Microsoft Word - 2011年内部控制分析报告
中国建筑股份有限公司2011年度内部控制评价报告
中国建筑股份有限公司2011年度内部控制评价报告上海交易所 2012-04-20 [ 大 ] [ 中 ] [ 小 ] 打印2011 年度内部控制评价报告为进一步加强内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，根据财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）、《企业内部控制应用指引》（下称“应用指引”）、《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）及上海证券交易所《关于做好 2011 年年度报告工作的通知》、北京市证监局《关于做好北京辖区上市公司 2011 年年度报告工作的通知》等要求，我们对本公司2011 年度内部控制的有效性进行了全面评价。
一、董事会对内部控制评价报告真实性的声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价工作的总体情况（一）内部控制评价工作的组织情况公司董事会及其审计委员会负责领导和指导内部控制评价工作，审计局（监事会办公室）负责内部控制评价的具体组织实施，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。
公司审计局（监事会办公室）统一组织成立了各单位的内控评价工作小组，分为九大区域十八个小组，共 99 人参与内控评价工作。
总部各部门及各下属单位都指定了内控评价工作联络员，配合内控评价工作组开展工作。
各工作小组按照规定的程序和要求，分别编制了内部控制测试报告，公司总部在汇总分析各小组测试评价结果的基础上，编制了公司全面的内部控制评价报告，系统反映公司内部控制的整体情况。
2011年工作总结 Microsoft Word 文档(1)
2011年工作总结及2012年工作要点图木舒克市社会保险基金管理中心二〇一一年十一月三十日2011年，图市社保中心在市委市政府和劳动和社会保障局的正确领导下,以邓小平理论和“三个代表"重要思想为指导，认真贯彻落实党的十七大和十七届六中全会精神，认真贯彻落实师市第六次党代会精神,着力推进依法行政，强化服务职能，维护社会稳定,增进民族团结，构建和谐社会,创造性地开展工作，较好的完成了部门所履行的各项职责,并取得了一定的成绩。
现就一年来各方面工作情况总结如下:一、强化队伍建设,提高工作人员素质（一）、内强素质，外塑形象.我中心坚持开展以服务求发展，引导工作人员学理论、学科学、学业务、学管理，培养良好的职业道德,掌握娴熟的职业技能。
不定期集中中心工作人员进行业务政策及理论的学习,研讨工作中存在的问题及发展思路；同时，鼓励中心工作人员参加自学、函授等各种形式的再教育学习活动，不断提高全体工作人员的政治理论素质和业务操作水平，加快建设一支党和人民满意、政治强、业务精、作风正、适应社会主义市场经济发展需要的高素质社会保险经办队伍。
(二）、开拓创新，采用各种形式加大社会保险政策法规的宣传力度。
⒈积极联系广电部门，对社会保险政策法规宣传进行报道，扩大宣传的覆盖面。
⒉深入基层一线,分发宣传材料.3在中心服务大厅设置社会保险政策资料架，免费提供各种社会保险政策法规宣传资料，方便群众索取查阅.4、为贯彻实施好《社会保险法》，组织开展了《社会保险法》主题宣传活动。
通过悬挂标语、发放资料、政策咨询等，营造了浓厚的法制宣传氛围；通过培训班、知识竞赛等，强化了社会保险法知识培训。
实现了面上的普及与点上的强化。
多形式的宣传培训，为7月1日《社会保险法》的实施奠定了坚实的基础.（三）、努力提升社保经办服务水平。
坚持“提升效能、优化服务、方便群众”的原则，进一步规范经办流程、优化管理水平、提升经办能力.由于社保中心人员少，每个工作人员的分工都很明确，一人请假就面临着业务停办，为了更好的开展工作，在5—7月对业务经办人员进行了交叉培训，使每个人在干好自已本职工作的同时，也能替代缺岗人员的工作。
上市公司2011年内部控制评价报告分析
上市公司2011年内部控制评价报告分析【摘要】本文通过对2011年沪市a股随机抽取的100家上市公司内部控制评价采用描述性统计分析，得出我国上市公司内部控制评价披露质量仍然较低的结论。
同时，通过将部分上市公司的内部控制评价内容与2010年财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》相关要求进行比对，找到内部控制评价质量较低的原因，并给出相应的解决措施及建议。
【关键词】内部控制内部控制自我评价一、研究背景当今社会竞争日益激烈，为了有效降低企业面临的风险，企业必须建立健全有效的内部控制制度。
2008年6月，财政部等五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》；2010年4月，其又联合发布了《企业内部控制配套指引》（以下简称《指引》），该指引包括18项《企业内部控制评价指引》（以下简称《评价指引》）和《企业内部控制审计指引》（以下简称《审计指引》）等。
这一系列“指引”的颁布标志着我国基本建成了适合我国企业实际情况的企业内部控制规范体系。
随着一系列“指引”的颁布，内控评价成为近年来各界学者的研究重点，也取得了一定的研究成果。
但由于在2010年颁布《指引》之后的研究还比较少，因此本文紧密结合新的《指引》，并以2011年沪市a股随机抽取的100家上市公司为研究样本进行比较分析，从而得出相关结论。
二、上市公司内部控制评价的现状及呈现的问题笔者随机抽取了2011年沪市a股的100家上市公司，并对其内部控制披露状况加以区分。
《评价指引》对于内控评价的内容和格式做出了规范化的要求，笔者将凡是符合其要求的称为标准详细披露；披露内容涵盖有效信息量，但是披露内容不符合要求或格式不规范的称为非标准详细披露；其余公司只是进行简单申明，其评价报告几乎不包含有效的信息的称为简单披露。
