信用评级-基本方法、流程和内控
财务公司的信用评级与信用风险
财务公司的信用评级与信用风险
一、财务公司的信用评级
在金融市场中，信用评级是一种评估债务发行人信用风险的方法。对于财务公司来说，信用评级是评估其在金融市场中的信用状况和信用风险的重要工具。财务公司的信用评级可由评级机构进行，也可以由投资者或债权人根据自身对财务公司的了解和评估进行。
信用评级通常采用字母符号进行标识，如AAA、AA、A等，也有些机构采用不同的字母或数字组合进行评级。不同的评级代表着不同的信用风险水平，投资者和债权人可以根据评级结果决定是否愿意向财务公司提供资金支持或交易合作。
财务公司的信用评级主要基于以下几个方面进行评估：
1. 财务状况：评级机构会对财务公司的财务状况进行全面的评估，包括公司的盈利能力、债务水平、现金流状况等。这些因素将直接影响到财务公司的债务偿还能力和信用风险水平。
2. 行业风险：评级机构还会考虑到财务公司所处行业的整体风险水平。如果该行业的竞争激烈、市场需求不稳定或受到其他不可控因素的影响，则财务公司的信用评级可能会降低。
3. 管理团队：评级机构也会评估财务公司的管理团队的背景、经验和能力。优秀的管理团队可以提高财务公司应对市场风险和管理风险的能力，从而提高其信用评级。
4. 监管合规：评级机构还会关注财务公司是否合规操作，并遵守相
关的法律和监管规定。未能遵守合规要求的财务公司可能面临行政处
罚和信用评级下调的风险。
二、信用风险与财务公司
信用风险是金融交易中常见的风险之一，对于财务公司来说尤为重要。财务公司作为中介机构，其主要业务是提供融资、投资和理财等
银行信用风险评估探索信用评级与风险控制
银行信用风险评估探索信用评级与风险控制随着经济的发展和金融市场的蓬勃发展，银行信用风险评估成为了金融行业中不可或缺的一环。有效的信用评级与风险控制能够帮助银行机构更好地管理风险、提高信贷质量，并且对于整个金融体系的稳定和发展起到了至关重要的作用。本文将探索银行信用风险评估中的信用评级与风险控制的相关问题。
一、信用评级的概念与作用
信用评级是指根据借款人或发行人的信用状况，评定其偿还能力和履约能力，从而对债务或债券进行评级的过程。信用评级是金融市场中的一种信息中介机构，通过对债券发行人或债务借款人的信用状况进行评估，为投资者提供有关违约风险的参考依据。
在银行信用风险评估中，信用评级起到了至关重要的作用。首先，信用评级可以帮助银行机构识别借款人的违约风险，避免不良资产的产生，节约银行的成本。其次，信用评级可以提高借贷决策的科学性和准确性，为银行提供决策依据，降低信用风险的发生概率。最后，信用评级是银行融资的重要工具，可以帮助银行降低借款成本，增强市场竞争力。
二、风险控制的方法与手段
为了控制银行信用风险，银行机构通常采用多种方法和手段。以下将介绍几种常见的风险控制方法。
1.建立完善的内部风险管理体系：银行机构应建立健全的内部风险
管理体系，包括风险管理部门、内控机制、风险管理政策等。通过加
强对信用风险的监控和管理，提升银行的风险管理能力。
2.合理设置信用风险限额：银行机构应根据自身资本实力、市场需
求和风险承受能力，合理设置信用风险限额。限额设置应考虑到各类
客户的信用状况、行业风险等因素，以控制风险在可接受范围内。
信用评级-基本方法、流程和内控 ppt课件
2.4评定等级
信用评级委员会由公司的信用评级专家组成，同样需要遵循回避制度、防火墙制度，一 般不少于5人。
信用评级会委员采用投票的多数人确定制度确定最终的信用等级。
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2.5结果反馈与复评
应当在规定期限内申请复评，如果评级委托方或评级对象对评级结果有异议，但不能在 规定的时限内提供充分、有效的补充材料，信用评级机构可不受理复评请求。
复评结果为首次评级的最终信用级别，且复评仅限一次。 受评企业可在2个工作日内书面申请复评一次，并可于5个工作日内提供补充材料。信用 评级机构应于接到补充材料后2个工作日内决定是否受理，并应在受理复评申请后5个工作日 内召开信用评审委员会会议重新评审，明确复评结果，告知受评企业。
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2.6结果发布
依据国家有关法律法规的规定和信用评级业务主管部门的规定，将评级结果在评级机构 网站、指定的公共媒体上对外发布的行为。若无相应的法律法规和规定，对由第三方委托进 行的信用评级，按照委托主体与评级对象的约定，发布评级结果；对评级对象主动进行的信 用评级，信用评级结果的发布方式应当有利于信用信息的及时传播。
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2.2实地调查
实地调查是信用评级小组在对收集材料进行初步审核的基础上，依据信息及Baidu Nhomakorabea性、完整 性和真实性的要求，制定详尽的实地调查方案并对债务工具的发行主体进行现场或面对面的 调查访谈。
银行信用评级方法
银行信用评级方法
（2011）
东方金诚国际信用评估有限公司Golden Credit Rating International Co.,LTD.
