应收账款催收规章制度

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催收人员的规章制度

催收人员的规章制度第一章总则第一条为规范和加强催收工作，提升公司催收人员的业务水平和素质，确保催收工作的顺利进行，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司催收人员，包括内部催收及外包催收人员。

第三条催收人员在履行工作职责时，应遵守国家法律法规和公司相关规定，履行职业操守，保护客户利益，维护公司形象。

第四条公司将根据催收人员的工作业绩、奖惩情况，对其进行综合评定，影响其晋升、加薪等事宜。

第二章催收工作规范第五条催收人员应按照公司规定的工作时间及工作安排，认真履行催收工作，不得擅离职守，迟到早退，旷工等。

第六条催收人员应遵循“以人为本，以德为先”的原则，尊重客户，以善意和诚信为基础，提供专业、高效的服务。

第七条催收人员应遵守客户隐私保护原则，不得将客户信息泄露给他人或非法使用客户信息。

第八条催收人员应遵守公司规定的催收程序和要求，不得私自与客户达成任何约定或协商，应按照公司规定的流程进行催收工作。

第九条催收人员应保持良好的工作态度，维护公司形象，提高催收成功率，确保回款额度达到公司制定的目标。

第十条催收人员在电话催收时，应遵守电话礼仪，文明用语，不得恶语相向，保持耐心和理解。

第十一条催收人员在书面催收时，应选择合适的语言和方式，准确记录催收过程，保留催收证据，便于日后核查和纠正。

第十二条催收人员应及时报告工作进展及遇到的困难，配合公司领导和相关部门的工作部署，保持良好的沟通和协作。

第三章催收人员奖惩制度第十三条公司将根据催收人员的工作业绩、出勤情况、工作态度等评定标准，定期评估和考核其绩效表现。

第十四条催收人员在完成月度或季度目标任务后，公司将根据成绩给予相应的奖励，包括奖金、晋升等。

第十五条催收人员如果出现违规行为，公司将给予相应的处罚，包括扣减奖金、降职或解除劳动合同等。

第十六条催收人员如需请假、调休等，应提前向上级领导请假并经批准，不得擅自离岗或缺勤。

第四章催收人员培训及考核第十七条公司将定期开展催收人员的业务培训和技能提升，帮助其掌握最新的催收技巧和知识，提高催收成功率。

公司催收管理制度范本

公司催收管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，提高资金周转效率，降低坏账风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业会计准则》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司对客户应收账款的管理和催收工作。

第三条公司应收账款的催收管理工作应遵循依法合规、加强风险控制、提高工作效率的原则。

第二章应收账款管理第四条公司应收账款的管理工作应由财务部门负责，建立健全应收账款管理制度，确保应收账款的准确、完整。

第五条公司应根据客户的信用状况，合理授予信用额度，并对客户的信用状况进行定期审查。

第六条公司应与客户签订书面合同，明确付款条款、付款期限、违约责任等内容，确保合同的合法性、合规性。

第七条公司应建立应收账款的定期对账制度，确保与客户的账目一致。

第八条公司应建立应收账款的风险预警机制，对可能发生坏账的账款及时采取措施。

第三章催收工作流程第九条公司应设立专门的催收部门或指定专人负责应收账款的催收工作。

第十条催收人员应根据应收账款的 aging 分析，制定催收计划，优先催收逾期时间较长、金额较大的账款。

第十一条催收人员应与客户保持良好沟通，了解客户的付款意愿和能力，督促客户按时付款。

第十二条催收人员应定期向财务部门报告催收情况，对催收过程中出现的问题及时反馈。

第十三条对于逾期未付款的客户，公司应采取法律手段维护自身权益，包括但不限于发送律师函、申请仲裁或诉讼等。

第四章催收记录与考核第十四条公司应建立应收账款催收记录制度，记录催收时间、催收方式、客户反馈等情况，确保催收工作的可追溯性。

第十五条公司应建立催收考核制度，对催收人员的业绩进行定期评估，激励催收人员积极工作，提高催收效率。

第十六条公司应定期对催收工作进行内部审计，确保催收工作的合规性、有效性。

第五章罚则第十七条对于不按照本制度进行应收账款管理、催收工作的人员，公司应依法追究其法律责任。

第十八条对于因管理不善、催收不力等原因导致公司损失的，公司应依法追究相关责任人员的法律责任。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度一、概述应收账款催收是企业在经营过程中常常面临的难题之一。

