商业银行经营管理教学课件第十七章贷款风险管理
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商业银行贷款风险管理PPT文档20页
拉
60、生活的道路一旦选定，就要勇Hale Waihona Puke 地 走到底 ，决不 回头。 ——左
商业银行贷款风险管理
61、辍学如磨刀之石，不见其损，日 有所亏 。 62、奇文共欣赞，疑义相与析。
63、暧暧远人村，依依墟里烟，狗吠 深巷中 ，鸡鸣 桑树颠 。 64、一生复能几，倏如流电惊。 65、少无适俗韵，性本爱丘山。
56、书不仅是生活，而且是现在、过 去和未 来文化 生活的 源泉。 ——库 法耶夫 57、生命不可能有两次，但许多人连一 次也不 善于度 过。— —吕凯 特 58、问渠哪得清如许，为有源头活水来 。—— 朱熹 59、我的努力求学没有得到别的好处， 只不过 是愈来 愈发觉 自己的 无知。 ——笛 卡儿
60、生活的道路一旦选定，就要勇Hale Waihona Puke 地 走到底 ，决不 回头。 ——左
商业银行贷款风险管理
61、辍学如磨刀之石，不见其损，日 有所亏 。 62、奇文共欣赞，疑义相与析。
63、暧暧远人村，依依墟里烟，狗吠 深巷中 ，鸡鸣 桑树颠 。 64、一生复能几，倏如流电惊。 65、少无适俗韵，性本爱丘山。
56、书不仅是生活，而且是现在、过 去和未 来文化 生活的 源泉。 ——库 法耶夫 57、生命不可能有两次，但许多人连一 次也不 善于度 过。— —吕凯 特 58、问渠哪得清如许，为有源头活水来 。—— 朱熹 59、我的努力求学没有得到别的好处， 只不过 是愈来 愈发觉 自己的 无知。 ——笛 卡儿
中国商业银行的风险管理PPT课件
三.防范和化解风险的若干措施
➢改造国有商业银行产权制度 ➢化解和重组国有商业银行的不良资产 ➢提高资本充足率 ➢强化金融法制 ➢加快发展与防范风险并重
© Copyright Wethink Corporation 2010
写在最后
经常不断地学习,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量 Study Constantly, And You Will Know Everything. The More
You Know, The More Powerful You Will Be
Thank You
在别人的演说中思考，在自己的故事里成长
Thinking In Other People‘S Speeches，Growing Up In Your Own Story
讲师：XXXXXX
1994
6972.3 32828 21.4
1995
6802.3 39080 17.4
© Copyright Wethink Corporation 2010
风险的表现
一.中国商业银行风险分析
3.商业银行自身发展效率低下
➢商业银行内部管理中权力缺乏制衡，操作缺乏科学 性，控制缺乏有效性，监督缺乏严谨性，各种金融犯 罪活动严重
数据来源：尼古拉斯·R·拉迪《中国未完成的经济改革》，1999
© Copyright Wethink Corporation 2010
一.中国商业银行风险分析
风险的表现
2.商业银行政策性贷款存量大，不良贷款比例高
例：
1986-1995年四大国有银行的借贷
从中央银行借款
年份 中央银行借款 总贷款 占总贷款的比重 （%）
1986
商业银行贷款的经营管理48页PPT
END
商业银行贷款的经营管理
•
6、黄金时代是在我们的前面，而不在 我们的 后面。
•
7、心急吃不了热汤圆。
•
8、你可以很有个性，但某些时候请收 敛。
•
9、只为成功找方法，不为失败找借口 (蹩脚 的工人 总是说 工具不 好)。
•
10、只要下定决心克服恐惧，便几乎 能克服 任何恐 惧。因 为，请 记住， 除了在 脑海中 ，恐惧 无处藏 越轨。——华盛顿 17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。——罗素·贝克 18、最大的挑战和突破在于用人，而用人最大的突破在于信任人。——马云 19、自己活着，就是为了使别人过得更美好。——雷锋 20、要掌握书，莫被书掌握；要为生而读，莫为读而生。——布尔沃
商业银行经营管理教学课件第十七章贷款风险管理
资产负债表是反映企业在一定时点上资产负债数额的报表。 该报表分为资产、负债及所有者权益三部分。 （1）资产项目分析
3）贷款风险的分散