一、银行信用评级概述
评级对象：东方金诚国际信用评估有限公司（简称“东方金诚”）之银行信用评级对象主要有两类：一为国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、外资银行、农村信用社及村镇银行等（不包括国家开发银行等政策性银行）在中国境内经营的银行业金融机构；二为上述银行业金融机构发行的金融债券、次级债、混合资本债等人民币债券。
评级目的：本评级方法之目的是为了让评级结果使用方、监管机构等充分了解东方金诚银行信用评级的标准、关注的风险要素；同时，本评级方法也反映了东方金诚在银行信用评级过程中所遵循的主要评级理念、原则。
评级理念及原则：银行信用评级是通过对影响银行业金融机构的诸多信用风险因素进行分析研究，对其偿还债务的能力及偿债意愿所进行的评估，是对信用风险的综合评价，并用简单明了的符号表示。东方金诚对银行信用评级一般至少采用了评级对象3-5年及以上的财务历史数据，并运用定性与定量相结合、动态与静态结合的方法，对受评对象的信用状况做出客观、科学、公正的判断。
评级分类：东方金诚银行信用评级主要包括主体评级、债项评级（金融债、次级债、混合资本债等）。东方金诚银行信用评级方法主要阐述了银行主体评级方法，同时也兼顾了对债项评级方法的描述。
评级关注要素：东方金诚银行信用评级方法主要从受评银行的运营环境、竞争能力、管理素质与发展战略、内控与风险管理、财务状况（包括资产质量、负债结构、流动性、盈利能力）、资本充足性，以及支持因素等多个方面进行重点分析，对于每个方面分别找出相应的评级关键要素以及评级指标。同时，我们对于每一关键要素的重要性及其分析要点也进行了相应的阐述。
2023征信考试题库及参考答案(通用版)
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、单选题（在每小题列出的四个选项中，只有一个最符合题目要求的选项）
1.征信服务中心应当在接受异议申请后15个工作日内，向异议申请人或转交异议申请的中国人民银行征信管理部门提供（D）答复。
A.口头
B.邮件
C.文件
D.书面
2.商业银行管理员用户、数据上报用户和查询用户须报（C）备案。
A.当地银监局和中国人民征信管理部门
B.当地政府和征信服务中心
C.中国人民银行征信管理部门和征信服务中心
D.当地银监局和当地政府
3.商业银行未按照本办法规定建立相应管理制度及操作规程的，由中国人民银行责令改正，逾期不改正的，给予警告，并处以（A）罚款。
A.三万元
B.四万元
C.五万元
D.两万元4.征信服务中心内部核查未发现个人信用数据库处理过程存在问题的，应当立即书面通知提供相关信息的商业银行进行核查。商业银行应当在接到核查通知的（B）个工作日内向征信服务中心作出核查情况的书面答复。
A.5
B.10
C.15
D.20
5.管理员用户（A）直接查询个人信用信息。
A.不得
B.可以
C.取得授权后可以
D.酌情可以
6.除（D）项规定外，商业银行查询个人信用报告时应当取得被查询人的书面授权。
A.审核个人贷款申请的；
B.审核个人贷记卡、准贷记卡申请的；
C.审核个人作为担保人的；
D.对已发放的个人信贷进行贷后风险管理的；
E.受理法人或其他组织的贷款申请或其作为担保人，需要查询其法定代表人及出资人信用状况的。
7.商业银行应当制定（A）查询个人信用报告的内部授权制度和查询管理程序。
A.贷后风险管理
商业银行信用评级报告模版
商业银行信用评级报告模版
一、概述
本报告旨在对商业银行的信用评级进行分析和评价，以提供客观、准
确的信用评级意见。评级依据包括银行的资产质量、盈利能力、风险管理
水平、治理结构等多个指标，综合考量银行的整体风险水平和信用风险，
以评估其信用质量和还款能力。
二、银行背景及战略
1.银行背景介绍：包括银行的历史发展、注册资金、企业性质等。
2.银行战略分析：包括银行的市场定位、业务发展方向、竞争优势等。
三、资产质量评估
1.不良贷款率：评估银行不良贷款占总贷款的比例，分析其不良贷款
管理能力。
2.拨备覆盖率：评估银行拨备金占不良贷款的比例，分析其资产质量
风险防范能力。
3.资产违约率：评估银行的债券、信托产品等资产的违约风险。