为了提高催收效率、降低坏账风险，制定一套科学有效的应收账款催收管理制度势在必行。

本文将从以下几个方面，对应收账款催收管理制度进行详细阐述。

二、催收流程及责任划分1. 催收流程（1）催收前：在与客户签订合同之前，应对客户的信用状况进行评估，确保信誉良好且具备偿还能力。

同时，要确保合同中明确约定了应收账款的支付期限和催收方式。

（2）初期催收：应收账款逾期后，催收团队应及时与客户取得联系，提醒其履行还款义务，并了解还款原因。

（3）中期催收：若客户未能及时履行还款义务，催收团队应加大催收力度，通过电话、函件等方式不断督促客户还款。

（4）终期催收：若客户拒绝或无力还款，催收团队应与法务部门合作，采取法律手段追讨欠款。

2. 责任划分（1）财务部门：负责建立并监督催收制度的执行，制订催收目标，负责催收数据的统计和报告。

（2）销售部门：拥有与客户多次接触的机会，在初期催收阶段负责提醒客户履行还款义务及了解逾期原因。

（3）催收团队：指派专人负责催收工作，与客户沟通、协商及追讨欠款。

（4）法务部门：协助催收团队，若客户无法偿还欠款，提供法律支持。

三、催收方法和策略1. 催收方法（1）电话催收：催收团队应与客户进行电话沟通，提醒其还款义务，了解原因，并寻求解决方案。

（2）函件催收：若电话沟通无果，催收团队应以函件形式进一步督促客户还款，同时注明法律追偿的可能性。

（3）上门催收：若客户拒绝还款或无法联系上，可派催收团队前往客户所在地进行上门催收。

2. 催收策略（1）友好催收：初期催收应以友好的方式与客户沟通，理解其原因并提供帮助，增加还款意愿。

（2）严厉催收：若客户始终未还款，催收团队应适度加大催收力度，采取更具压力的方式进行催促，例如下发最后催收通知等。

（3）法律追偿：在经过一定的催收期限后，若客户仍不履行还款义务，催收团队应与法务部门合作，采取法律手段追讨欠款，包括起诉、强制执行等。

完整版应收账款催收规章制度

完整版应收账款催收规章制度一、目的与背景应收账款作为一家企业的资产之一，对企业的经营和现金流起着重要的作用。

然而，随着市场的竞争加剧，应收账款的风险也在逐渐增加。

为了有效催收应收账款，保障企业的正常经营和收益，制定本规章制度。

二、催收策略和原则1. 催收策略1.1 及时催收：对于到期或超期未付款的客户，应立即催收。

1.2 分级催收：根据客户的欠款情况和信誉等级，采取不同的催收措施。

1.3 多元化催收：通过电话、短信、邮件等多种方式催收，提高催收效率。

2. 催收原则2.1 公正原则：对待所有欠款客户一视同仁，不偏袒任何一方。

2.2 合法原则：催收过程中必须遵循相关法律法规，不得使用非法手段。

2.3 谈判原则：与客户进行催收谈判时，要保持冷静和理性，争取达成双方满意的解决方案。

三、催收流程1. 催收前准备1.1 编制催收计划：根据应收账款情况和欠款客户的信誉等级，制定详细的催收计划。

1.2 收集准备资料：收集欠款客户的相关合同、发票、支付凭证等资料，以备催收使用。

2. 催收准备2.1 第一次催收：通过电话、短信等方式进行第一次催收，提醒客户付款并核实欠款金额。

2.2 第二次催收：如果客户未能在第一次催收后付款，进行第二次催收，强调欠款的重要性，并寻找解决方案。

2.3 第三次催收：如客户仍未付款，进行第三次催收，以更强硬的态度要求客户付款，并警告后果。

3. 催收措施3.1 调查客户经营状况：了解客户的经营能力和偿还能力，为制定后续催收措施提供依据。

3.2 制定付款计划：与客户协商制定付款计划，并确保其能够按照计划按时还款。

3.3 采取法律手段：如果客户拒绝还款或无力还款，可采取法律途径进行催收，维护企业的权益。

4. 催收记录4.1 记录催收过程：在催收过程中，详细记录每一次催收的时间、方式、内容等信息。

4.2 催收结果记录：记录客户是否按时付款或达成其他解决方案，以便后续跟踪和分析。

四、奖惩制度1. 奖励机制：对于能够按时还款或主动与企业协商解决方案的客户，可给予适当的奖励，如优惠利率、延期付款等。

应收账款催收规章制度

应收账款催收规章制度一、目的:为了加快资金的周转,最大限度的缩短应收账款挂账的时间,提高应收账款的变现能力,根据公司的情况,特制定本规则二、程序:1、审核:对所有转入应账款范围的款项,首先必须审核其就是否属于挂账范围,如不在挂账范围之内的一般不予转入,对应收账款已作不可逆转处理的,需补足手续或协助做好向其她会计科目结转的处理。

2、确认:(1)每一笔应收帐的账单,都开列《旅行团(者)费用结算单》,并进行审核,其内容包括:①、酒店、车队、景点、其她协作旅行社等公司的名称。

②、协作公司的编号。

③、公司名称与电脑记录确定的名称就是否一致。

④、各项费用消费账单的内容、金额与附件就是否一致,与合同签订的条款就是否相一致。

(2)对需要作调整的账单填写更正凭单,作为附件并在电脑中作出同步的调整。

(3)将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。

3、催收:(1)催收的对象分为:①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收(2)催收办法:①、电话催收。

这就是最快捷便利的方法,费用相对较低,缺点就是双方有争议的款项,很难通过电话对账目,且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效,②、信函传真催收。

发送催款通知单,对账联系传真件,并与电话联系交替使用,如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。

③、专人上门催收。

对金额大、时间久的挂账,在经电话、信函多次催收无效的情况下,需协同销售部门一同上门催收。

多次催收无效时,必要时可以诉诸法律。

逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作,加快资金的流转速度,提高资金利用效率,促进公司整体经济效益的提高,特制定本制度。