具体情况参见下表：由表可看出目前上市公司的内部控制评价仍然存在一些问题，具体来说：1.内部控制自我评价意愿不高。
2008年沪市上市公司内部控制披露百分比为40.5%，2009年为42.25%，虽然2011年上升到55%，但总体仍然呈现一个较低迷的状态。
2011年度内部控制自我评价报告范文
2011年度内部控制自我评价报告江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告为进一步规范江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，促进公司规范运作，增强公司风险防范能力，推动公司持续健康发展，保护投资者合法权益，根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的要求，公司董事会结合公司经营特点和实际情况，对公司2011年度内部控制及运行情况进行了全面检查，在查阅了公司各项内部控制制度，了解有关单位和部门相关工作的基础上，对公司内部控制的有效性进行自我评价。
一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标：建立健全内部控制机制，提高风险管理水平，保证经营合规合法，资产安全完整，公司业务、财务和管理信息的真实可靠，提高经济效益，促进发展战略和经营目标的实现。
二、内部控制评价的总体情况公司董事会专门设置了审计委员会，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，设置独立的内部审计部门，经董事会授权，负责内部控制评价的具体组织与实施工作，编制内部控制评价报告，经审计委员会审议通过后提交董事会。
公司内部控制评价报告经董事会审议通过后对外披露。
公司已聘请了北京华远智和管理咨询有限公司提供内部控制咨询服务，并协助开展内部控制评价工作。
三、内部控制评价的依据本次内部控制评价旨在根据基本规范和评价指引等法律法规的要求，结合公司实际情况，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截止2011年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
内控风险评估报告
【经典资料，ＷＯＲＤ文档，可编辑修改】【经典考试资料，答案附后，看后必过，ＷＯＲＤ文档，可修改】兴业银行股份有限公司董事会关于 2011 年度内部控制的自我评估报告兴业银行股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)董事会及全体董事保证本报告内容没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;高级管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是:确保国家法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行;确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现;确保公司风险管理体系的有效性;确保公司业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整;确保公司资产安全。
由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。
一、内部控制评估工作基本情况(一)内部控制评估依据报告期内,本公司遵照财政部等五部委出台的《企业内部控制基本规范》及配套指引 , 按照《商业银行内部控制指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关规定,组织本公司所有职能部门、分支机构进行了内部控制自我评估。
在此基础上,本公司内部审计部门按照《兴业银行内部控制评级管理办法》和《兴业银行内部控制评级实施细则》,对本公司所有分支机构实施了内部控制评价工作。
(二)内部控制评估范围报告期内,本公司内部控制自我评估的机构范围包括公司所有职能部门和分支机构,不包含下属兴业国际信托有限公司、兴业金融租赁有限责任公司等子公司。
评估的业务范围覆盖了公司制度建设、组织架构、人力资源管理、信息沟通与交流、监督评价机制、企业金融业务、零售业务、资金及同业业务、中间业务、会计与柜面管理、财务管理、安全保卫和 IT 系统控制等公司经营管理各领域。
同时公司还将审计发现的问题整改情况和效果纳入内部审计内控评价范围。
上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
2011年度内部控制自评报告
2011年度内部控制自评报告根据西部矿业内控工作组统一安排和公司下发文件《关于2011年西藏玉龙铜业股份有限公司内部控制自评方案的通知》的要求由财务部牵头组织相关部门和人员对公司2011年度内部控制情况做了全面测试并召开专题会议对测试结果进行了讨论对今年公司在内部控制方面所做的工作进行了总结现对公司2011年度内部控制工作评价如下一、内部控制目标一是保护企业资产的安全、完整及对其进行有效使用二是保证会计信息及其他各种管理信息的真实、可靠和及时提供三是保证企业制定的各项管理方针、制度和措施的贯彻执行四是尽量压缩控制成本费用减少不必要的浪费五是预防和控制且尽早尽快查明各种错误和弊端以及及时准确地制定和采取纠正措施六是保证企业各项生产和经营活动有秩序有效地进行。
二、内部控制组织机构为全面推进内部控制体系建设工作保证内控工作高效高质量完成公司成立了由公司主要领导组成的“内控体系建设工作领导小组”并下设办公室办公室成员由各部门经理及内控专员组成并明确了各自的职责和任务同时为了保证此次自评工作任务按时完成公司还专门成立了“内控自评工作小组”并根据自评内容做了详细分工。
三、评价依据本评价报告根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》的要求结合中介机构制定的《西藏玉龙铜业股份公司内部控制管理手册》、《西藏玉龙铜业股份公司内控评价手册》在内部控制日常监督和专项监督的基础上对公司截至2010年11月30日内部控制运行的有效性进行评价。