四、盈利能力评估
1.资本充足率：评估银行核心一级资本充足度，分析银行的资本金量、盈利能力与业务发展的匹配程度。
2.资产收益率：评估银行的资产收益率，分析银行的盈利能力和资产
负债结构。
3.净利润增长率：评估银行的净利润增长率，分析银行的业务增长潜
力和盈利能力。
五、风险管理评估
1.资金流动性：评估银行的流动性风险管理能力，包括银行的流动性
指标和流动性管理策略。
2.利率风险管理：评估银行对利率波动的敏感度和风险管理能力，包
括银行的固定利率资产和负债的匹配性。
3.市场风险管理：评估银行对市场风险的管理能力，包括银行的资产
负债表风险敞口及风险控制措施。
4.信用风险管理：评估银行对信用风险的管理能力，包括银行的风险
控制策略和信用评级体系。
六、治理结构评估
1.董事会结构：评估银行董事会的合规性、独立性和决策能力。
小企业信用评级办法
成都市农村信用合作联社股份有限公司
小企业客户信用评级办法（试行）
（讨论稿）
第一章总则
第一条为客观评价小企业信用风险，提高小企业授信业务风险防控水平，根据中国银行业监督管理委员会《银行开展小企业授信工作指导意见》、《商业
银行小企业授信工作尽职指引（试行）》等规定和要求，制定本办法。
第二条本公司的小企业客户包括以下两类：
（一）符合《银行开展小企业授信工作指导意见》中界定的小企业标准，即根据授信量划分，将本公司对单户授信总额500万元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下和企业年销售额3000万元（含）以下的企业列为小企业客户。
（二）符合贷款条件、单户授信总额30万元以上（含）的个体经营户（含私营业主）。
上述第二类个体经营户（含私营业主）的单户授信总额在30万元以下（含）的授信业务按照本公司个人经营贷款业务相关管理办法执行。
对事业单位、房地产开发企业、以投资收益为主要来源的投资控股型企业、集团性客户、政府平台公司。由于生产经营恶化、规模缩小而符合小企业标准的大中型企业，或虽符合小企业标准但彼此关联的客户，不纳入小企业范畴。
第三条按照统一授信的要求，我公司对小企业客户实行“先评级、后授信、再贷款”，所有小企业客户都必须先进行信用等级评定后才能发生授信业务。小企业客户信用等级评定（以下简称小企业信用评级）的对象是指已经或拟在
我公司办理授信业务的小企业、已经或拟为我公司小企业授信业务提供保证担保的小企业。
第四条小企业信用评级是对小企业的生产经营、资信情况，经营者及家庭情况等进行调查、分析和评估，完成调查报告，据此进行信用等级评定和授信量的测算，进而对小企业偿债能力做出全面评价。
信用评级标准
信用评级标准
信用评级是金融行业中一项重要的指标，用于评估个人、企业或国家的信用风
险水平。信用评级标准是确定信用评级的基准，它由专业机构或政府机构制定并发布，旨在提供准确、公正、透明的评级结果，以帮助投资者、借贷机构和其他市场参与者做出决策。
信用评级标准根据一系列指标和因素对被评级主体进行评估和打分。以下是常
见的信用评级标准中使用的一些主要因素：
1. 偿债能力：评级标准会考虑被评级主体的偿还能力，包括负债比例、债务服
务水平和现金流量状况等。如果一个企业或个人拥有稳定的收入来源和资金储备，他们的信用评级可能会更高。
2. 历史记录：评级标准会分析被评级主体的历史记录，包括过去的债务偿还记录、违约历史和财务状况等。如果一个实体有良好的借贷记录和稳定的财务状况，他们的信用评级有可能更好。
3. 行业和市场环境：评级标准还会考虑被评级主体所处的行业和市场环境。一
些行业可能面临更大的风险，比如金融行业或新兴市场。评级标准会根据这些因素调整评级结果。
4. 合规性和法律风险：评级标准也会评估被评级主体的合规性水平和法律风险。如果一个实体存在合规问题或法律纠纷，他们的信用评级可能会受到影响。
5. 经济前景：评级标准通常会考虑被评级主体所处的经济前景和市场趋势。如
果一个企业所处的行业或地区经济不稳定，他们的信用评级可能会较低。
根据以上因素，信用评级标准通常将被评级主体划分为不同的等级，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC等等。其中，AAA被视为最高等级，表示被评级主