第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。

2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。

第2章、逾期应收账款催收方法第3条、发生客户拖欠款,销售人员可根据客户的具体情况、信用程度等,采用适当的催收方法,以便及时回收逾期货款。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度一、背景及目的随着企业经营规模的扩大和市场竞争的加剧，应收账款的催收工作变得尤为重要。

为了规范和优化应收账款的催收管理，提高资金回收率和企业运营效率，制定本《应收账款催收管理制度》。

二、适用范围本制度适用于所有公司内部涉及应收账款催收的相关职能部门和人员。

三、催收策略与流程1. 催收策略1.1 制定明确的催收目标和指标，确保催收工作的有效性和及时性。

1.2 采用及时沟通、友好合作的原则，与客户保持良好的关系，并建立催收行动计划。

1.3 根据不同客户的情况，制定差异化的催收措施，包括电话催收、信函催收等，确保催收效果最大化。

1.4 针对拖欠严重的客户，采取法律手段进行催收，并与法务部门紧密配合，确保合法权益。

2. 催收流程2.1 催收前期：根据应收账款到期日进行提前催收，及时跟进付款情况。

2.2 催收中期：对于逾期付款的客户，及时与其联系，并进行详细核实和催收提醒。

2.3 催收后期：针对长期不付款的客户，采取更加有力的手段进行催收，如派发律师函，申请法律程序。

四、催收团队与工作责任1. 催收团队的组成1.1 催收团队由专职催收人员组成，具备催收经验和沟通能力。

1.2 催收团队应定期进行培训和交流，提高催收效果和质量。

2. 工作责任2.1 财务部门负责确保应收账款催收工作的日常监督和管理，及时提出改进意见和建议。

2.2 销售部门应加强与客户的沟通，及时了解客户的付款意愿和困难，与催收团队配合共同推进催收工作。

五、数据管理与风险控制1. 数据管理1.1 催收团队应建立完善的催收数据管理系统，及时记录催收过程和结果，确保数据的准确性和可追溯性。

1.2 公司应建立健全的数据分析和报告机制，通过数据分析提升催收效率，并及时报告给相关部门。

2. 风险控制2.1 催收团队应建立客户信用评估制度，对于高风险客户要加强关注和催收力度。

2.2 催收过程中，对于不合规行为的客户，应采取冻结账期、停止交货等方式进行风险控制，以保护公司利益。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，规范应收账款催收工作，保障公司资金的正常流转，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有应收账款的催收管理工作。

第三条应收账款催收工作应当遵循合法、公正、及时、有效的原则。

第二章应收账款的确认与分类第四条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

第五条应收账款应当按照账龄进行分类，一般分为：未到期应收账款、逾期 1-30 天的应收账款、逾期 31-60 天的应收账款、逾期 61-90天的应收账款、逾期 90 天以上的应收账款。

第三章催收职责分工第六条销售部门负责与客户沟通，了解客户逾期付款的原因，协助催收工作，并及时向财务部门提供客户的相关信息。

第七条财务部门负责应收账款的核算与监控，定期向销售部门提供应收账款的账龄分析表，督促销售部门进行催收，并负责与客户进行账务核对。

第八条法务部门负责对逾期时间较长、金额较大或存在纠纷的应收账款提供法律支持，必要时通过法律途径进行催收。

第四章催收流程第九条对于未到期的应收账款，销售部门应当在到期日前一周与客户进行沟通，提醒客户付款时间。

第十条对于逾期 1-30 天的应收账款，销售部门应当通过电话、邮件等方式与客户联系，了解逾期原因，要求客户尽快付款，并告知逾期可能产生的后果。

第十一条对于逾期 31-60 天的应收账款，销售部门应当向客户发送正式的催收函，同时财务部门配合进行电话催收。

第十二条对于逾期 61-90 天的应收账款，销售部门应当与法务部门共同商讨催收方案，必要时由法务部门介入，发送律师函。

第十三条对于逾期 90 天以上的应收账款，公司应当成立专门的催收小组，制定详细的催收计划，采取包括法律诉讼在内的一切必要措施进行催收。

第五章催收记录与报告第十四条每次催收工作都应当做好详细的记录，包括催收时间、方式、与客户沟通的内容、客户的反馈等。

公司应收账款催收管理制度

公司应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，保障公司资金的安全和正常运营，根据《中华人民共和国合同法》、《企业会计准则》等有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司应收账款的管理和催收工作，包括销售商品、提供劳务等产生的应收账款。