四、评价范围和程序评价范围2011年1月1日2012年11月30日期间公司所有业务具体内容为工程项目管理、固定资产与无形资产、QSHE质量安全健康环保、合同管理、存货管理、采购与应付管理、财务报告与披露、全面预算、资金与费用、信息系统管理等十项业务流程所开展的业务。
由于公司2011年主要是基建项目为此重点关注风险领域包括工程项目的合规性管理、合同签订执行情况、预算执行情况、资金支付及程序方面。
微软公司内部控制自我评价报告
微软公司内部控制自我评价报告英文回答：Microsoft Corporation Internal Control Self-Assessment Report.Introduction.Internal controls are essential for any organization to ensure the accuracy of financial reporting, safeguard assets, and promote operational efficiency. Microsoft Corporation, as a leading global technology company, recognizes the importance of maintaining a robust system of internal controls. This report provides a self-assessment of Microsoft's internal control system over financial reporting as of December 31, 2023.Control Environment.The control environment sets the tone for theorganization's internal control system. Microsoft's control environment is characterized by a strong commitment to ethical values, transparency, and accountability. The company has established a Board of Directors Audit Committee to provide independent oversight of the internal control system. The Audit Committee actively reviews the company's financial reporting process, internal audit function, and the overall effectiveness of the internal control system.Risk Assessment.Microsoft continuously assesses risks that may affect the company's financial reporting. The company has implemented a risk management framework that identifies, evaluates, and mitigates potential risks. The framework considers various factors, such as the nature of the business, regulatory compliance, and industry trends. Regular risk assessments are conducted to ensure that the internal control system remains aligned with the evolving risk landscape.Control Activities.Microsoft has implemented a comprehensive suite of control activities to prevent, detect, and correct errors or fraud in the financial reporting process. These control activities include:Authorization and approval processes: Transactions are subject to appropriate authorization and approval levels to ensure that only authorized individuals can initiate or approve transactions.Reconciliation and cut-off procedures: Regular reconciliations are performed to ensure the accuracy of financial records and to minimize the risk of errors or fraud. Cut-off procedures are implemented to ensure that transactions are recorded in the correct reporting period.Information technology controls: Microsoft utilizes a robust information technology (IT) infrastructure to support its financial