体具有极低的信用风险，而CCC则表示极高的信用风险。
合规管理制度
合规管理制度
第一章总则
第一条为了确保信用评级工作的独立、客观、公正和一致性，强化公司的合规工作，增加自我约束能力，依据相关监管机构的监管规定以及自律机构的自律指引，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度所称“合规”是指信用评级机构和评级从业人员的执业行为符合相关法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司各项涉及评级业务的业务制度和内控制度（以下统称“法律、法规及准则”）。
合规风险是指因公司主体、人员资格与执业行为未能遵循法律法规、监管机构规定、自律机构的自律指引、以及适用于信用评级机构自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财产损失或声誉损失的风险。
合规管理是指公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为。
第二章目标与原则
第三条公司合规管理的目标是通过建立健全合规管理制度，完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，构建合规管理体系，推动合规文化建设，有效识别并积极主动防范化解合规风险，确保公司稳健运营。
第四条公司合规管理遵循以下原则：
（一）全面性原则：合规管理应覆盖公司涉及评级业务经营的各
个部门，公司董事、监事、高级管理人员及全体员工，贯穿评级业务的各个环节。
（二）独立性原则：合规管理部门独立于本公司其他部门，合规负责人和合规部门职员在工作职责上避免与其所承担的其他职责产生利益冲突。
（三）有效性原则：合规管理制度应当具有合法性、科学性和可操作性，并在日常评级业务开展过程中得以贯彻执行，能够对合规风险产生有效的防范和警示作用。
信用评级机构评级作业主要流程单
信用评级机构评级作业主要流程单
1.申请评级：评级申请主要由借款人、发行人或债务工具的发行人提出。评级申请人需要向评级机构提交相关资料，包括公司财务报表、经营
情况、行业背景、发行计划等信息。
3.调查研究：评级机构会对借款人或发行人进行实地调查，对其经营
状况、财务管理、行业背景等进行深入研究，以便准确评估其信用状况。
4.风险评估：评级机构根据调查研究的结果，对借款人或发行人的信
用风险进行评估，制定信用评级标准，确定评级范围。
5.评级委员会审议：评级机构的评级委员会会对评估结果进行审议，
确保评级结果客观、准确。评级委员会由专业分析师和风险管理专家组成。
6.评级发布：评级机构根据评级结果，对借款人、发行人或债务工具
的信用状况进行评级，发布评级报告。评级报告会包括评级结果、风险评
估依据、评级展望等信息。
7.监测维护：评级机构会定期对已评级对象的信用状况进行监测，及
时更新评级报告，以保持评级的准确性和及时性。
以上是信用评级机构对借款人、发行人或债务工具进行信用评级的主
要流程。评级机构在评级过程中，会遵循独立、客观、透明和公正的原则，以保证评级结果的质量和可靠性。评级结果对投资者、债券发行人和金融
机构等各方都具有重要的参考价值，对促进市场的稳定和发展起着重要作用。
信用评级评价标准
信用评级评价标准
信用评级评价标准是投资者、金融机构和监管机构对信用风险进行评估的重要依据。以下是信用评级评价标准的主要内容：
1. 债务偿还能力：评级机构会评估债务人是否有足够的现金流和资产来偿还债务，以及债务人的财务状况是否稳定。
2. 财务结构：评级机构会评估债务人的财务结构是否稳健，包括债务比率、流动比率、利息覆盖率等指标。
3. 经营状况：评级机构会评估债务人的经营状况，包括其市场份额、销售收入、盈利能力、管理层素质等。
4. 行业前景：评级机构还会评估行业的前景，包括市场规模、竞争格局、政策环境等。
5. 信用记录：评级机构会考察债务人的信用记录，包括其历史上的还款记录、是否存在违约记录等。
6. 外部支持：评级机构会评估是否存在外部支持，如政府支持、母公司支持等，这些支持可能有助于债务人应对财务风险。