第三条公司应收账款催收工作应遵循合法、合规、及时、有效原则，确保应收账款的最大化回收。

第四条公司设立应收账款管理小组，负责应收账款的管理和催收工作。

应收账款管理小组由财务部、销售部等相关部门组成，分别负责应收账款的核算、监控和催收工作。

第二章应收账款的核算与监控第五条销售部门在销售商品或提供劳务时，应与客户签订书面合同，明确付款方式、付款期限等条款。

第六条财务部门应按照合同约定，对应收账款进行核算，及时入账。

对未按约定时间付款的客户，财务部门应定期向销售部门反馈应收账款情况，以便销售部门采取相应的催收措施。

第七条应收账款管理小组应定期对应收账款进行审查，对长期未收回的应收账款，应分析原因，采取有效措施进行催收。

第八条应收账款管理小组应建立应收账款风险预警机制，对可能发生坏账的应收账款，应及时报告公司管理层，并按照公司规定进行坏账处理。

第三章应收账款的催收第九条应收账款催收工作应由销售部门负责，财务部门予以配合。

第十条催收人员应了解客户的基本情况，包括经营状况、财务状况、信用状况等，以便制定合适的催收策略。

第十一条催收人员应按照合同约定，及时向客户发出付款通知，提醒客户按期付款。

第十二条对于未按约定时间付款的客户，催收人员应积极与客户沟通，了解客户的付款意愿和能力，协商制定还款计划。

第十三条对于恶意拖欠应收账款的客户，应收账款管理小组应采取法律手段进行催收，包括但不限于发送律师函、提起诉讼等。

第四章应收账款的管理第十四条公司应加强客户信用管理，对新客户进行信用评估，对已客户的信用状况进行定期审查。

第十五条公司应加强销售合同管理，确保合同的合法性、合规性，明确合同条款，降低应收账款风险。

完整版应收账款催收规章制度

完整版应收账款催收规章制度首章：引言本规章制度的目的是为了规范和加强公司的应收账款催收工作，提高应收账款的回收率，保障公司的资金流动和经营利益。

本规章制度适用于全公司范围内的应收账款催收工作。

所有相关人员必须严格遵守本规章制度的规定。

第一章：催收流程1.1 应收账款催收责任部门公司设立专门的应收账款催收部门，负责统筹和执行全公司范围内的应收账款催收工作。

该部门的主要职责包括：制定催收策略和措施、指导催收人员的工作、跟踪催收进展等。

1.2 催收流程（1）客户付款到期日后1天内，催收员向客户发送催收提醒函，提醒客户尽快付款。

（2）客户付款到期日后3天内，催收员电话联系客户，确认款项支付情况，并督促尽快支付。

（3）客户付款到期日后7天内，催收员上门拜访客户，进一步沟通和了解付款原因，并督促尽快付款。

（4）如果客户拒绝付款或无法联系到客户，催收员将向上级汇报，由上级决定是否采取法律诉讼等措施。

1.3 催收记录和报告催收员应当及时、准确地记录每次催收的情况，包括但不限于催收方式、回款金额、回款日期等。

催收员应当每周向上级提交催收报告，汇报催收的进展情况和问题，并提出相应的解决方案。

第二章：催收策略和措施2.1 沟通技巧催收员应当具备良好的沟通技巧，善于倾听客户的意见和需求，与客户建立良好的关系，以促进款项的尽快回收。

催收员应当以友善和耐心的态度对待客户，并尽最大努力解决客户的问题。

2.2 硬性措施在客户无正当理由拒绝付款或逾期付款的情况下，公司有权采取一定的硬性措施，包括但不限于向客户发出催收函件、电话催收、上门拜访、冻结客户账户、采取法律诉讼等。

2.3 催收奖惩机制为了激励催收员积极主动地开展催收工作，公司设立催收奖励制度。

催收员通过积极努力回收应收款项将获得相应的奖励。

同时，对于催收效果不佳的人员，公司将采取相应的惩罚措施。

第三章：争议解决和诉讼程序3.1 争议解决对于因应收账款而产生的争议，公司鼓励双方通过友好协商解决。

完整版应收账款催收规章制度

十七、催收法律法规遵守
17.1催收工作应严格遵守国家相关法律法规，尊重客户合法权益，不得采取任何违法手段进行催收。
17.2建立催收合规监督机制，对催收过程中的违法行为进行及时发现和纠正。
17.3定期对催收团队进行法律法规培训，提高催收人员的法律意识和合规意识。
十八、客户关系维护
18.1在催收过程中，应注意维护良好的客户关系，避免因催收行为影响客户满意度和公司形象。
12.3建立与行业同仁的交流机制，分享催收经验，共同提升行业应收账款管理水平。
十三、催收信息化建设
13.1推进催收信息化建设，通过引入ERP系统、客户关系管理系统等，实现应收账款的实时监控和管理。
13.2利用大数据分析技术，对客户信用状况进行评估，为催收工作提供数据支持。
13.3通过移动办公、云计算等手段，提高催收工作的灵活性和便捷性。
二十一、持续优化与改进
21.1建立持续优化与改进机制，对催收流程、策略、团队建设等方面进行定期评估和调整。
21.2鼓励创新思维，探索新的催收方法和工具，提高催收工作的科学性和先进性。
21.3及时总结国内外催收行业的最佳实践，借鉴先进经验，不断提升公司的应收账款管理水平。
二十二、催收工作评估与反馈循环
23.2强化催收人员的职业道德教育，确保催收行为符合社会主义核心价值观和社会责任。
23.3通过内部宣传和培训，不断提升催收团队对催收工作的认识和理解，树立正确的催收价值观。
二十四、总结
本规章制度旨在建立一套完整、有效的应收账款催收管理体系，通过明确的催收原则、流程、策略和考核机制，确保公司资金流的健康运转。通过催收团队的专业化建设、法律法规的严格遵守、客户关系的维护、催收费用的管理、应急处理机制的建立以及持续的优化与改进，不断提升催收工作的效率和成效。公司全体员工应共同努力，遵守本规章制度，为公司的稳定发展和客户关系的和谐共建作出贡献。在此基础上，公司将不断总结经验，适应市场变化，完善应收账款催收工作，以实现公司长远发展目标。

