XX商贸公司工作流程表大全

商贸有限责任公司

工

作

流

程

表

二零一四年七月一日

目录

第一章借款程序 2

第二章请款程序 3

第三章提现程序 4 第四章支票申请程序 5

第五章报销程序 6

第六章年度预算批准下达程序 7

第七章预算分解程序 8

第八章财务分析程序 9

第九章领用程序 10

第十章固定资产增置登记程序 11

第十一章货品入库程序 12

第十二章货品出库程序 13

第十三章领工资程序 14

永正源商贸有限责任公司财务流程表

第一章

程序名称：借款程序 程序代号：yzy-01 主管部门：账务部

说明：

1、本程序适用于各项费用开支及借款情况。

2、借款过程由借款人办理具体手续。

借款人

○

1 部

门

经

理

○1 综合办公室

○

1 ○

2 总经理 填写借款单 审核

签字

审批 ○

2 ○

1 签准

签

否 ○

2 借款人

○2 账务部会计

○

1 现金出纳 ○1 ○

2 借款人

签字 审核

核否 核 准

复核 审核 支

付 现金

款单

3、工作表单：《借款单》、《支票使用登记簿》、《资金审批一览表》。 第二章

程序名称：业务请款程序 程序代号:yzy-02 主管部门：账务部

说明：

1、业务请款是指购买各种货品请款。

2、业务请款过程由请款人办理具体手续。

3、工作表单：《请款单》。

请款人 部门经理 权限审批人 ○1 ○1 填

写 请款单

签字

审核 ○1 ○

2 请款人

○

1 总经理

○1 财务部会计

○

1 ○

1 ○

1 银行出纳

厂家

○

2 请款人

审

批

签准 呈

报 核否 核准 签字 办理结算

转请款单和有关凭据

签否

第三章

程序名称：提现程序 程序代号：yzy-03 主管部门：账务部

说明：

1、现金出纳从银行提取现金必须由财务总监审批。

$现金出纳

○

1 财务部会计 ○1 ○

2 总经理

○

2 ○

3 ○

1 ○

2 现金出纳

○

2 现金出纳

○

1 银行工作人员

填写 退回 签否

现金申领单

审核

核准

签

准 审批 签否

提

款

2、现金出纳提取款项较大时，必须报公司总经理审批后才能提取，要请示增派保安人员随同。

3、工作表单：《现金申请单》。 第四章

程序名称：支票申请程序 程序代号：yzy-04 主管部门：账务部

说明：

申领人

○1 财务部

○

1 ○

2 ○

3 ○2 ○3 总经理

财务会计

○

1 ○

1 ○

2 银行出纳

○1 申领人

转交 支票

安

排 审核手续

签准 权限内 权限外 上

报 签准 审核 提

交 申请单

1、申领人必须是部门经理或采购员。

2、会计部经理负责审查支票使用的合法性和申领手续的正确性。

3、银行出纳必须及时登记《支票使用登记薄》。

4、工作表单：《支票使用登记薄》。

第五章

程序名称：报销程序

程序代号：yzh-05

主管部门：账务部

说明：

1、 出纳审核票据的真实性与合法性。

2、 工作表单：《报销凭单》。 第六章

程序名称：年度预算批准下达程序 程序代号：yzy-06 主管部门：账务部

报销人

部门经理

○

1 ○1 综合办公室

○1 ○2 总经理

○2 ○

1 账务部会计

○1 现金出纳 ○1 ○2 报销人

制单 付款

转交 报销单据

核准

报销人

签准 签否

审核

审核 签字

填写 报销单据

说明：

1、 年度预算需经董事会批准后方可下达。

2、 董事会未通过的年度预算交总经理责成各单位重新调整。

第七章

程序名称：预算分解程序 程序代号：yzy-07 主管部门：账务部

总经理

○

1 董事长

○

1 ○

3 ○2 总经理 ○

2 ○

3 ○

1 ○

2 财务部会计 ○1 ○2 ○

2 各部门负责人

○

1 年度预算调整程序 预算分解程序

上报预算

召开董事会

签

准 通

知 签否 退回 备案 安排 复制 上报 抄送 分

解

总经理

总经理