贷款风险分散是指银行按贷款对象、结构、行业、地域、贷款人等把 贷款分散为不同的组成部分进行优化组合，以达到最小风险下，求得 最大收益的目的。
贷款对象的分散是避免贷款向某个借款人或某些借款人贷款过度 倾斜的措施。
贷款结构的分散是指银行保持不同贷款的种类、期限、方式等结 构的合理比例，以增加资金的流动性、降低贷款风险。
4）贷款风险的自留
风险自留： 就是指贷款人以自身的财力来承担未来可能发生风险的 一种处理风险的方式。 贷款风险自留可以两种方式： • 一种是自担风险 处理方式直接摊入成本或冲减资本金 • 一种是自保风险 贷款呆账准备金
17.2 信用分析
信用分析：是银行对借款人信用高低的估价。信用分析的目的 是甄别出“好”的借款任何“坏”的借款人，并以此为依据， 决定是否能够发放贷款和以何种条件发放贷款。信用分析工作 的好坏，直接关系到银行经营的成败。
表17—1 贷款对象风险权数表
企业或项目信用等级 对象风险权数
AAA级 30%
AA级 A级 50% 70%
BB级 B级 90% 100%
表17—2 贷款期限风险权数表
期限≤3
3个月＜期 限
6个月＜期 限
1年＜期限
3年＜期限
期限＞5
个月
≤6个月 ≤1年
≤3年
≤5年
年
100%
105%
110%
130%
135%
用发行金融债券的方式筹集资金，对城市集体企业和农村乡镇企 业发放中长期贷款和短期资金贷款。 4）对外业务经营风险。
主要风险是偿债风险、货币风险、汇率风险和利率风险
3）贷款风险的分散
贷款风险分散是指银行按贷款对象、结构、行业、地域、贷款人等把 贷款分散为不同的组成部分进行优化组合，以达到最小风险下，求得 最大收益的目的。
贷款对象的分散是避免贷款向某个借款人或某些借款人贷款过度 倾斜的措施。
贷款结构的分散是指银行保持不同贷款的种类、期限、方式等结 构的合理比例，以增加资金的流动性、降低贷款风险。
4）贷款风险的自留
风险自留： 就是指贷款人以自身的财力来承担未来可能发生风险的 一种处理风险的方式。 贷款风险自留可以两种方式： • 一种是自担风险 处理方式直接摊入成本或冲减资本金 • 一种是自保风险 贷款呆账准备金
17.2 信用分析
信用分析：是银行对借款人信用高低的估价。信用分析的目的 是甄别出“好”的借款任何“坏”的借款人，并以此为依据， 决定是否能够发放贷款和以何种条件发放贷款。信用分析工作 的好坏，直接关系到银行经营的成败。
表17—1 贷款对象风险权数表
企业或项目信用等级 对象风险权数
AAA级 30%
AA级 A级 50% 70%
BB级 B级 90% 100%
表17—2 贷款期限风险权数表
期限≤3
3个月＜期 限
6个月＜期 限
1年＜期限
3年＜期限
期限＞5
个月
≤6个月 ≤1年
≤3年
≤5年
年
100%
105%
110%
130%
135%
用发行金融债券的方式筹集资金，对城市集体企业和农村乡镇企 业发放中长期贷款和短期资金贷款。 4）对外业务经营风险。
主要风险是偿债风险、货币风险、汇率风险和利率风险
商业银行经营管理课件(PPT87页)
（三）银行营业网点虚拟化趋势（2）
2、银行营业网点虚拟化的特征 （1）无人化。即以人为主的银行网点
被无人化的电子机器群甚至单机构成的 网点所取代。 （2）无形化。即传统物理形式的网点 将逐渐减少甚至不再有固定网点。
（三）银行营业网点虚拟化趋势（3）
3、与银行虚拟化发展相关的两个问题 （1）货币虚拟化是银行机构虚拟化的基本前提。 电子货币是信息技术孕育出的新型货币形式，
（一）银行经营智能化（2）
1、业务处理自动化
表现为计算机系统取代传统的手工操作， 以电子化方式自动处理日常业务。
包括：电子计算机、数据库、网络通讯、 电子自动化金融机具（ATM等）和商业结算 机具（POS等）联网组成的电子银行业务处 理系统。
优点：任何形式的系统终端，都可以通过 计算机系统自动完成记帐、转帐、核算、审 核、储存等一系列复杂的业务处理过程。
商业银行定义
传统定义：商业银行是融通短期资金的 金融机构。
创新中的商业银行：商业银行是以获取 利润为目标，以经营金融资产和负债为手 段的综合性、多功能的金融企业。
商业银行和一般企业的区别：商业银行 处于社会再生产过程中的分配环节，经营 具有一般使用价值的特殊商品——货币和 货币资本。
（一）商业银行的产生（1）
（一）银行经营智能化（3）
发展过程： 1960 年代初实行后台业务处理电子化； 1970 年代实行前台业务处理电子化； 1980 年代开始进行电子化系统网络建设，成立