reporting processes. The company has implemented IT controls to protect against unauthorizedaccess, data breaches, and other cybersecurity threats.Monitoring and reporting: The company actively monitors the effectiveness of its internal control system through regular reviews and testing. Any identified weaknesses or noncompliance issues are promptly addressed to ensure the ongoing effectiveness of the system.Information and Communication.Microsoft ensures that relevant financial information is communicated effectively throughout the organization. The company has established clear lines of communication between different departments and functions to facilitate the exchange of information necessary for financial reporting.Monitoring.Microsoft continuously monitors the effectiveness of its internal control system. The company has an internal audit function that regularly reviews the system's designand operating effectiveness. The internal audit team also provides independent assurance to the Audit Committee on the adequacy and functionality of the internal control system.中文回答：微软公司内部控制自我评价报告。
office 2011年工作总结
2011年工作总结2012年工作计划（前厅部）一、2011年工作总结（一）主要工作完成情况1.接待工作圆满完成前厅部所有的员工仍然能够克服困难、团结向上，积极配合各部门圆满的完成了酒店交给的各项接待任务，下半年接待内外部团队及VIP会议多次，尤其很好的完成2011年铁人三项外国团队接待，并且在整个接待过程中得到了客人的一致认可，不断受到客人的好评。
2.营业额指标超额完成今年前厅部员工积极销售各种商品，部门半年营业额指标超额完成。
全年计划任务85万元，实际完成150万元，超额完成65万元，完成计划的176%。
3.宾客满意率均在99%以上通过宾客意见书、电话问询和主动沟通交流等方式收集宾客意见，每周及时记录和汇总宾客意见，截止到12月份宾客满意率均在99%以上，并且能够对宾客提出的意见和投诉进行积极的整改和完善。
4.安全管理工作部门半年内100%安全运转，未发生重大人身安全事故。
（1）人身安全通过每月召开部门例会加强员工安全意识，尤其是节假日的外出安全注意事项工作，截止到目前未发生安全事故，完成情况较好。
（2）消防安全积极配合安保部做好相关安全消防工作，对本部门员工进行安全知识考核，并每月进行安全检查，排查安全隐患，保证了财产及人身安全。
（3）严把宾客入住登记关今年下半年宾客入住严格登记，凡住店宾客均按公安局要求达记录，人证相符，证件登记与入住房间号相符，并做到了及时上传和协助公安局做好协查工作，保证了入住宾客和店内员工的安全。
5.商散客销售工作前厅部根据市场情况，积极地推进散客房销售。
每月定期进行了推销技巧的情景模拟训练，提高了全员销售理念和销售技巧；下半年来接待员根据市场行情和当日的入住情况灵活掌握房价，前台的散客有了明显的增加，入住率有所提高，强调接待员：“只要到前台的客人，我们都要想尽办法让客人住下来”的宗旨，争取更多的入住率。
效果业绩有所提高，达到预期目的。
6．注重各部门之间的协调工作,共创佳绩前厅部每位员工都积极参加酒店、部门组织的各项活动，这不仅使部门之间互相了解同时也增强了团队的向心力及凝聚力。
内部控制工作总结报告3篇
内部控制工作总结报告3篇----WORD文档，下载后可编辑修改----内部控制工作总结报告一按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。
分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。
一、内部工作进展情况根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引(企业内部控制《应用指引》、《评价指引》)，以及中国证监会公告[2011]41 号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发展状况，公司于 2016 年 5 月 28 日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议，并制订了下一步工作方案。
截至目前，公司开展的主要工作有：(一)高度重视，成立内控实施工作领导小组和组织机构为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行，公司成立了内控实施领导小组，负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。