7. 法律风险：评级机构会评估是否存在法律风险，如知识产权风险、合同纠纷等，这些风险可能对债务人的经营和还款能力产生影响。
在评估信用风险时，评级机构会综合考虑以上标准，并采用量化模型进行计算，最终得出信用评级。不同的评级机构可能会有不同的评估方法和模型，但总的来说，信用评级评价标准是投资者和金融机
构进行信用风险评估的重要依据。
客户信用评级方法
关于实行《客户信用评级暂行办法》的通知
各支行、营业部：
为客观评价企业信用等级，提供信用发放的科学依据，保证全行客户评级的准确性和一致性，总行重新设计了客户信用评级体系，出台《客户信用评级暂行办法》。
新的客户评级体系具有如下特性：
一、从偿债能力、获利能力、经营管理、履约和结算情况、发展与潜力、修正调整项和限定指标调整项，共七个方面量化客户评级指标；
二、对应企业评级总分和信用特征，评级体系设立了AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级和C级，共９个级别；
三、考虑我行业务定位，根据国家经贸委、国家计委、财政部和国家统计局制定的《中小企业标准暂行规定》，评级体系按大型企业和中小企业的不同特性分别制定了评分标准；
四、根据行业间经营、财务和资源上的差异，评级体系分别制定了工业、商贸、公共事业、房地产和综合五类评分标准；对于非单纯工业、商贸、公共事业或房地产类客户，要依据企业主营业务收入和主营业务利润的主要来源确定所属行业，不能简单归属为综合类。
各信贷业务经办机构要认真学习《客户信用评级暂行办法》，并严格遵照执行。
执行中的情况和问题及时向总部风险管理部反映。
附件：《客户信用评级暂行办法》
客户信用评级暂行办法
第一章总则
第一条为规范信用发放业务，科学准确地反映客户资信状况，切实防范信用风险，不断提高信贷业务质量和效益，特制定本暂行办法。
第二条客户信用评级是指本行根据综合评价指标定期审查客户的资信状况，并据此对客户进行分类，确定客户的信用等级。评级结果作为确定客户信用风险限额、信用发放形式、金额、期限和担保等内容的重要依据，也是测算贷款风险度的重要指标。
银行信贷风险评估与控制的方法
银行信贷风险评估与控制的方法信贷风险评估与控制对于银行来说至关重要。有效的信贷风险评估
和控制方法可以帮助银行最大程度地减少风险，保护资产，并确保银
行的长期稳定和可持续发展。本文将探讨几种常见的银行信贷风险评
估与控制方法，分别是财务分析法、综合评级法和建立有效内控机制。
财务分析法是银行常用的信贷风险评估方法之一。该方法通过对借
款人的财务状况进行详细的分析，评估其偿还能力和还款意愿。财务
分析法主要关注借款人的财务比率，包括流动比率、负债比率、盈利
能力等指标。通过综合分析这些指标，银行可以对借款人的信用状况
进行初步判断，以便决定是否给予贷款，并确定贷款金额和利率。
综合评级法是一种综合考虑借款人多个因素的信贷风险评估方法。
该方法根据借款人的个人背景、行业状况、财务状况等多个因素进行
评级，评估借款人的信用风险程度。综合评级法通常使用评级模型或
评级系统，根据不同因素的权重，给予借款人相应的信用评级，如AAA、AA、A等。银行可以根据借款人的信用评级来确定贷款条件和
风险溢价，从而降低风险。
除了信贷评估方法外，银行还需要建立有效的内控机制来控制信贷
风险。内控机制包括制定明确的流程和规范、建立科学的风险管理制度、设立独立的风险管理部门等。其中，风险管理部门负责监控和评
估银行的信贷风险，并提出相应的风险控制措施和建议。银行通过不
断完善和执行内控机制，可以及时识别和控制信贷风险，确保信贷业
务的正常运作。
此外，银行还可以利用现代科技手段来提高信贷风险评估与控制的
效率。数据挖掘、人工智能和机器学习等技术可以帮助银行更准确地
银行信用风险控制与评估方法了解信用评级与风险防范的实际操作
银行信用风险控制与评估方法了解信用评级
与风险防范的实际操作
信用评级是银行信用风险控制与评估中的重要环节，通过评级机构
对借款人的信用状况进行评估，帮助银行了解借款人的还款能力和信
用风险水平。在实际操作中，银行需要综合运用多种方法进行信用评
级与风险防范。
一、信用评级的基本原理
信用评级是基于借款人的信用状况、还款能力、财务状况等因素进