总行集中的业务电子化处理中心，使分行的业务 系统与总行的业务处理中心联接；
1990 年代，一方面在后台进行系统整合集成， 提高自动化层次；
允许外国在国内建立金融服务公司并按竞争 原则运行；
外国公司享受与国内公司同等的进入市场的 权利；
《商业银行经营与管理教学课件》商业银行管理
KW —加权平均资本成本； Ki —第i种个别资本成本； Wi —第i种个别资本占总资本的权数
（三）边际资本成本 边际资本成本：银行增加最后一个单位资本所付 出的成本。 新增股息或利息+新增其他费用 MKC= ——————————————— 新增资本金
二、融资渠道 银行资本管理包括：分子对策、分母对策 采用分子对策有内部融资和外部融资两种策 略 （一）内部融资管理 1.内源资本的优点 （1）不必依靠公开市场筹集资金，可免去发行 成本。 （2）不会使股东控制权削弱，避免了股东所有 权的稀释和持有股票收益的减少。
缺点： （1）发行成本高 （2）由于股息稳定，当银行收益下降时，会使 优先股的收益加速下降 （3）银行多发行优先股会降低银行信誉，影响 公众对银行的信心。
3.发行资本性票据和债券
有利之处： （1）发行成本较低，发行手续简便 （2）资金成本低 （3）对原有普通股股东的控制权和收益率影响不大 （4）可以强化财务杠杆效应 缺点： （1）债务资本不是永久性资本，有一定期限 （2）其利息费用是银行的一种固定负担 （3）债务资本在增强公众信心、低于风险方面不如 权益资本 4.外部筹资策略选择
二、资本充足率衡量的标准
（1）资本与存款比率 （2）资本与总资产比率
（3）资本与风险资产比率
（4）纽约公式
（5）综合分析法
第三节 巴塞尔协议的产生和发展
一、巴塞尔协议Ⅰ <一>监管资本的构成 <二>资产风险权重的规定 <三>对资本充足率的比率规定
资本充足率=资本总额/风险资产总额×100% 核心资本充足率=核心资本/风险资产总额×100% 资本总额=核心资本+附属资本 风险资产总额=表内风险资产总额+表外资产总额 =∑表内资产×风险权重+ ∑表外项目×信用 转 换系数×相应表内资产的风险权重
商业银行贷款业务管理(PPT 134页)
商业银行贷款业务 管理(PPT 134页)
• 第一节 贷款种类和贷款程序 • 第二节 几种类型贷款业务的要点 • 第三节 商业银行个人贷款 • 第四节 商业银行贷款的信用风险管理
第一节 贷款种类和贷款程序
• 贷款的定义
– 贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原 则和政策，以还本付息的条件，将一定数量的 贷币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。
2020/7/2
第二节 几种类型贷款业务的要点
贷款业务
信用贷款 担保贷款 票据贴现
2020/7/2
一、信用贷款
（一）信用贷款的内涵
– 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产 抵押或第三者担保而发放的贷款。信用贷款是以借款人的信用作 为还款保证。
– 信用贷款具有以下几个特点： – 以借款人的信用和未来的现金流量作为还款保证 – 风险大、利率高 – 手续简便。
– 短期临时资金、周转贷款多采用此类方式
• 分期偿还贷款
– 借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。 – 按月、季、年确定。 – 中长期贷款多采用此类方式
• 意义
– 有利于银行监测贷款到期和回收情况，管理银行头寸的变动趋势 – 有利于银行考核收息率，加强对应收利息的管理。
2020/7/2
按贷款质量分类
2.借款合法性。主要了解借款的用途是否符合 国家产业、区域、技术以及环保政策和经济 、金融法规。
3.借款安全性。主要调查借款人的信用记录及 贷款风险情况。
4.借款的盈利性。主要调查测算借款人使用贷 款的盈利情况及归还贷款本息的资金来源等 。
2020/7/2
3．信用评估 • 银行在对借款人的贷款申请进行深入细致
2020/7/2
• 第一节 贷款种类和贷款程序 • 第二节 几种类型贷款业务的要点 • 第三节 商业银行个人贷款 • 第四节 商业银行贷款的信用风险管理
第一节 贷款种类和贷款程序
• 贷款的定义
– 贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原 则和政策，以还本付息的条件，将一定数量的 贷币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。
