最新商业银行国内保理业务培训讲义(20200903140340)
《银行国内保理》课件
《银行国内保理》PPT课 件
这个PPT课件将向您介绍银行国内保理业务的定义、概述和应用场景，以及业 务流程、风险控制和市场现状与发展趋势。
银行国内保理的定义和概述
1 定义
银行国内保理是一种贸易融资工具，通过银行为中小企业提供综合解决方案，包括订单 融资、发货融资和应收账款管理。
2 概述
国内保理业务在中国发展迅速，为企业提供了更高效、更便利的资金流动和风险管理方 式。
国内保理市场现状与发展趋势
市场现状
中国国内保理市场规模不断扩大，逐渐成为企 业融资和风险管理的主要工具。
发展趋势
数字化技术的应用、政府政策的支持和国际合 作将推动国内保理业务的进一步发展。
国内保理的风险控制和注意事项
1 风险控制
银行需对债务人进行风险评估、担保管理和 风险防范措施。
2 注意事项
企业应定期进行应收账款核查、合同管理和 资金使用的监控。
国内保理案例分析
合作案例一
中国航空器材公司通过国内保理融资，提高了资金 利用效率，促进了公司业务的快速发展。
合作案例二
某制造企业通过国内保理融资，解决了资金困难， 稳定了供应链。
总结和展望
银行国内保理为企业提供了更加灵活、高效的融资和风险管理解决方案。未 来，国内保理业务将继续发展，为企业发展提供更多可能性。
国内保理业务流程
1
初步调查
银行对企业进行资质、信用、销售渠道等方面的初步调查。
2
业务洽谈
银行与企业洽谈合作方式、费率、资金使用等具体事项。
3
合同签署
银行与企业签署相关业务合同。
国内保理的优势和应用场景
Байду номын сангаас
优势
国内保理业务培训讲义PPT课件
.
20
四、保理条件
应收账款基本条件：
• 应收账款债权依法可以转让，未被质押、设定信托或 转让给任何第三方；卖方与买方之间不存在商业纠纷， 所交易的货物未被抵押、质押，双方债权不存在相互 抵消，应收账款债权无瑕疵。
• 应收账款转让申请日距商务合同项下的应收账款付款 到期日原则上不少于15 日且不超过1 年（含）。
2020/10/15
.
22
第二节 操作流程
2020/10/15
.
23
一、保理业务简单流程
⑤ 审核发放保理预付款
④ 转让应收账款债权
银行
② 签订保理合同
• 逾期违约金：保理预付款利率*150%
• 管理费用（逐笔一次性收取）:
收费项目 应收账款管理费 信用风险担保费
发票处理费 延期管理费
费率标准 0.5% 1%
200元/笔 5%
2020/10/15
.
11
八、保理业务的分类
我行开办下列国内保理业务
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务
2020/10/15
.
6
三、保理业务的几方关系人
卖方
保
债理 权合 转同
预 付 款
让
债权转让通知 应收账款
商务合同
赊销
买方
卖方保理商
协商
买方保理商
担保付款
2020/10/15
.