成立内部控制规范项目工作组，牵头部门为公司投资开发部。
(二)制定公司内控实施实施方案第一步：访谈公司总经理、副总经理及各部门主任;第二步：根据访谈内容搭建公司流程框架;第三步：指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明;第四步：搭建公司内控风险矩阵;第五步：测试流程可行性。
目前公司内控流程框架已搭建完毕，根据公司内控领导小组统一部署安排，公司各个部门已开始进行流程图及流程描述的绘制和编写工作。
(三)组织公司内控专员进行培训为提高各部门内控专员的内控专业知识公司于2016年6月3日组织各部门内控专员参加内控培训，培训主要由深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对各部门专员在内控流程图绘制、绘图软件运用、流程描述的编写方面进行了培训，并规定了本周的工作任务及完成上交时间。
内控分析报告
内控分析报告1. 引言本分析报告旨在对公司的内部控制制度进行分析和评估。
内部控制是指公司为了达到经营目标，并保障资产安全和财务报告的可靠性，而制定的一系列政策、流程和控制措施。
通过对内部控制的分析，可以评估公司的风险水平，并提出改进建议，以达到更高效和可持续的经营。
2. 公司背景公司X成立于20XX年，是一家专注于XXX领域的公司。
公司规模逐年扩大，目前拥有XX个分支机构和XXX名员工。
公司的核心价值观是XXX，并致力于为客户提供高质量的产品和服务。
3. 目标与范围本次分析报告的目标是评估公司的内部控制制度，并发现其中的缺陷和改进点。
分析的范围主要包括财务管理、风险管理、信息技术控制、人力资源管理和运营管理等方面。
4. 财务管理内控分析4.1. 财务流程控制财务流程控制是确保财务活动的准确性和可靠性的关键控制环节。
通过对公司的财务流程进行分析，我们发现以下问题：•财务数据录入和处理过程中存在较多的手动操作，容易出现漏报、错报等错误。
•缺乏严格的审核审批流程，导致授权不透明，易引发内部舞弊。
•缺乏有效的会计准则和制度，容易导致财务报表的不准确和不合规。
针对上述问题，建议公司采取以下改进措施：•引入财务管理系统，实现财务数据自动化处理，减少人工错误。
•设立审批流程，并确保各项财务操作都经过审批和记录。
•定期组织财务培训，提高员工的财务意识和专业水平。
4.2. 风险管理分析风险管理是公司内部控制的重要组成部分，通过评估和管理各种风险，可以保障公司的持续经营和健康发展。
在对公司的风险管理进行分析时，我们发现以下问题：•公司的风险识别机制不完善，缺乏明确的风险评估和监控体系。
•对关键风险的应对策略和应急预案不清晰，存在应对不及时和不充分的风险防范。
为了加强风险管理，建议公司采取以下措施：•建立风险管理团队，明确各项风险的评估指标和监控流程。
•定期进行风险评估，及时调整和完善风险管理策略。
•加强与保险公司的合作，购买适当的保险，以降低风险影响。
2011内控总结
内控工作总结2011年，分公司继续按照公司内部控制与风险管理工作的指导思想，贯彻落实公司内控与风险管理各项工作部署，以《内部控制管理手册》为基础结合分公司实际情况，梳理分公司工作流程，完善各项规章制度，实现分公司健康发展。
现就具体工作开展情况汇报如下：一、上半年主要开展的内控工作以《内部控制管理手册》为参照，积极动员全面组织。
半年来，积极组织机关各部门以及各基层配送中心充分利用软视频方式，共同参与公司组织开展《手册》相关内容的业务培训学习4次，按照公司培训周的安排在分公司周四组织内控相关业务培训8次，网上系统培训1次。
通过不断地培训学习帮助大家完成了从最初的认识到深层次的了解过程。
按照公司要求全面开展内部控制体系跟单核查工作2次。
各个部门以及配送中心结合自己的生产经营情况全面开展跟单核查，并将核查结果签字及时反馈，汇总后统一上报给公司内控处。
在跟单核查过程中，内控各部门人员都能够结合实际，仔细查找相关业务流程实施和风险控制在操作中存在的问题。
二、下一步内控工作1、继续认真开展业务流程梳理针对公司内部控制工作相关要求，继续认真开展分公司业务流程梳理工作。
由于分公司经营范围广部分业务层面依然存在着风险，将继续加强与有关部门沟通采取有效措施进行规避。
2、进一步开展内控理论及业务流程操作的培训学习工作。
内控涉及分公司生产经营方方面面，关键在于执行，要确保内部控制在分公司更有效执行，还应继续加强培训，通过培训不但使全体人员在思想上认识到内部控制和风险管理工作的重要性；还要让“搞好内控与风险防范是每一位员工的责任”的理念深入人心并融入到企业文化中去，做到人人讲内控，人人懂内控，人人执行内控，以保证内控工作在全分公司有效执行。
3、结合《手册》完成部分规章制度的修订工作。
分公司将在《手册》的基础上对以前各项规章制度进行重新梳理，根据分公司业务管理实际，对在执行过程中存在的问题进行修改完善，对有关内容进行修订，达到与内控要求相一致。
2011年度内部控制评价报告年度内部控制评价报告
株洲冶炼集团股份有限公司2011年度内部控制评价年度内部控制评价报告报告董事会全体成员保证本报告内容真实董事会全体成员保证本报告内容真实、、准确和完整准确和完整，，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏误导性陈述或者重大遗漏。
株洲冶炼集团股份有限公司全体股东：株洲冶炼集团公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。
财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。
由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。
董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在2011年12月31日（基准日）有效。
我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷。