2020/7/2
第二节 几种类型贷款业务的要点
贷款业务
信用贷款 担保贷款 票据贴现
2020/7/2
一、信用贷款
（一）信用贷款的内涵
– 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产 抵押或第三者担保而发放的贷款。信用贷款是以借款人的信用作 为还款保证。
– 信用贷款具有以下几个特点： – 以借款人的信用和未来的现金流量作为还款保证 – 风险大、利率高 – 手续简便。
– 短期临时资金、周转贷款多采用此类方式
• 分期偿还贷款
– 借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。 – 按月、季、年确定。 – 中长期贷款多采用此类方式
• 意义
– 有利于银行监测贷款到期和回收情况，管理银行头寸的变动趋势 – 有利于银行考核收息率，加强对应收利息的管理。
2020/7/2
按贷款质量分类
2.借款合法性。主要了解借款的用途是否符合 国家产业、区域、技术以及环保政策和经济 、金融法规。
3.借款安全性。主要调查借款人的信用记录及 贷款风险情况。
4.借款的盈利性。主要调查测算借款人使用贷 款的盈利情况及归还贷款本息的资金来源等 。
2020/7/2
3．信用评估 • 银行在对借款人的贷款申请进行深入细致
2020/7/2
商业银行经营管理教学教材(ppt 88页)
二． 金融体系的内部结构
中央银行－单元制、复合制、组合制
商业银行分类：专业、地域、银行组织形式等
其他银行组织：政策性银行、存款、贷款机构；
银行类金融机构：财务公司、信托投资公司、信
用社、汽车金融公司、 金融租赁公司、信用卡公司、
票据贴现公司 、贷款公司、消费信贷公司等
7
2020/8/19
商业银行经营环境
第三节 商业银行的监管 一． 商业银行监管的沿革
三十年代美国商业银行监管特色；分业监管的缺陷； 二． 商业银行监管的重要性
监管目标：帮助和促进银行合法稳健经营，维护公众 对银行业的信心，稳定一国的金融体系。 监管重要性： 三． 商业银行的监管原则：依法、预防为主、交叉等 四． 商业银行的监管组织分工：预防性监管（资本充 足、资产负债比例、存款准备金调控等）；保护性监管 （紧急拯救制度、存款保险制度）； 五． 商业银行业务经营的监管：公众存款、贷款增长 流向、中间服务经营范围和竞争、金融市场组织调控等
兼并、股权投资，许可监管理由：保护存款人权益、谨 慎原则、关联关系避免、反垄断、有序竞争） 三． 商业银行的终止（市场退出许可监管理由：保护 存款人、债权人利益、维护金融体系稳定 营业和法人终止：自然到期终止、自行解散、行政许可 破产、合并和分立、行政吊销、依法破产
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2020/8/19
商业银行概述
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2020/8/19
商业银行经营环境
第四节 政策性银行 一． 政策性银行概述
特征：非企业法人、以贯彻政府经济政策为宗旨、 经营货币信用业务 特别作用：拾遗补阙、引导投资、经济调控 二． 政策性银行分类: 全国、地方；单一、总分支；专业、全能； 三． 政策性银行与其他银行、金融机构的关系 非业务竞争关系，而是相互协助、利益共沾关系。
商业银行业务经营与管理课件第十七章贷款风险的管理
担保品(Collateral) 经营环境(Condition)
天津工程师范学院商贸系 李秀红
32
信用分析的“五C”原则
品德 （Character）
借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务 的责任感。
包括借款人的背景、年龄、经验，借款人有无不良的行为 纪录，借款人的性格作风、其现代经营管理观念及上下属 的关系等。
第一节 贷款风险的概念
一、贷款风险概念 二、贷款风险的种类 三、贷款风险管理策略
天津工程师范学院商贸系 李秀红
1
一、贷款风险概念
贷款本金和利息收回的不确定性称为贷款风险
贷款 风险
数量上的不确定性 时间上的不确定性
天津工程师范学院商贸系 李秀红
2
一、贷款风险概念
贷款风险 VS 贷款损失
只是一种可能性,不一定转化为现实的贷款损失 贷款风险越大，贷款损失的可能性就越大