行评估，用以判断其违约风险的可能性。评级通常分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC等不同等级，等级越高代表违约风险越小。银行
可以根据评级结果决定是否向借款人提供贷款，并据此确定贷款利率
和额度。
二、信用评级的方法
1. 定性方法
定性方法是通过对借款人的背景、经验、行业状况等因素进行评估，以判断其信用状况。银行可以通过收集借款人的企业信息、个人资产
状况等来进行评估，从而确定其信用评级。
2. 定量方法
定量方法是通过运用统计分析和数学模型等方法对借款人的财务状
况和借贷历史进行评估，以量化信用风险。银行可以通过借款人的负
债率、盈利能力、现金流等指标来进行评估，并根据评估结果确定信用评级。
3. 综合方法
综合方法是将定性方法和定量方法相结合，综合考虑多个因素对借款人的评估结果进行综合评级。银行可以根据借款人的财务状况、借贷历史、行业状况等综合因素来进行评估，并给出相应的信用评级。
三、风险防范的实际操作
1. 严格的风险控制体系
银行在风险防范方面需要建立严格的风险控制体系，包括设立合理的风险限额、建立风险监测和预警机制、加强风险内控等，以确保借款人的信用风险控制在可控范围内。
企业客户信用评级制度
企业客户信用评级制度
一、总则
1. 为加强企业客户信用管理，降低信用风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业信用体系建设指导意见》等相关法律法规，制定本制度。
2. 本制度适用于公司对客户进行的信用评级活动。
二、信用评级目的
1. 评估客户信用状况，合理配置资源，提高客户满意度。
2. 识别客户信用风险，建立健全风险防范机制。
三、信用评级原则
1. 客观、公正、公平：评级过程应遵循客观、公正、公平的原则，确保评级结果真实反映客户信用状况。
2. 统一标准、分级管理：制定统一的信用评级标准，根据客户类别和业务特点进行分级管理。
四、信用评级机构
1. 公司设立信用评级机构，负责客户信用评级的组织、实施和监督。
2. 信用评级机构应具备专业的评级团队，定期进行培训和能力提升。
五、信用评级标准
1. 财务状况：包括资产负债率、利润率、现金流等财务指标。
2. 经营状况：包括业务范围、市场占有率、竞争力等。
3. 信用历史：包括履约情况、违约记录、诉讼情况等。
4. 管理水平：包括管理层素质、组织架构、内控制度等。
5. 社会责任：包括环保意识、员工福利、公益事业等。
六、信用评级流程
1. 收集信息：通过调查、访谈、查阅资料等方式，收集客户的财务、经营、信用等相关信息。
2. 初步分析：对收集到的信息进行初步分析，判断客户是否存在重大信用风险。
3. 详细评估：根据信用评级标准，对客户进行详细评估，确定客户信用等级。
4. 评级结果公示：将评级结果进行公示，接受内部和外部监督。
5. 定期复审：定期对客户信用评级进行复审，并根据客户信用变化情况进行调整。
企业资信评级方法
贷款企业评级程序
信用评级工作程序指进行信用评级所遵循的操作步骤，包括：评级准备、实地调研、业务例会、级别建议、级别评审、撰写报告、级别确认、级别公告、文件存档、跟踪监测等阶段。
●评级准备
评级准备工作始于公司与受评企业双方签定评级委托协议之后。根据受评企业所属行业及其性质，确定评级人员。评级人员在初步了解受评企业的基础上，准备相关资料及工作底稿，并将受评企业需要提供的资料清单、实地调研工作安排表等发送给受评企业。
●实地调研
实地调研包括与有关人员的访谈及现场勘察，旨在了解企业经营状况，直接感受企业的管理氛围。其中与管理层的会谈非常重要。会谈内容涉及企业业务开展状况、竞争状况、财务政策、以往业绩、以及长短期经营展望等。此外，企业的营运风险、经营策略和内控机制都是重要的访谈议题。为
提高访谈效果，评级人员应在正式访谈之前，将访谈要点通知访谈对象。如有必要，还需与地方主管部门及与企业有主要债权债务关系的单位访谈。与主管部门访谈旨在了解地方主管部门对企业的看法、对该行业的态度以及对企业支持的可能性等。与企业有债权债务关系的单位，主要包括向企业贷款的商业银行、大额应付账款的债权人、企业应收款的主要欠款单位等，与这些单位的访谈是为了了解受评企业历史资信记录、目前债务压力，以及企业款项回收情况。在这阶段，评级人员主要通过多样化、表格化、简单化和实用化的工作底稿将调研的内容程序化、规范化、书面化，班次级人员在现场调查取证，特别是在查帐时，要尽可能取得第三方出具的函证为准，或者由评级人员按经验取值，第三方函证通常指税务局出具的纳税务局凭证、银行出具的扣息凭证等。