7
四、保理业务的作用
• 对卖方 ——解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 ——为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 ——节约管理成本 ——得到收款风险保障 ——加速现金回流，改善企业财务报表
保理的核心：
应收账款的买断。
国内保理知识讲座
03
保理业务风险管理
供应商信用风险
供应商信用风险
指供应商因各种原因无法履行合同义 务，导致应收账款无法回收的风险。
风险控制措施
对供应商进行信用评估，建立信用管 理体系，定期更新供应商信用信息， 以及在合同中明确违约责任。
应收账款质量风险
应收账款质量风险
指因应收账款的合法性、有效性及债务人偿债能力等问题导致的风险。
尽职调查
对供应商进行深入调查，核实其 业务、财务数据等信息，确保其 提供的信息真实可靠。
合同签订及交易执行
合同签订
与供应商签订保理合同，明确双方权 利义务、保理方式、融资额度和利率 等条款。
交易执行
监督供应商的合同履行情况，确保其 按照约定执行交易，并及时将相关单 据和凭证提交给保理商。
应收账款转让及通知
保理业务发展趋势
数字化和智能化发展
随着科技的不断进步，保理业务将朝着数字化和智能化方向发展， 通过大数据、云计算等技术提高风控能力和业务效率。
专业化发展
未来保理业务将更加专业化，针对不同行业和领域的企业提供定制 化的解决方案，满足企业的个性化需求。
国际合作与交流加强
在全球经济一体化的背景下，各国保理业务之间的合作与交流将进 一步加强，共同推动全球保理业务的繁荣发展。
国内保理知识讲座
目录
• 保理业务概述 • 保理业务运作流程 • 保理业务风险管理 • 保理业务市场发展现状及趋势 • 保理业务案例分析
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指供应商将其因销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转 让给保理商，由保理商为其提供应收账款融资、应收账款管理及催收、信用风险 控制等综合金融服务。
国内保理业务简介讲义课件
保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
THANKS
感谢您的观看
国内保理业务培训
保理业务发展面临的挑战
法律法规和监管政策的不完善是保理业务发展面临的主要挑战之一。目 前，国内尚未出台专门的保理法律法规，相关规定散见于《合同法》等 法规中，这使得保理业务的法律地位和权利保障存在不确定性。
信用体系建设滞后也是制约保理业务发展的重要因素。由于国内信用体 系不完善，企业信用信息不透明，导致保理商在开展业务时面临较大的
国内保理业务培训
目录
• 国内保理业务概述 • 保理业务基础知识 • 国内保理业务操作流程 • 国内保理业务案例分析 • 国内保理业务发展前景与挑战
01国内保理业务概述保理业务定义保理业务是指供应商将其与买方订立的 货物销售或服务合同所产生的应收账款 转让给保理商，由保理商为其提供应收 账款融资、应收账款管理及催收、信用
按照应收账款转让是否通知买 方，国内保理可分为明保理和
暗保理。
按照保理商是否承担买方的信 用风险，国内保理可分为有追 索权保理和无追索权保理。
按照是否对转让的应收账款设 定担保，国内保理可分为普通
保理和担保型保理。
保理业务发展历程
国内保理业务起步于20世纪90年代， 初期主要服务于外资企业及部分国内 大型企业。
客户提交申请
客户向保理商提交保理业 务申请书，包括基本信息、 业务背景、交易合同等。
资料审核
保理商对客户提交的资料 进行审核，核实信息的真 实性和完整性。
业务受理
审核通过后，保理商正式 受理该笔保理业务，确定 业务类型和额度。
业务审核与评估
资信调查
对客户和供应商的资信状 况进行调查，了解其经营 状况、财务状况和信用记 录等信息。
对于逾期未还款项，保理商采 取相应措施进行催收，如发送
律师函、法律诉讼等。
国内保理业务培训讲义-PPT精品文档
第二节 操作流程
2019/3/15
23
一、保理业务简单流程