款
风
按风险程度的大小
中度贷款风险
险
低度贷款风险
的
短期贷款业务经营风险风险
种
类
中长期贷款业务经营风险风险
按不同贷款类别
特种贷款业务经营风险风险
对外业务经营风险风险
天津工程师范学院商贸系 李秀红
5
客户风险/决策风险
客户风险也称企业风险，是借款者将经营管理 面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷款蒙受损 失的可能性。贷款风险的根源主要来自客户风险。
二是要看企业经营者的经验和能力，特别是要分析企业 主要决策者的决策能力、组织能力、用人能力、协调能 力和创新能力。
天津工程师范学院商贸系 李秀红
34
信用分析的“五C”原则
资本（Capital）
借款者自有资金数量。资本反映借款者的财富积累， 并在某种程度上反映了借款者的成就。
天津工程师范学院商贸系 李秀红
32
信用分析的“五C”原则
品德 （Character）
借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务 的责任感。
包括借款人的背景、年龄、经验，借款人有无不良的行为 纪录，借款人的性格作风、其现代经营管理观念及上下属 的关系等。
第一节 贷款风险的概念
一、贷款风险概念 二、贷款风险的种类 三、贷款风险管理策略
天津工程师范学院商贸系 李秀红
1
一、贷款风险概念
贷款本金和利息收回的不确定性称为贷款风险
贷款 风险
数量上的不确定性 时间上的不确定性
天津工程师范学院商贸系 李秀红
2
一、贷款风险概念
贷款风险 VS 贷款损失
只是一种可能性,不一定转化为现实的贷款损失 贷款风险越大，贷款损失的可能性就越大
款
风
按风险程度的大小
中度贷款风险
险
低度贷款风险
的
短期贷款业务经营风险风险
种
类
中长期贷款业务经营风险风险
按不同贷款类别
特种贷款业务经营风险风险
对外业务经营风险风险
天津工程师范学院商贸系 李秀红
5
客户风险/决策风险
客户风险也称企业风险，是借款者将经营管理 面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷款蒙受损 失的可能性。贷款风险的根源主要来自客户风险。
二是要看企业经营者的经验和能力，特别是要分析企业 主要决策者的决策能力、组织能力、用人能力、协调能 力和创新能力。
天津工程师范学院商贸系 李秀红
34
信用分析的“五C”原则
资本（Capital）
借款者自有资金数量。资本反映借款者的财富积累， 并在某种程度上反映了借款者的成就。
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140%
表17—3
贷款形态风险权数表
贷款形态 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款
形态风险权数 100%
110%
120%
150%
200%
表17—4 贷款方式风险权数表
贷款方式 一、抵押贷款 1、银行各种币种定期存单依法抵押 2、银行承兑汇票贴现 3、国家债券抵押 4、企业债券抵押 5、股票、股权抵押 6、依法可设定抵押权的房地产抵押 7、营运车辆抵押 8、设备抵押 9、依法可设定抵押权的可转让动产抵押 10、商业承兑汇票
高度贷款风险：而高度贷款风险集中反映在风险贷款业务 上，一般由高风险企业、行业和地区形成的贷款需求。
3.按不同贷款类别划分
1）短期贷款业务经营风险。 通常是指在一年内必须收回的流动资金贷款业务。
2）中长期贷款业务经营风险。 主要风险是因为数额较大，在较长的时间跨度上存在更大的不确
定性。 3）特种贷款业务经营风险。
第17章
贷款风险管理
学习目标
通过本章的学习应了解银行在贷款业务中所面临的风险。包 括贷款风险的概念、贷款风险从不同角度划分的种类，有益 于读者认识和分析贷款风险。
为了加强银行的贷款风险管理，银行要对贷款业务进行必要 的信用分析，了解信用分析的内容，掌握信用分析的方法。 在银行贷款业务中，如何加强贷款质量管理，是目前商业银 行在经营中面临的正在改革的问题。本章介绍了贷款风险分 类的名称概念、目的、方法等具体内容。
分为低度贷款风险、中度贷款风险和高度贷款风险。 低度贷款风险：对于流动资金需求，一般以短期贷款的调 节为主体，贷款支持的生产与流通的商品项目所面对的市 场相对稳定，在管理上也较简便易行，所以这类资金的需 求所带来的风险度就相对弱些，这种贷款所面临的风险属 于低度风险。
