XX年年报审计-资料清单

3、公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍
（四）公司内部控制制度文件及相关资料
1、会计政策、会计估计及其变更情况
2、采购、生产、销售、设备管理制度
3、财务管理制度、会计核算制度和费用报销与控制制度等方面
（五）税务资料
1、享受税收优惠政策的认定文件
2、 1-12月增值税纳税申报表
人、联系电话）（十四）其他应付款
其他应付款账龄表
其他应付款前十（合同、发票、收付款凭证）客户地址表（包括客户名称、联系地址、注册地址、联系人、联
系电话）应付职工薪酬应交税费、所得税费、税金及附加（十五）递延收益本期新增递延收益相关的政府补助文件银行进账单本期新增与资产相关的递延收益对应的资产明细（十六）实收资本本期新增实收资本验收报告、银行进账单（十七）研发费用 1、研发费用明细表（研发名称、研发费用各项明细） 2、研发立项合同（十八）营业外收入 1、本年新增政府补助文件 2、银行进账单
1、如有，公司需说明存在金额及性质。
2、如无，公司提供声明
（四）公司资产负债日后发生的重大事项
1、如有，需提供说明及对公司财务状况的重大的影响
2、如无，公司提供声明
（三）货币资金
1、银行开户清单及
2、征信报告
3、银行对账单
4、银行存款余额调节表(每个账户）
5、货币资金分币种明细表
6、银行定期存款明细
（四）应收账款
1、应收账款账龄分析表
2、应收账款金额前十（合同、发票、收款记录等）
3、
客户地址表（包括联系电话）
客户名称、联系地址、注册地址、联系人、
工程造价合同

审计应提供资料

审计提供资料：
1、营业执照副本复印件
2、章程、上年审计报告
3、验资报告
4、12月银行对账单（与会计报表货币余额差为现金，现金需盘点表）
5、12月存货盘点表
6、12月固定资产盘点表
7、房屋建筑物产权证,运输工具驾驶证复印件
8、12月份增值税、地税、所得税申报表（需与报表数据一致）
9、科目余额表（有本年借贷发生额累计数、二级明细）
10、凭证抽查(每一科目都抽查至少两份记账凭证及其原始凭证)
11、会计报表
12、往来询证函
如果会计报表中有以下内容也要提供
1、贷款卡复印件，贷款合同或借款单据复印件（有短期借款）
2、被投资单位验资报告（指长期股权投资）
3、应收票据、应付票据复印件
4、无形资产产权证明或价值证明
5、在建工程项目表及相关基建程序审批文件
6、资本公积相关文件
备注：审计提供资料全部应加盖公章。

年度审计需提供的资料目录

成本计算方法的详细说明
35、所得税的计算，纳税申报及认定材料
36、销售费用、管理费用明细表、各月波动分析
37、利息费用：对各长期贷款的利息进行分析，对在建工程有关的利息资本化和任何一项
38、集体内部的销售采购清单
39、管理当局声明书
40、公司重组方案、资产剥离方案
41、公司赢利预测资料
42、与证券相关的其他资料
25、长期投资，分类别列示长期投资的期初、期末余额，本期增减变化情况，对股权投资应列示受投资单位的名称，投资金额，股权比例，对长期债券投资应列示面值、利率、金额，本期利息、累计应收利息或已收利息。
26、在建工程
对在建工程完工程度、预计完工日期及费用资本化分析
在建工程期初、期末余额、本期增减、资金来源分析
20、存货
存货的构成及价值表（按在途材料、原材料、半成品、库存商品……）
各类存货的账龄表；
最近一次的存货盘点表及盘点结果与账面记录的差异；
残次冷背物品表；
21、预付款和其他应收款清单、账龄分析；
22、短期投资及跌价准备清单；跌价准备计提办法说明；
23、应收票据清单（出票单位、到期日、金额）
24、待摊费用，包括原始金额，期初数，本期增加及摊销情况。
7、关联交易的有关文件、协议；
8、公司长期投资单位的批准文件，合同章程、营业执照、验资报告、会计报表、审计报告；
9、重大合同协议的副本，如：
──工程合同
──销售合同
──采购合同
──保险合同
──运输合同
──土地使用合同
Hale Waihona Puke ──联营合同──借款合同──抵押合同
──引进技术合同
──引进生产设备合同
二、内部管理方面的资料