⑤ ④ ② ① 审核发放保理预付款 转让应收账款债权 签订保理合同 提出保理业务申请
银行
卖方
买方
2019/3/15 24
24
二、实际操作注意事项
2019/3/15 17
商务合同买方（应收账款付款人）应具备以下条件
：
• 2.在有追索权保理业务中，隐蔽保理可不对 买方评定信用等级。 • 3.在无追索权保理业务中，要求买方的信用 等级达到AAA 级。
2019/3/15
18Байду номын сангаас
• 在有追索权保理业务中，如买方为全球500 强 或中国500 强企业在我国的全资或控股子公司， 可不评定信用等级，并比照本行信用等级为 AA 级的企业办理。。
国内保理业务简介
1
主要内容
目 录
第一章 国内保理业务概述
第二章 国内保理业务主要内容和操作流程
第三章 风险控制要点
2
第一章
保理业务概述
3
一、国内保理业务定义
保理的一般定义：
保理即保付代理，国内保理业务是指卖方 将其基于与买方销售商品、提供服务或其他原 因所产生的应收账款根据契约关系转让给本行， 由本行针对受让的应收账款为卖方提供应收账 款管理和保理融资等服务的综合性金融产品。
明保理与暗保理：
明保理指保理商操作保理业务时通知买方应收账款转让事宜； 暗保理则指不通知买方应收账款转让事宜。 故做暗保理业务的申请人应为我行重点目标客户或已有优质授信客户， 且须经上报核准后方能办理。
国内保理三大功能
一、应收账 款融资功能
二、商业信 用担保功能
2024版商业银行业务培训课件
•商业银行概述•商业银行主要业务介绍•商业银行风险管理•商业银行营销与客户关系管理目•商业银行监管与法律法规•商业银行未来发展趋势与挑战录定义与特点定义特点商业银行的职能商业银行的发展历程早期商业银行现代商业银行当代商业银行存款业务包括活期存款、定期存款、通知存款等，是商业银行最主要的负债业务。
借款业务商业银行通过向中央银行、其他银行及金融机构、国际金融市场等借款来筹集资金。
同业拆借商业银行之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。
贷款业务投资业务现金资产业务03020101020304结算业务信托业务租赁业务代理业务风险定义和分类01风险管理的重要性02风险管理框架和流程03信用风险概念信用评级和授信管理信贷资产质量管理市场风险管理工具市场风险概念介绍市场风险管理的常用工具和技术，如敏感性分析、压力测试、风险价值（VaR外汇风险管理操作风险概念操作风险管理流程操作风险事件处置营销策略与方法通过不断创新和优化产品，满足客户日益多样化的金融需求。
根据市场环境和客户需求，制定合理的价格策略，提高产品竞争力。
通过广告、公关、销售促进等手段，提高品牌知名度和市场占有率。
优化渠道布局，提高服务便捷性和客户体验。
产品策略价格策略促销策略渠道策略增强客户忠诚度通过持续优质的服务和客户关怀，增强客户对银行的信任和忠诚度。
提升客户满意度通过深入了解客户需求，提供个性化服务，提高客户满意度。
促进业务增长通过客户关系管理，发掘潜在客户，扩大市场份额，促进业务增长。
客户关系管理的重要性客户识别与分类客户需求分析服务策略制定服务执行与跟踪客户关系管理的实施步骤01中国银行业监督管理委员会（CBRC）02中国人民银行（PBOC）03其他相关监管机构银行业监管机构及职责主要包括资本充足率、资产质量、流动性风险、市场风险、内部控制等方面。
监管方法采用现场检查和非现场检查相结合的方式，对商业银行进行全面、持续的监管。
国内保理业务培训讲义
④ 转让应收账款债权
银行
② 签订保理合同
卖方
① 提出保理业务申请
买方
2020/11/30
培训ppt
21
21
二、国内保理业务特殊操作环节
• 无追索权保理业务（单保理）
-目前由总行专门开辟“绿色通道”，采用“名单制”方式专门核定 客户保理额度
• 无追索权保理业务（行业双保理）
-卖方经办行向买方经办行申请买方“共用额度” -买方经办行核定买方“信用风险担保额度”作为卖方“共用额度”
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务 • 信用保险保理业务