我公司未聘请会计师事务所对公司财务报告相关内部控制的有效性进行审计。
董事长：傅少武株洲冶炼集团股份有限公司2012年3月14日附件附件::株洲冶炼集团股份有限公司株洲冶炼集团股份有限公司2020111 年度公司内部控制的相关情况报告年度公司内部控制的相关情况报告一、公司内部控制的建立健全及实施情况公司内部控制的建立健全及实施情况公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会其它有关规章的要求，不断完善公司法人治理结构，强化内部管理，规范公司运作。
在法人治理构架上，公司设立了股东大会、董事会、监事会，公司董事会由15名董事组成，其中独立董事5名。
在董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会等四个专门委员会及董事会秘书处，独立董事担任各个专业委员会的召集人（除战略发展委员会外），涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过然后才提交董事会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。
监事会由7名监事组成，其中职工监事3人。
公司“三会”按照公司制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》正常运行。
某部门内部控制分析报告
某部门内部控制分析报告企业应当重视履行社会责任，切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身进展与社会进展相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐进展。
关注在履行社会责任方面的下列风险：1、平安生产措施不到位，责任不落实，可能导致企业发生平安事故。
2、产品质量低劣，侵害消费者利益，可能导致企业巨额赔偿、形象受损，甚至破产。
3、环境爱护投入不足，资源耗费大，造成环境污染或资源枯竭，可能导致企业巨额赔偿，缺乏进展后劲，甚至停业。
4、促进就业和员工权益爱护不够，可能导致员工乐观性受挫，影响企业进展和社会稳定。
社会责任概述企业的生存与进展需要履行一系列的契约，包括与国家的、其他企业的、员工的等等，履行契约的过程就是企业生存与进展的过程。
在这个过程中，企业需要梳理其需要履行的基本契约，为其履行其他契约营造良好的基础和环境。
企业的基本契约就是与社会、员工的契约，这种契约常常理解为企业的社会责任，而社会责任如何真正履行需要内化为企业的自觉行为，即通过内部掌握的完善来实现。
因此，良好的社会责任感不仅有助于增加企业的影响力，而且可以对员工形成乐观地示意，即可以供应推动内部掌握的环境建设，而内部掌握的设计与实施同样需要社会责任的督促与保障。
在经济的推动下企业社会责任日益成为世界关注的焦点。
目前国际上普遍认同的企业社会责任概念是：企业在制造利润、对股东利益负责的同时，还要担当对员工、对社会和环境的社会责任，包括遵守商业道德、生产平安、职业健康、爱护劳动者的合法权益、节省资源等。
社会责任重要的价值在于它在实务中运用的程度，目前国际上西方企业企业履行社会责任现状比较好，越来越多的企业对社会责任乐观关注并付诸实际行动。
与此同时，各国政府也乐观推动企业担当社会责任，并实施社会责任审计，监督企业的社会责任行为。
履行社会责任中存在的风险1、企业的社会责任意识较为淡薄我国企业在建立社会责任体制方面不够健全，有些企业一提到社会责任感觉特别生疏，根本不知道其内容是什么。
内部控制分析
TCL收购汤姆逊背景材料：TCL集团(全名为TCL集团股份有限公司)创办于1981年，是一家从事家电、信息、通讯、电工产品研发、生产及销售，集技、工、贸为一体的特大型国有控股企业。
经过二十几年的发展，TCL 集团现已形成了以王牌彩电为代表的家电、通讯、信息、电工四大产品系列。
TCL发展的步伐迅速而稳健，特别是进入九十年代以来，连续十二年以年均50%的速度增长，是全国增长最快的工业制造企业之一。
2001年，名列全国电子信息“百强企业”第六位，是国家重点扶持的大型企业之一。
2003年TCL销售收入281亿元，获净利5.6亿元。
2003年11月4日，TCL集团和法国汤姆逊公司正式签订协议，重组双方的彩电和DVD业务，组建全球最大的彩电供应商――TCL汤姆逊电子公司，即TTE公司。
在这个合资公司中，TCL与法国汤姆逊共同出资4.7亿欧元，其中汤姆逊出资1.551亿欧元持有33%的股份，TCL出资3.149亿欧元占67%的股份，这是我国企业第一次兼并世界500强企业。
CL集团将会把其在中国大陆、越南及德国的所有彩电及DVD生产厂房、研发机构、销售网络等业务投入新公司；而汤姆逊则会将所有位于墨西哥、波兰及泰国的彩电生产厂房、所有DVD的销售业务、以及所有彩电及DVD的研发中心投入新公司。
TCL－汤姆逊公司(英文简称TTE)成立后，其全球彩电销量将达1800万台，而2002年全球彩电冠军三星的业绩是1300万台。
TCL要把欧洲的技术和营销知识同中国低成本的制造业结合起来，创造全世界最大的电视机生产商.TCL集团兼并汤姆逊的目的是为规避欧美市场的反倾销和专利费困扰。
汤姆逊2003年彩电和DVD等电子业务亏损2.54亿欧元，TCL集团当年的净利润在5.6亿元人民币左右。
TCL集团董事长李东生曾喊出“18个月扭亏”的口号。
但这次并购并没有给TCL带来拓展欧美市场的机遇，反而背上了沉重的包袱。
收购汤姆逊后，TCL集团在2005年、2006年连续亏损两年，戴上了*ST的帽子。
关于企业中内部控制的分析 Word 文档
广东科技2012.3. 第5 期关于企业中内部控制的分析曾以贵（贵州开磷集团矿肥有限责任公司）引言企业内部控制包含以下五大组成部分的内容：（1）控制环境控制环境是推动控制工作的发动机，是所有其他内控组成部分的基础。
它奠定组织的风纪和结构，并且涉及到所有活动的核心-人，特别是人的控制觉悟。
控制环境中的要素有价值观、激励与诱导机制、精神指导、员工能力、管理哲学与经营风格、组织结构、规章制度和人事政策等等。