应收帐款管理制度范本(三篇)

应收帐款管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的应收账款管理，提高公司的资金利用率、减少坏账损失，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其子公司的应收账款管理工作。

第三条应收账款管理主要包括账款的确认、核对、催收、预警等环节。

第四条应收账款管理目标是确保应收账款的及时回款，减少坏账损失，提高资金周转效率。

第五条应收账款管理工作要求与法律、法规和公司规章制度保持一致。

第二章应收账款的确认与核对第六条销售部门根据销售合同确定应收账款金额及回款期限，并及时录入财务系统。

第七条销售部门应在销售合同签订后立即向财务部门提供销售合同的副本，并确认合同内容与录入的数据一致。

第八条财务部门对录入的应收账款进行核对，确保数据的准确性。

第九条销售部门与财务部门要及时沟通，协商解决因销售合同或其他原因引起的应收账款差异。

第三章应收账款的催收第十条销售部门负责与客户进行应收账款的催收工作。

第十一条销售部门应根据回款期限及时向客户发送催款通知，并保留相应的催款记录。

第十二条销售部门要与客户保持良好的沟通，了解客户的付款情况，并协商解决付款延迟或其他付款问题。

第十三条对于逾期付款的客户，销售部门要及时向财务部门汇报，并与客户协商解决逾期问题。

第四章应收账款的预警第十四条财务部门应定期对应收账款进行风险评估，及时发现存在坏账风险的客户。

第十五条财务部门应根据风险评估结果，制定相应的预警措施，及时通知销售部门与客户进行沟通。

第十六条销售部门要根据财务部门的预警通知，与客户进行沟通，寻求解决逾期付款问题的方案。

第五章监督与考核第十七条公司成立应收款管理委员会，负责制定应收账款管理工作的策略和具体措施。

第十八条公司要定期对应收账款管理工作进行监督和考核，评估管理工作的效果。

第十九条对于严重违反应收账款管理制度的情况，公司将采取相应的纪律处分措施。

第六章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第二十一条本制度自颁布之日起执行。

应收账款管理催收制度范本

应收账款管理催收制度范本一、目的和原则1. 目的：为了规范公司应收账款的管理和催收工作，确保公司资金的及时回笼，降低坏账风险，提高经济效益，制定本制度。

2. 原则：应收账款管理应遵循全面、及时、准确、有效的原则，确保应收账款的真实性、完整性和可追溯性。

二、组织结构与职责1. 设立应收账款管理小组，由财务部主管担任组长，负责应收账款的管理和催收工作。

2. 财务部负责应收账款的登记、核对、分析、报告等工作。

3. 销售部门负责及时提供客户信用资料、销售合同及款项催收情况。

4. 法务部门负责处理应收账款的法律纠纷及坏账处理工作。

三、客户信用管理1. 销售部门在签订销售合同前，应详细了解客户的信用状况，包括经营状况、财务状况、信誉度等。

2. 财务部对客户信用进行评估，确定信用等级和信用额度。

3. 针对不同信用等级的客户，制定相应的付款条款和担保措施。

四、应收账款登记与核对1. 财务部应设立应收账款台账，详细记录应收账款的形成、变动、收回等情况。

2. 销售部门在收到订单后，应及时将相关资料提交给财务部，财务部进行应收账款的登记。

3. 财务部应定期与销售部门、客户进行核对，确保应收账款的真实性和准确性。

五、应收账款催收1. 财务部根据账龄分析，对逾期应收账款进行分类管理。

2. 对逾期较短的客户，采取电话、邮件等方式进行温和催收。

3. 对逾期较长的客户，采取发送催款函、法律诉讼等方式进行严厉催收。

4. 对恶意拖欠、长期不付款的客户，采取法律手段追讨应收账款。

六、坏账处理1. 财务部设立坏账准备金，根据应收账款的风险程度和账龄进行分析，合理计提坏账准备。

2. 对确认为坏账的应收账款，经审批后进行核销。

3. 对坏账进行追踪管理，一旦发现客户恢复偿债能力，应及时追回坏账。

七、考核与奖惩1. 设立应收账款管理考核指标，包括应收账款周转率、逾期账款比例等。

2. 对应收账款管理优秀的部门和个人给予奖励。

3. 对应收账款管理不善、导致坏账损失的部门和个人进行处罚。

(完整版)应收账款催收规章制度

应收账款催收规章制度一、目的：为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则二、程序：1、审核：对所有转入应账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。

2、确认：（1）每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团（者）费用结算单》，并进行审核，其内容包括：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。