- 信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核 准， 目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司和 中国平安保险公司两家保险公司
• 第三方担保保理业务
2020/11/30
培训ppt
11
九、客户选择
• 选择适合做保理的行业
• 销售这种商品所产生的债务可自行成立，不需要大量的售 后服务，比较容易确定接受程度，易耗品，销售重复性大， 保理商可根据经验判断接受的可能性，才能在见到发票时 预付款
国内保理业务简介
2020/11/30
培训ppt
1
主要内容
目录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点
2020/11/30
培训ppt
2
第一章 保理业务概述
2020/11/30
培训ppt
3
一、国内保理业务定义
保理的一般定义：
保理即保付代理，国内保理业务是指国内 贸易中，卖方将应收账款转让给银行，由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、 保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金 融产品。
国内保理知识讲座
操作风险
定义
操作风险是指因内部管理不善、流程不规范等因素导致的 风险。在保理业务中，操作风险主要表现在业务流程的执 行、合同条款的遵守等方面。
防范措施
加强内部管理，规范业务流程，确保合同条款得到严格执 行。同时，应加强员工培训和考核，提高员工的业务素质 和风险意识。
案例
某保理公司因内部管理不善，导致大量合同纠纷产生，严 重影响了公司的声誉和经营。
在保理业务中，供应商与保理商之间形成债权转让关系，即供应商将其 应收账款转让给保理商，保理商向供应商支付受让应收账款的对价。
保理业务的核心在于应收账款的转让，这使得供应商可以利用保理商的 服务来管理和回收应收账款，提高资金周转率，降低坏账风险。
保理业务类型
国内保理业务
国际保理业务
指保理商为国内企业提供应收账款融资、 管理及回收等服务的保理业务。
市场风险
定义
市场风险是指因市场价格波动、 汇率变动等因素导致的风险。在 保理业务中，市场风险主要表现 在应收账款的折现价值变动以及
汇率变动等方面。
防范措施
对市场进行持续关注，及时调整 折现率、汇率等参数，以减少市 场风险的影响。同时，应尽量选 择稳定的货币或折现率进行交易，
以降低风险。
案例
某保理公司因未及时关注汇率变 动，导致大量外汇损失，严重影
04
保理业务市场现状与趋势
保理业务市场规模
01
02
03
保理业务量
随着国内经济的快速发展， 保理业务量逐年增长，已 经成为企业融资的重要手 段之一。
保理业务渗透率
虽然保理业务在中国的起 步较晚，但近年来渗透率 不断提高，显示出较大的 市场潜力。
商业银行国内保理业务培训讲义
商业银行国内保理业务培训讲义一、保理业务概述1.1 保理的定义保理是指一种以可转让账款、应收账款为基础的融资手段，商业银行通过购买客户的应收账款，并对客户的应收账款进行资信评估和风险控制，以此为基础向客户提供融资服务。
1.2 保理业务的特点1) 充分利用应收账款的价值，实现融资和风险分担；2) 有效提高资金周转速度，减轻企业的资金压力；3) 简化企业融资程序，提高融资的灵活性和便利性；4) 降低企业的信用风险和财务风险；5) 增加企业的获得资金和融资渠道。
二、保理业务的分类和流程2.1 保理业务的分类1) 国内保理：保理业务主要在国内市场进行，是商业银行对国内企业的应收账款提供融资服务。
2) 出口保理：保理业务主要针对企业的出口业务，是商业银行对企业的出口应收账款提供融资服务。
3) 进口保理：保理业务主要针对企业的进口业务，是商业银行对企业的进口应付账款提供融资服务。
2.2 保理业务流程1) 客户申请：客户向商业银行提交保理业务申请，包括申请书、合同和财务报表等。
2) 资信评估：商业银行对客户的资信进行评估，包括客户的信用记录和财务状况等。
3) 合同签订：商业银行与客户签订保理合同，明确双方的权利和义务。
4) 应收账款转让：客户将应收账款转让给商业银行，商业银行支付一定比例的融资款项。