中度贷款风险：对于固定资产贷款的需求，一般情况下则 表现为中、长期资金需求。这种资金需求量相对较大，周 转期较缓慢，时间长，在资金使用过程中市场环境发生变 化的可能性就相对较大，这种资金需求的风险程度相对增 强，可将其划分为中度贷款风险。
其风险是借款人和担保人同时违约的风险，因此相应的违 约概率是违约的联合概率。取决于各自的违约概率和相互 独立性。 3.法律风险 进入司法程序后，借款人的全部偿还业务将被暂停。
17.1.3 贷款风险管理策略
风险管理由三个阶段组成： 风险识别 风险估价 风险处理
1.贷款风险的识别和估价
贷款风险识别和估价是风险管理的前提和基础，识别是对风 险类别和成因的认和判断，估价是对贷款风险大小的测量， 对贷款风险的识别和估价的主要方法，是设置贷款风险因素 的权数，并以权数为基础、计算贷款风险度。
17.1 贷款风险的概念
17.1.1贷款风险的概念 贷款风险：是贷款本金和利息收回的不确定性。 数量上的不确定性 时间上的不确定性
贷款风险不同于贷款损失。 贷款风险也不同于风险贷款。
17.1.2 贷款风险的种类
贷款风险按不同的标准划分，可分为不同的贷款种类。 1. 按贷款风险形成的原因划分
• 客户风险:也称企业风险，是借款者将经营管理 面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷款蒙 受损失的可能性。 贷款决策风险:是指银行自身的贷款业务的组织 和管理上，由于贷款决策的失误而引起贷款蒙 受损失的可能性。
指资产的经济价值降到低于未偿还债务的价值时的状态 4）卷入法律诉讼
当一笔合同约定的付款业务在3个月内没有被履行时， 评价机构就会认定其发生违约。
2.违约概率
违约风险取决于借款人的信用等级，而信用等级由市场前 景、竞争环境、公司规模、管理水平和股东偏好等。
违约概率不能直接测量出来，但可以使用与之相关的历史 统计数据来间接推算。这些数据可以内部收集或者向评级 机构或中央当局索取。
用发行金融债券的方式筹集资金，对城市集体企业和农村乡镇企 业发放中长期贷款和短期资金贷款。 4）对外业务经营风险。
主要风险是偿债风险、货币风险、汇率风险和利率风险
4.贷款风险常用分类
违约风险 违约风险是发生违约事件的可能性。 1.违约的界定 1）没有履行一项义务的付款违约。 2）“技术违约”
超过了财务比率上、下限等行为。尽管一些技术违约并 不约定威胁到债权人的生存，但它在约定程度上表明借款 人信贷质量可能出现问题。技术违约往往会启动约定的谈 判程序。 3）“经济违约”
客户风险
贷款风险的根源主要来自客户风险。引起企业经营活动的风 险因素有多个方面：
—是来自于自然因素的不确定性; 二是社会变动的不确定因素引起的风险; 三是经营者自身经营行为引起的风险。
经营者行为风险的表现主要是： • （1）决策行为失误引起的决策风险； • （2）生产经营过程中引起的生产风险； • （3）经营者出售商品所面临的销售风险。
表17—1 贷款对象风险权数表
企业或项目信用等级 对象风险权数
AAA级 30%
AA级 A级 50% 70%
BB级 B级 90% 100%
表17—2 贷款期限风险权数表
期限ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ3
3个月＜期 限
6个月＜期 限
1年＜期限
3年＜期限
期限＞5
个月
≤6个月 ≤1年
≤3年
≤5年
年
100%
105%
110%
130%
135%
贷款决策风险
决策风险大体可划分两种情况： 被动决策风险：即银行决策时受外部环境因素的影响， 比如政府干预贷款，致使银行贷款决策被动，而产生贷 款风险； 主动决策风险：表现为银行在贷款自主决策过程中，由 于内控制度、贷款管理水平、贷款决策者素质等原因， 只是银行贷款决策失误而形成的风险。
2.按风险度的大小划分
贷款方式风险权数（%）
0—20 0—20 0 40—50 60—70 30—50 30—50 60—80 80—90 80—90
续表17—4 贷款方式风险权数表
敞口风险
敞口风险是未来风险金额的不确定性所产生的风险。
例子：分期贷款的敞口风险可以忽略。
透支服务、项目融资存在敞口风险。
一切表外业务通常也会产生未来敞口
随着商业银行越来越多的使用金融衍生工具，敞口风险越 来越大。这时不确定性的来源不是客户行为，而是市场变 动。
追偿风险 1.抵押品风险 1）银行获得、接管和处理抵押品的成本存在着不确定性 2）抵押品价值存在着不确定性 2.第三方担保风险