公司要有积极的控制环境，使整个组织中的员工具有控制觉悟和自觉的控制态度，特别是高级管理层要积极地进行控制；员工的能力与其责任要相匹配。
（2）风险评估风险评估是识别和分析那些妨碍实现经营管理目标的困难因素的活动，对风险的分析评估构成风险管理决策的基础。
风险评估中的要素包括关注对整体目标和业务活动目标的制定和衔接、对内部和外部风险的识别与分析、对影响目标实现的变化的认识和各项政策与工作程序的调整。
有关风险的识别与评估的原则强调有效的内控系统需要识别和不断地评估有可能阻碍实现目标的种种物质风险。
这种评估应包括公司和公司集团所面对的全部风险。
需要不时调整内控，以便恰当地处理任何新的或过去不加控制的风险。
（3）控制活动控制活动是为了合理地保证经营管理目标的实现，指导员工实施管理指令，管理和化解风险而采取的政策和程序，包括高层检查、直接管理、信息加工、实物控制、确定指标、职责分离等。
在控制活动中主要关注控制与风险评估过程的联系、控制活动的适当形式及其实施、对执行政策和管理指令的保证、控制活动的针对性（尤其是对信息系统的控制）等等。
（4）信息与交流信息与交流存在于所有经营管理活动中，使员工得以搜集和交换经营、管理和控制等活动所需要的信息，包括管理者对员工的工作业绩的经常性评价。
在信息技术的发展中注意控制信息系统。
（5）监督评审“监督评审”是内控体系的第五大重要组成部分，其主要内容是对上述内控活动，包括“控制环境”、“风险评估”、“控制活动”和“信息与交流”等内容进行严格的检查监督和客观公正的评价。
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我国境内外同时上市公司2011年执行 企业内控规范体系情况分析报告————基于基于2011年内控评价报告年内控评价报告、、内控审计报告的分析内控审计报告的分析财政部会计司 证监会会计部发布2010年4月26日，财政部、证监会、审计署、银监会和保监会联合发布《企业内部控制配套指引》，标志着融合国际先进经验、结合中国实际的企业内控规范体系基本建成。
为确保企业内控规范体系顺利推进实施，财政部等五部委确定，企业内控规范体系自2011年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行。
按照要求，境内外同时上市公司在2011年会计年度结束后，应随年度报告一同披露企业内部控制评价报告以及内部控制审计报告。
财政部、证监会作为推动上市公司实施企业内控规范体系的主管部门，一年多来采取多种措施推动内控实施，也密切关注、跟踪企业内控规范体系在不同公司的实际建立实施情况及其过程中反映的突出性问题。
为了全面、深入了解境内外同时上市公司2011年实施企业内控规范体系的情况，总结经验、发现问题、查找不足，更好地推动企业内控规范体系在更大范围内实施，财政部会计司会同证监会会计部联合开展了对我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况的分析工作。
我们希望通过此次分析掌握了解我国境内外同时上市公司的内控建设情况，相信该分析报告能在一定程度上反映我国内控建设的现状，从而为我国上交所、深交所主板上市公司及其他类别企业实施企业内控规范体系提供一定的借鉴。
一、基本情况（一）样本选择与数据来源本报告所指境内外同时上市公司，是指既在我国境内资本市场上市，又在其他国家或地区证券市场上市的企业。
境内外同时上市并非要求同步上市。
按此标准，截止2010年12月31日，我国境内外同时上市的公司为67家（具体情况如表1）。
这67家公司按照五部委的要求，从2011年1月1日起，开始执行企业内控规范体系。
本文所用67家公司披露的内控评价报告、内部控制审计报告以及相关数据来自深交所、上交所网站以及WIND数据库和CSMAR数据库，并经手工整理。
表1 境内外同时上市公司的基本信息序号A股代码A股简称境外上市交易所 境外股票代码境外股票简称1 000063 中兴通讯香港联合交易所 763 中兴通讯2 000157 中联重科香港联合交易所 01157 中联重科3 000338 潍柴动力香港联合交易所 2338 潍柴动力4 000488 晨鸣纸业香港联合交易所 1812 晨鸣纸业5 000585 东北电气香港联合交易所 0042 东北电气6 000666 经纬纺机香港联合交易所 0350 经纬纺机7 000756 新华制药香港联合交易所 0719 新华制药8 000898 鞍钢股份香港联合交易所 0347 鞍钢股份9 000921 ST科龙香港联合交易所 00921 海信科龙10002202 金风科技香港联合交易所 02208 金风科技11002490 山东墨龙香港联合交易所 00568 山东墨龙香港联合交易所 902 华能国际 12600011 华能国际纽约证券交易所 HNP —— 13600012 皖通高速香港联合交易所 0995安徽皖通14600016 民生银行 香港联合交易所 01988 民生银行15600026 中海发展 香港联合交易所 01138 中海发展16600027 华电国际 香港联合交易所 01071 华电国际电力股份 香港联合交易所 0386中国石化 纽约证券交易所 SNP SINOPEC CORP 17600028 中国石化 伦敦证券交易所 SNPSINOPEC CORP 香港联合交易所 1055 南方航空 18600029 南方航空纽约证券交易所 ZNH China Southern Air 19600036 招商银行香港联合交易所 03968招商银行香港联合交易所 0670 东方航空 20600115 东方航空纽约证券交易所 CEA —— 香港联合交易所 1171 兖州煤业 21600188 兖州煤业纽约证券交易所 YZC —— 22600329 中新药业新加坡证券交易所————23600332 广州药业 香港联合交易所 0874广州药业24600362 江西铜业 香港联合交易所 0358 江西铜业股份 香港联合交易所 0177 江苏宁沪 25600377 宁沪高速纽约证券交易所 JEXWW 477373104 