5) 应收账款管理：商业银行对客户的应收账款进行管理和催收，包括账款核查、账款跟踪和催收等工作。
6) 融资追加：客户根据需要向商业银行申请融资追加，商业银行根据客户的应收账款情况提供相应的融资额度。
7) 结清业务：客户根据合同约定的期限和条件结清保理业务。
三、保理业务的风险管理3.1 信用风险管理商业银行应对客户的信用风险进行评估和控制，包括了解客户的信用记录和财务状况，并制定相应的风险管理措施。
3.2 操作风险管理保理业务涉及大量的操作环节，商业银行应建立完善的内部操作流程和风险控制机制，防范操作风险的发生。
3.3 市场风险管理商业银行应关注市场的变化和波动，制定相应的风险管理策略，确保保理业务的正常运行。
保理业务授课
出 口 商
1
进 口 商
2
出 口 保 理 商
3 4
进 口 保 理 商
流程(二)
出单与融资
5.如果进口商同意购买出口商的商品或服务, 出口商开始供货,并将附有转让条款的发票 寄送进口商 6.出口商将发票副本交出口保理商 7.出口保理商通知进口保理商有关发票详情 8.如出口商有融资需求,出口保理商付给出口 商不超过发票金额的80%的融资款
(3) 应收帐款的催收 (4) 信用风险控制与坏账担保
2、类型
（1）按当事方所处地域分： 国际保理与国内保理 （2）按是否有追索权分： 有追索权保理与无追索权保理 （3）按是否提供融资分： 到期保理与融资保理 （4）按货款是否付保理商分： 公开型保理与隐蔽型保理
国际保理业务相关内容 简要介绍
（一）国际保理业务流程
商业银行 保理业务讲座
保理的定义及类型
1、定义:是保付代理的简称，英文为 Factoring。
系指卖方与保理商间存在一种契约关系。根据该 契约，卖方其现在或将来的基于其与买方(债务人)订
立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保
理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项： (1) 贸易融资
(2) 销售分户账管理
（二）国际贸易中采用保理方式的优势
（三）国际保理业务费用问题 （四）办理国际保理业务的基本步骤
（一）国际保理业务口商寻找有合作前途的进口商 2.出口商向出口保理商提出叙做保理的需 求并要求为进口商核准信用额度 3.出口保理商要求进口保理商对进口商进 行信用评估 4.如进口商信用良好,进口保理商将为其核 准信用额度
（三）国际保理业务费用问题
保理收费结构
1、出口保理商佣金 进口保理商佣金 2、银行费用 3、单据处理费(或有) 4、融资费用（同出口押汇利率）2.6875%
国内保理业务培训讲义课件
保理的核心：
应收账款的买断。
2021/4/21
国内保理业务培训讲义
4
国内保理的分类
✓有追索权与无追索权
无追索权本行受让应收账款，如果因买方信用风险不能足额支付到期应 收账款，本行无权向卖方追索未偿保理融资款的保理业务 有追索权本行受让应收账款，如果买方到期未付款或未足额付款，卖方 无条件按双方约定的价格回购应收账款的保理业务。
2021/4/21
国内保理业务培训讲义
22
第二节 操作流程
2021/4/21
国内保理业务培训讲义
23
一、保理业务简单流程
⑤ 审核发放保理预付款
④ 转让应收账款债权
银行
② 签订保理合同
卖方
① 提出保理业务申请
买方
2021/4/21
国内保理业务培训讲义
24
24
二、实际操作注意事项
1、对买卖双方资信、交易情况进行分析
• 增加中间业务收费渠道。
2021/4/21
国内保理业务培训讲义
9
五、保理与传统流贷的比较
业务申请人 担保措施 第一还款来源 第二还款来源 第三还款来源
贷款 贷款人
保理 卖方企业
有
不需要其他方式担保
贷款人
买方企业
保证人/抵押物
卖方企业
无
保险公司、第三方担保企业
2021/4/21
国内保理业务培训讲义
200元/笔 5%
2021/4/21
国内保理业务培训讲义
11
八、保理业务的分类
我行开办下列国内保理业务
• 有追索权保理业务 • 理业务培训讲义
12
九、客户选择
• 选择适合做保理的行业 • 销售这种商品所产生的债务可自行成立，不需要大量的售