年报审计资料清单

年报审计资料清单审计资料清单1、现金盘点表2、审计期间的银行对账单及及审计截止日的余额调节表3、长、短期投资的相关证明材料4、审计截止日应收票据的复印件5、往来科目企业询证函6、审计截止日存货盘点表、及20XX年X月X日存货盘点表7、审计截止日待摊费用核算内容及摊销年限、原值8、审计截止日的固定资产盘点表（包含固定资产入账日期、固定资产原值、审计截止日的累计折旧、净值、净残值、摊销方法、盘存地址）车辆行驶证、土地证、房产证、新增固定资产#5@p复印件9、审计截止日工程物资、在建工程的文件、10、审计截止日固定资产清理的核算内容及相关文件11、无形资产的相关产权及核算内容、商标证书、专利证书、专有技术使用许可协议等12、长期待摊费用的核算内容、摊销年限、原值13、审计期间长短期借款合同复印件、担保合同14、审计期间的纳税申报表15、审计截止日预提费用核算内容及相关文件16、审计截止日预计负债确认的相关依据17、审计截止日专项应付款的相关证明材料及依据、文件18、审计期间的验资报告、审计截止日的验资报告19、审计截止日资本公积的核算内容及相关证明材料20、收入确认的合同复印2份21、购买合同复印3份22、房屋租赁合同23、相关诉讼材料、对外担保事项清单、24、主要股东、关联方及关联方交易25、审计期间财务报表、总账、明细账、记账凭证26、重要批文、文件27、纳税鉴定文件28、重要长期经济合同、协议29、特殊行业的生产、计量、技术等许可证30、公司成立合同、协议、章程（含子公司）31、主要内部控制管理制度、董事会、股东大会会议重大决议、纪要或摘要 32、上年度的审计报告33、营业执照、组织机构代码证国地税务登记证（含子公司）34、管理层声明书、期后事项声明书单位负责人、财务负责人签字盖公章注：以上资料涉及到则提供，未涉及则无需提供第二篇：大型国有企业年报审计资料清单 2400字年报资料所需清单一、公司基本情况资料1．营业执照副本及复印件；2．公司章程复印件；3．公司基本情况简介(事务所提供模板)4．企业合营合同、设立批准证书（外商投资企业适用）；5．企业法人代码登记证；6．国、地税税务登记证副本复印件；7．企业业务资质证书及荣誉证书；8．企业国有资产产权登记证；9．外汇登记证复印件（外商投资企业适用）；10．企业生产工艺流程图；11．组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本12．企业在银行和非银行金融机构设立的全部账户清单（包括开户行名称、开户单位、账号、账户性质、开户许可证等）；二、年度财务相关资料(如果被审计单位使用财务软件，要求被审计单位配合使用鼎信诺审计软件导入3年的财务数据，即审计年度，审计年度上一年，审计年度下一年)1．年度财务决算报表（含相关附表）及会计报表附注（电子版也要）；2．年度总账、明细账及日记账、到末级明细（含核算项目）的年度科目余额表(含本年发生额)、会计凭证等会计资料；3．全部银行账户12月31日的银行询证函，对账单及余额调节表、下一年1月初最早三份银行存款记账凭证复印件.；现金盘点表。

审计所需资料及情况

被审计单位需提供的资料及情况
一、需提供的资料
1、总帐
2、分帐
3、凭证
4、帐户余额明细表
5、往来款项明细表
6、未审计会计报表
7、营业执照
8、组织机构代码证
9、银行开户许可证
10、政府批文
11、合营合同、协议、章程
12、纳税鉴定文件（国税、地税登记证及应纳税项鉴定文件）
13、董事会会议纪要或摘录
14、重要长期经济合同、协议
15、审计报告、管理建议书（以前年度其他注册会计师做的。

复印件）
16、验资报告、评估报告书（复印件）
17、主要资产的所有权证明文件（如：固定资产中的汽车的行驶证、房屋的房产证、土地的土地证等）
18、需盘存的资产的盘点表（货币、存货、固定资产、票据）
二、需编制书面文件和需了解的情况
1、审计业务约定书
2、银行讯证函
3、往来款讯证函
4、被审计单位基本情况表
5、管理当局声明书
6、客户提供法律文件和企业情况及会计报表附注资料的目录
7、内部控制调查问卷
8、经营环境及状况调查表
9、特殊事项（诉讼、抵押、对外担保、融资情况、期后事项等）
10、与被审计单位会谈记录、函件
11、组织机构及管理层人员结构资料。