②、协作公司的编号。

③、公司名称与电脑记录确定的名称是否一致。

④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。

（2）对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。

（3）将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。

3、催收：（1）催收的对象分为：①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收（2）催收办法：①、电话催收。

这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，②、信函传真催收。

发送催款通知单，对账联系传真件，并与电话联系交替使用，如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。

③、专人上门催收。

对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。

多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。

2逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。

第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。

2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。

第2章、逾期应收账款催收方法第3条、发生客户拖欠款，销售人员可根据客户的具体情况、信用程度等，采用适当的催收方法，以便及时回收逾期货款。

公司催收款管理制度

公司催收款管理制度一、制度目的本催收款管理制度旨在明确催收流程、责任分配、操作规范及监督机制，确保公司应收账款的有效管理和及时回收，降低财务风险，提升资金使用效率。

二、适用范围本制度适用于公司所有产生应收账款的业务部门，包括但不限于销售、服务、项目执行等相关部门及其员工。

三、催收原则1. 公正客观：催收工作应坚持公平原则，对所有客户一视同仁，不得因个人关系影响催收效果。

2. 法律合规：催收行为必须遵守国家法律法规，不得采取非法手段进行催收。

3. 重点突出：对于大额或逾期时间长的应收账款，应优先处理，采取更为积极的催收措施。

四、催收流程1. 账款确认：财务部门应在账款到期前与客户确认账款金额和到期时间。

2. 初期提醒：逾期前，通过电话、邮件等方式提醒客户即将到期的账款。

3. 逾期催收：一旦账款逾期，立即启动催收程序，发送催款函，并进行电话跟进。

4. 持续跟进：根据账款逾期情况，采取不同频率的跟进，记录每次沟通内容。

5. 协商解决：与客户协商还款计划，必要时可提供分期付款或其他解决方案。

6. 法律途径：如协商无效，可启动法律程序，通过律师函或诉讼方式追讨欠款。

五、责任分配1. 销售人员：负责维护客户关系，协助财务部门进行账款催收。

2. 财务部门：负责账款的管理和催收工作，定期向管理层报告催收进展。

3. 法务部门：在催收过程中提供法律支持，处理可能的法律事务。

六、操作规范1. 文档管理：所有催收行为应有书面记录，包括电话通话记录、邮件往来等。

2. 信息保密：在催收过程中，严格保护客户信息，不得泄露给无关第三方。

3. 服务态度：保持专业和礼貌的服务态度，即使在面对困难客户时也不失礼节。

七、监督机制1. 定期审查：管理层应定期审查催收工作的有效性，提出改进意见。

2. 绩效考核：将催收效果纳入相关部门和员工的绩效考核体系。

3. 异常处理：对于催收过程中出现的异常情况，应及时上报并采取措施处理。

应收账款催收规章制度

应收账款催收规章制度第一章总则第一条为了加强对应收账款的催收管理，确保企业正常运营，规范应收账款催收行为，保护企业的合法权益，特制定本规章制度。

第二章应收账款的分类和管理第二条应收账款根据时间和性质进行分类，分为长期应收账款和短期应收账款。

第三条应收账款管理由公司内设的财务部门负责，财务部门根据有关财务制度进行应收账款的登记、核对和核销工作。

第三章应收账款的催收流程第四条应收账款逾期未支付的，由财务部门向应收账款所在部门发出催收通知。

第五条应收账款所在部门收到催收通知后，应立即进行内部催收工作，通过与客户沟通和协商，争取尽快收回欠款。

第六条若内部催收工作无效，应收账款所在部门应将应收账款案件交由法务部门处理，逐步进行法律催收程序。

第七条涉及到法律催收程序的应收账款，法务部门应与律师事务所合作，保证催收工作的顺利进行。

第四章应收账款催收的原则和技巧第八条应收账款催收的原则是公平、公正、文明、合法。

第十条应收账款催收期间，应收账款所在部门应对催收进展进行定期汇报，以及时调整催收策略和进度。

第五章应收账款催收的制度监督和考核第十一条公司财务部门对应收账款的催收情况进行监督，确保催收工作的规范进行。

第十二条公司高层对财务部门的催收工作进行年度考核，考核内容包括催收工作的效率、效果和合规性等。

第六章附则第十三条本规章制度由公司财务部门负责解释和修订。

第十四条本规章制度自发布之日起生效，并适用于公司所有相关部门和人员。

以上是应收账款催收规章制度的主要内容和要点，具体实行时还需根据公司的实际情况进行具体制定和实施。

通过合理的催收流程、明确的催收原则和技巧、规范的制度监督和考核，能够更好地控制应收账款风险，保障企业的资金流动和稳定运营。

应收账款管理制度5篇

应收账款管理制度5篇【第1篇】应收账款追收管理制度1、建立应收账款帐目,明确应收货款,分期应收账款和应收票据的数额、期限、对付款人等内容。

2、建立应收账款账龄分析分级表,将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期,进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级,制订相应的催收措施。