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1.1要素分析法
• 要素或指标赋权原则
第一，不同环节的所有要素下的指标或要素的权重总和等于100%。 第二，相关要素或指标的权重由其相互之间的决定关系确定。 第三，相互独立的要素或指标依据在这一环节中的重要性赋权，对信用风险的影响程度
越大，权重分配越大。
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1.1要素分析法
• 信用等级生成逻辑
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信用评级基本方法、流程和内控制度
中债资信评估有限责任公司 姜克
主要内容
第一节、信用评级基本方法 第二节、信用评级的流程 第三节、信用评级的内控制度
第一节、信用评级基本方法
两种基本方法 • 专家意见法（要素分析法）
基于分析师分析的专家意见法是根据影响信用评级的要素进行风险大小的分析方法，在实践过程中形成 要素分析法。
理论假设是基础，对模型的因素选择、函数关系有直接影响； 理论假设要尽量切合现实，直接影响模型成败； 考虑数据的易得性、可靠性，对信用风险影响的客观性、直接性，以及模型的可构建性、简易性、可 解释性。
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1.2模型分析法
• 因素筛选
数理统计和专家意见方法通常是同时使用。 注意两方面问题： 第一，要注意因素的经济含义以及对信用风险的影响，注意因素对信用风险大小的解释 程度，避免无意义因素的选择； 第二，通常情况下要注意因素之间的独立性，避免因素之间的共线性，以期实现模型分 析的准确性。
复评结果为首次评级的最终信用级别，且复评仅限一次。 受评企业可在2个工作日内书面申请复评一次，并可于5个工作日内提供补充材料。信用评级机构应于 接到补充材料后2个工作日内决定是否受理，并应在受理复评申请后5个工作日内召开信用评审委员会会议 重新评审，明确复评结果，告知受评企业。
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2.6结果发布
依据国家有关法律法规的规定和信用评级业务主管部门的规定，将评级结果在评级机构网站、指定的 公共媒体上对外发布的行为。若无相应的法律法规和规定，对由第三方委托进行的信用评级，按照委托主 体与评级对象的约定，发布评级结果；对评级对象主动进行的信用评级，信用评级结果的发布方式应当有 利于信用信息的及时传播。
要素分析法对评级机构及人员的知识和经验依赖程度相对较高，评级结果是相对的意见或观点。
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1.1要素分析法
• 要素或指标分析的五个步骤
第一，对子要素或指标的历史、现状进行分析，并对未来进行合理预期。 第二，对子要素或指标的风险大小进行判定。 第三，分析子要素或指标的风险变化对要素的风险变化的影响程度进行分析。 第四，根据不同子要素或指标对要素风险大小的影响程度赋予不同的权重。 第五，以不同子要素或指标的风险大小、权重为基础，对要素的风险大小进行综合判定。
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2.1评级准备
在评级阶段，信用评级机构要根据回避制度、防火墙制度等与委托人进行服务合同签订、评级小组确 定、评级材料的收集和初步审核、制定评级计划等。
支付评级费用后，评级机构方可开展评级工作。 一般情况下，评级小组至少由2名专业分析人员组成，项目组长及项目组成员应满足相应的监管要求 （06年评级规范规定，项目组长参与5个以上项目、从事评级业务3年以上）。评级小组成员不得连续5年为 同一受评企业或其相关第三方连续提供信用评级服务，自期满未逾两年的不得再参与该受评企业或其关联 企业的评级活动（协会自律指引）。