26600548 深高速香港联合交易所 00548深圳高速27600585 海螺水泥 香港联合交易所 00914 海螺水泥600600 青岛啤酒香港联合交易所 00168青岛啤酒2829600685 广船国际 香港联合交易所 00317 广州广船 香港联合交易所 00338 上海石化 30600688 S 上石化纽约证券交易所 SHI —— 31600775 南京熊猫香港联合交易所 0553南京熊猫32600806 昆明机床 香港联合交易所 0300 昆明机床33600808 马钢股份 香港联合交易所 323 马鞍山钢铁34600860 ST 北人 香港联合交易所 0187 北人印刷35600871 S 仪化 香港联合交易所 1033 仪征化纤36600874 创业环保 香港联合交易所 1065 天津创业环保股份37600875 东方电气 香港联合交易所 1072 东方电气38600876 洛阳玻璃 香港联合交易所 01108 洛阳玻璃39601005 重庆钢铁 香港联合交易所 1053 重庆钢铁40601088 中国神华 香港联合交易所 01088 中国神华41601107 四川成渝 香港联合交易所 00107 四川成渝 香港联合交易所 0753 中国国航 42601111 中国国航伦敦证券交易所 AIRC AIRC 43601186 中国铁建香港联合交易所 1186中国铁建44601288 农业银行 香港联合交易所 1288 农业银行601318 中国平安香港联合交易所 2318中国平安4546601328 交通银行 香港联合交易所 03328 交通银行 香港联合交易所 00525 广深铁路 47601333 广深铁路纽约证券交易所 GSH —— 48601390 中国中铁香港联合交易所 00390中国中铁49601398 工商银行 香港联合交易所 1398 工商银行50601588 北辰实业 香港联合交易所 0588 北京北辰实业股份 香港联合交易所 2600 中国铝业 51601600 中国铝业纽约证券交易所 ACH CHALCO 52601601 中国太保香港联合交易所 02601中国太保53601618 中国中冶 香港联合交易所 1618 中国中冶香港联合交易所 2628 中国人寿 54601628 中国人寿纽约证券交易所 LFC —— 55601727 上海电气香港联合交易所 02727上海电气56601766 中国南车 香港联合交易所 1766 中国南车57601808 中海油服 香港联合交易所 2883 中海油服 香港联合交易所 857 中国石油 58601857 中国石油纽约证券交易所 PTR —— 59601866 中海集运香港联合交易所 02866中海集运60601880 大连港 香港联合交易所 2880 大连港61601898 中煤能源 香港联合交易所 01898 中煤能源601899 紫金矿业香港联合交易所 02899紫金矿业62601919 中国远洋香港联合交易所 1919 中国远洋63601939 建设银行香港联合交易所 939 建设银行64601988 中国银行香港联合交易所 3988 中国银行65601991 大唐发电香港联合交易所 991 大唐发电66601998 中信银行香港联合交易所 0998 中信银行67（二）境内外同时上市公司特征分析1.行业分布按照中国证监会《上市公司行业分类指引》中的行业分类标准，67家公司的行业分布情况如表2。
表2 行业分布情况表行业分类公司数量（家）所占比例B 采掘业7 10.4%C 制造业27 40.3%C0 食品饮料 1 1.5%C3 造纸印刷 1 1.5%C4 石油化学 2 3.0%C6 金属非金属7 10.4%C7 机械设备13 19.4%C8 医药生物 3 4.5%D 电力 3 4.5%E 建筑业 3 4.5%F 交通运输12 17.9%F01 铁路运输 1 1.5%F03 公路运输 4 6.0%F07 水上运输 3 4.5%F09 航空运输 3 4.5%F11 交通运输辅助业 1 1.5%G 信息技术 2 3.0%I 金融保险11 16.4%I01 银行业8 11.9%I11 保险业 3 4.5%J 房地产 1 1.5%K 社会服务 1 1.5%合计67 100%从表2可以看出，境内外同时上市公司主要分布在制造业、交通运输业、金融保险业和采掘业，所占比例分别为40.3%、17.9%、16.4%、10.4%。
制造业所占比例最大，其二级分类中，机械设备子行业所占比例最大，占所有境内外同时上市公司的19.4%；其次是金属非金属行业，占比10.4%。
电力、建筑、信息技术所占比例均较小。
房地产业和社会服务业都只有1家公司，分别是北辰实业和创业环保两家公司。
从表2的统计可以看出，境内外同时上市公司主要集中在机械设备、交通运输、金融保险、采掘业和金属非金属业等关系国计民生的行业。
2.企业规模67家公司2011年主营业务总收入为人民币121,327亿元，约为我国2011年国内生产总值471,564亿元的四分之一，可见67家公司在我国国民经济中的重要地位。
67家公司2011年主营业务收入全部超过人民币1亿元，为了准确衡量67家公司的规模，我们按照2011年主营业务收入进行分类，分为主营业务收入少于10亿元的大中型企业、10亿元至100亿元的大型企业、100亿以上的特大型企业三类。
具体情况如表3。
表3 67家公司按主营业务收入划分统计表企业2011底年主营业务收入公司数量（家）所占比例100亿元以上50 74.6%大于10亿元少于100亿元14 20.9%少于10亿元 3 4.5%3.在其他交易所上市的情况根据67家公司年报中披露的“公司基本情况”中有关公司上市信息或者股票简况等相关内容，67家公司中，除中新药业（600329）外，其它66家公司均在内地A股市场和香港H 股市场上市。
中新药业（600329）在境内A股市场和新加坡证券交易所市场上市，也有一些公司除在内地和香港上市外，还在美国和英国等证券市场上市。
美国具有成熟、规范的资本市场，67家公司中包括华能国际、中国石化在内的9家上市公司同时在纽约证券交易所上市，具体情况如表4。