3、对应收账款加强日常监督,按照实际状况每周或每月打印出会计账上所有临近到期的应收账款记录举行分析和诊断,对每笔账款作出处理看法。

4、制订商账追收方法,培训催收、追收人员。

5、设计商账追收工作流程,包括内勤提醒、外勤催收、托付专业信用管理公司追收、法律诉讼。

商账追收程序普通应包括下列步骤:步骤阶段时光段联系办法催账形式1提示客户逾期第一天传真礼貌提醒2提示客户以后第4天传真再度提醒3了解问题以后第4天电话了解客户发生了什么问题4第一次正式催账以后第4天传真显示证据5郑重通知以后第4天传真郑重通知6其次次正式催账以后第4天传真显示证据7压迫客户式谈话与6同一天通话/访问表述不满8第一次经理对话以后第3天电话催账级别上升9其次次经理对话以后第3天电话最后一次谈话10最后通知以后第3天挂号信最后通牒11送专业追账公司一周以后托付追账与追账代理签约12提出法律诉讼半年以后托付律师法律行动【第2篇】应收账款应收票据管理制度在企业里,凡是接触到资金的管理大部分是与财务管理有关的,比如应收账款及应收票据管理制度亦属于财务管理的范围内,下面本站收拾了下文,供各位阅读。

第一条为加强本企业应收账款与应收票据管理,削减坏账损失,确保企业权益,特制定本制度。

其次条各营业部门应做好客户信用调查,并随时调查客户信用的变化状况、签注于信息调查表相关栏内。

但政府机关、事业单位信用良好的大客户及风、低的小金额或现金交易客户不受此限。

第三条营业部门最晚应于出货日起60日内收款。

如超过此期限,财务部门就其未收款项具体列表,通报营业部门主管,转为呆账。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度一、制度目的为加强公司应收账款管理，规范催收流程，提高催收效率，确保公司的现金流畅通，制定本应收账款催收管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有有应收账款催收需求的部门和人员。

三、基本原则1. 积极主动：在适当的时机，主动与客户联系，掌握客户还款情况；2. 公正公平：催收过程中，不得涉及违法违规行为，保护客户合法权益；3. 稳妥可靠：催收方法要求温和有理，避免超范围行动，确保现金回流稳妥可靠；4. 坚持原则：对欠款客户不得借口开口放宽、索贿行贿等行为，一经查实，将取消其接受催收资格；四、催收流程1. 催收准备：1）公布欠款客户名单，并对每个欠款客户进行分类，优先处理问题率高、欠款金额大的客户；2）核查客户基本情况，了解交易背景和信用状况；3）制定催款方案，确定催款方式和时段；2. 催收过程：1）第一次提醒：催促客户按时归还欠款，提醒后及时跟进；2）第二次提醒：再次提醒客户按时归还欠款，同时告知若逾期将采取更严厉的催款方式；3）第三次提醒：采取更严厉的催款方式，如发起诉讼等；3. 催收结果：1）成功收回欠款；2）协商还款，拟定还款计划；3）无法追回欠款，向公司法务申请诉讼程序；五、催收方式1. 电话催收：通过电话进行催收，注意掌握催收技巧和催收效果；2. 邮件催收：通过邮件进行催收，将催单邮寄给客户，能有效响应并便于存档；3. 短信催收：短信催收可以提醒客户还款，同时也能增加客户接收催收信息的概率；4. 上门拜访：适用于应收款项较大的客户，及时了解客户实际情况，掌握还款动态；六、催收记录1. 催收记录内容：催收日期、催收方式、催收对象、欠款金额、还款态度/结果等。