• 模型法
通过数理模型对影响信用评级的因素进行统计分析、构建预测评级对象未来信用风险大小的评级模型， 并对评级对象进行信用评级的方法。
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1.1要素分析法
• 基础逻辑
依据评级方法，经济、管理、金融、会计等理论和评级经验，确定评级要素、指标和权重，进而确定 信用等级。信用等级确定过程中，评级人员可以对要素或指标的风险进行调整。
2.4评定等级
信用评级委员会由公司的信用评级专家组成，同样需要遵循回避制度、防火墙制度，一般不少于5人。 信用评级会委员采用投票的多数人确定制度确定最终的信用等级。
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2.5结果反馈与复评
应当在规定期限内申请复评，如果评级委托方或评级对象对评级结果有异议，但不能在规定的时限内 提供充分、有效的补充材料，信用评级机构可不受理复评请求。
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2.2实地调查
实地调查是信用评级小组在对收集材料进行初步审核的基础上，依据信息及时性、完整性和真实性的 要求，制定详尽的实地调查方案并对债务工具的发行主体进行现场或面对面的调查访谈。
在实地考察和访谈之后，评级小组根据实际情况修改或补充相关资料，并完成实地调查工作底稿。
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2.3初评阶段
是信用评级小组在材料收集、实地调查的基础上，依据信用评级机构的评级方法对债务工具的发行人 或债务工具进行分析并初步确定信用等级、形Байду номын сангаас信用评级报告的过程。
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1.2模型分析法
• 函数选择和构建
根据评级要素与信用风险间的逻辑关系选择函数。 注意三方面问题： 第一，函数的选择要与风险因素之间、风险因素和风险大小之间的逻辑关系相一致； 第二，模型构建的样本量足够； 第三，模型构建的数据真实、可靠、有效，并具有足够长的时间序列。
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1.2模型分析法
• 检验
只有通过合理的检验，模型才能进入使用环节。 信用风险分析模型的检验一般包括了参数检验、共线性检验、异方差检验、返回检验等。同时，对模 型的检验也可以通过模型构建样本、检验样本的分类，以检验样本对模型的准确性进行检验。
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第二节、信用评级的流程
信用评级机构在信用评级过程中一般遵循评级准备、实地调查、初评阶段、评定等级、结果 反馈与复评、结果发布、文件存档、跟踪评级等基本流程，上述流程整体上按照时间顺序排列。
根据银行间债券市场的相关规定： （1）从初评工作开始日到信用评级报告初稿完成日，单个主体评级或债券评级通常不少于15个工作日， 集团企业评级或债券评级不少于45个工作日。跟踪评级时间要求也有规定。 （2）信用评级报告和工作底稿须依序经过评级小组负责人初审、部门负责人再审和评级总监三审的三 级审核。
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1.2模型分析法
模型分析法是基于一定的理论假设，通过筛选影响信用风险大小的因素，并建立影响风险因素与信用 等级之间的函数关系，形成信用风险分析模型，以模型对信用等级进行确定的信用风险分析方法。
模型分析法相对要素法更依赖数据的完整性、及时性、准确性，结果更趋向于唯一性。
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1.2模型分析法
• 理论假设