2. 催收记录的保存和安全：催收记录应及时录入应收账款管理系统，并做好备份，确保催收记录不被篡改或丢失。

七、催收考核1. 催收绩效考核：根据催收动态、欠款周期等因素，定期对催收人员进行考核，及时发放绩效奖金。

2. 考核指标：主要从催收率、回款率等方面进行考核，对于表现突出的催收人员可进行表彰或给予特殊奖励。

公司逾期应收账款清理制度

公司逾期应收账款清理制度一、背景介绍应收账款是指企业向客户销售商品或提供服务后，客户尚未支付的款项。

由于各种原因，企业的应收账款可能会出现逾期现象，给企业的资金流动带来困扰。

为了规范公司的经营管理，加强对逾期应收账款的管理和清理，特制定此制度。

二、适用范围三、制度要求1.逾期应收账款登记：销售部门对每笔逾期应收账款进行登记，包括客户名称、逾期金额、逾期天数等信息，并及时上报财务部门。

2.逾期应收账款跟踪：销售部门负责与逾期客户进行跟踪沟通，了解其还款意愿和资金困难情况，并将相关情况记录在逾期登记表中。

3.催收通知：财务部门根据逾期登记表，及时向逾期客户发送催收通知，明确账款逾期情况和追加还款期限，要求对方尽快支付。

4.催收流程：(1)第一次催收通知：逾期1周后发送，提醒对方尽快支付。

(2)第二次催收通知：逾期2周后发送，要求对方在一周内支付，否则将采取进一步法律措施。

(3)第三次催收通知：逾期3周后发送，要求对方立即支付，并告知将采取法律措施以维护公司权益。

(4)法律诉讼：逾期1个月后，如对方仍未支付，财务部门应及时向法务部门报告情况，并由法务部门负责采取法律诉讼等进一步措施。

5.坏账核销：逾期超过3个月的应收账款无法回收，财务部门应及时将其列为坏账，并依据公司财务政策进行核销。

6.定期汇报：财务部门每月应对逾期应收账款进行统计和分析，并向公司管理层汇报逾期账款情况，提出合理化建议。

四、违规处理对违反逾期应收账款清理制度的人员，将按公司相关制度进行处理，包括但不限于扣发奖金、降低绩效评价等，情节严重者将依法纪律进行处理。

五、制度宣传与培训公司应组织相关培训，确保全体员工了解逾期应收账款清理制度，并定期进行宣传和解释，以确保全员遵守该制度。

六、制度监督与改进公司设立监督部门，负责监督逾期应收账款清理制度的执行情况，并不断总结经验，完善制度，提高清收率和公司资金流动性。

七、实施日期本制度自颁布之日起执行，并于有关人员签署确认后生效。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度一、制度目的应收账款催收管理制度的目的是规范和加强公司应收账款的催收工作，确保应收账款的及时回款，提高资金流动性，维护公司正常经营，并减少坏账损失。

二、适用范围本制度适用于公司所有涉及应收账款催收的业务部门和相关人员。

三、催收策略1. 提前沟通：在账款到期之前，催收人员应及时与客户进行联系，提醒其付款，并了解其付款意愿和能力。

2. 约定分期付款：针对一些财务困难的客户，可以与其商议分期付款方式，以减轻客户的负担，并确保能够及时收回欠款。

3. 调整付款期限：对于一些信誉良好的客户，催收人员可以根据实际情况适当调整付款期限，增加其还款的灵活性。

4. 采取法律措施：对于长期拖欠或拒不付款的客户，催收人员可以依法采取法律手段，包括起诉、冻结资产等，维护公司的利益。

四、责任分工1. 催收部门：负责具体的应收账款催收工作，包括与客户联系、协商还款等。

2. 业务部门：负责及时提供相关客户信息，并与催收部门协调配合，共同完成催收任务。

3. 财务部门：负责监控应收账款的情况，提供及时的账款对账和催收情况反馈。

五、催收流程1. 催收提醒：在账款到期前，催收人员通过电话、短信等方式提醒客户付款，并了解其还款情况。

2. 协商还款：如果客户表示无法一次性付清欠款，催收人员应与其协商制定分期付款方案，并将方案报告给上级审核。

3. 定期催收：根据分期付款计划，催收人员定期与客户进行联系，确保客户按时付款，并记录催收情况。

4. 拖欠处理：对于拖欠或拒不付款的客户，催收人员应根据公司规定的程序，及时采取相应措施，包括法律催收等。

5. 催收记录：催收人员应及时记录催收过程中的沟通情况、协议内容等，以备后续参考和备案。

六、绩效考核1. 应收账款回款率：公司将根据每个催收人员所负责的应收账款回款情况进行评估，并根据回款率进行相应奖惩。

2. 催收效率：评估催收人员完成催收任务的效率和质量，包括联系次数、催收成功率等。

催收单位的规章制度怎么写

催收单位的规章制度怎么写第一章总则第一条为规范催收单位的工作行为，保障债务人及催收人员的合法权益，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本单位所有涉及催收工作的人员，包括内部员工和外包催收公司的工作人员。

第三条催收单位应当遵守相关法律法规，诚实守信，不得利用催收行为威胁、恐吓或侵犯债务人的合法权益。

第四条催收单位应当保护债权人的合法权益，积极有效地收回欠款。

第二章催收流程第五条催收人员应当依法合规进行催收工作，不得采取暴力、威胁、侮辱、虐待等不当手段。

第六条催收人员在催收过程中，应当保持冷静，尊重债务人的人格尊严，不得进行人身攻击。

第七条催收人员在催收过程中，应当尽量保持与债务人的沟通畅通，便于及时解决问题，避免争端升级。

第八条催收人员应当在与债务人沟通时注意保护债务人的个人隐私信息，不得泄露给与债务人无关的第三方。

第九条催收单位应当建立健全催收工作记录管理制度，记录催收过程中的重要信息，以备查验。

第三章催收奖惩第十条催收人员应当按照单位规章制度和相关考核办法履行催收工作职责，积极配合单位工作。

第十一条催收人员表现突出的，应当给予奖励和嘉奖，激励其进一步提高工作能力。

第十二条催收人员违反规章制度的，应当按照相关规定给予处罚和警告，情节严重的，可以予以停职或解雇。

第十三条催收单位应当建立健全奖励和惩罚机制，激励催收人员提高绩效，确保催收工作顺利进行。

第四章其他规定第十四条对于特殊情况下的催收行为，催收单位应当根据具体情况制定相应的处理方案。

第十五条催收单位应当保障催收人员的人身和财产安全，提供必要的工作保障措施。

第十六条催收单位应当加强对催收人员的培训和管理，提高其法律意识和职业素养。

第十七条催收单位应当遵守国家相关法律法规，积极维护行业形象，提升公众信任度。

以上是一份典型的催收单位规章制度，通过规范催收人员的行为，保障债务人和催收人员的权益，实现催收工作的合法合规进行。

希望可以为您提供参考。