现金结算的最新基本方式
银行现金支付结算概述及流程
汇票出票后，出票人负有担保汇票承兑和付款 的责任； 本票出票后，出票人负有无条件付款的 责任； 支票出票后，出票人负有担保付款的责任。
要求：
①出票必须有原因，如债权债务关系，取得票 据必须给付对价。
②在票据上记载的事项必须符合法律规定。
——《票据法》规定，票据金额要用中文大写
①持票人提示票据，请求付款；
②付款人付款
付款要求：
①付款人按规定履行付款义务；
②付款人对票据的审查：要素齐全合规；背
书连续
③付款人不得恶意付款
④付款后要缴回票据
6、追索
概念：是指票据的持有人在遭到拒付时，向其前手背
书人或出票人索取票款的一种票据行为。
效力：是对付款请求权的一种补充，在持票人不获付
利，可向其前手行使追索权。
（一）支票的概念、种类及适用范围
1、概念：
支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票
时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
2、种类
支票可分为现金支票、转账支票和普通支票。
3、适用范围
（1）付款人主动付款。既可签发给收款人，也可签发给开户
行委托付款。
银行向异地 付款人收取款项，由付款人向银行承
认付款的结算方式。
2、适用范围
（1）债权人发货后主动收款，只适用交易结
算
（2）异地
（3）开户客户
（4）结算每笔金额起点为 l万元。新华书店系
统每笔的金额起点为1000元。
收款人
按合同发货
付款人
④承付款 ③通知付款
⑥收妥入帐 ①委托收款
委托行
②寄发单证 ⑤往来划款
财务制度关于现金结算
财务制度关于现金结算一、现金结算的基本概念现金结算是指企业在经营活动中使用现金进行付款、收款等活动的过程。
现金结算一般包括现金收付、现金管理、现金管理制度等内容。
现金结算是企业运作的一个基本环节，直接关系到企业日常经营活动的顺利进行。
因此，建立健全的现金结算制度对企业来说尤为重要。
二、现金结算制度的基本内容1. 现金收付管理（1）现金收付管理是现金结算制度的重要组成部分，包括现金收款和现金付款两个方面。
在现金收款方面，企业应建立现金收款流程，设立专门负责收款的人员，并建立相应的收款账户。
在现金付款方面，企业要建立现金支付流程，设立专门负责付款的人员，并建立相应的付款账户。
（2）企业应建立现金收付管理制度，明确现金结算的权限和职责，规范现金结算流程，保证现金结算的准确、及时、安全。
2. 现金管理（1）现金管理是现金结算制度中的另一个重要内容，包括现金的保管、利用、监督等方面。
企业应建立现金管理制度，明确现金的保管责任，规范现金使用范围，加强对现金流动的监督。
（2）企业应建立现金管理制度，明确现金的使用范围和限额，加强对现金的监督和管控，防止现金管理中可能出现的风险。
3. 现金管理制度（1）现金管理制度是现金结算制度的核心内容，它包括现金流动的各个环节，如现金收付管理、现金保管管理、现金监督管理等方面。
（2）企业应建立完善的现金管理制度，包括规范的现金结算流程、明确的现金结算权限和职责、有效的现金监督机制等内容，以确保现金结算的安全、准确和合规。
三、现金结算制度的建立与执行1. 建立现金结算制度企业应根据自身的经营特点和需求，结合相关法律法规、财务规定等，建立健全的现金结算制度。
制定现金结算流程图，明确各个环节的职责和权限，确保现金结算环节的流程清晰、规范。
2. 完善现金结算制度企业在建立现金结算制度的基础上，还应不断完善和改进现金结算制度，及时修订制度中存在的问题和不足，确保现金结算制度的有效性和可操作性。
现金结账的操作方法
现金结账的操作方法
现金结账的操作方法可以分为以下几个步骤：
1. 收款确认：确认顾客要结账并使用现金支付。
可以通过询问顾客或观察他们拿出现金进行确认。
2. 准备找零：确认商品的总价，并计算出需要找给顾客的零钱金额。
3. 找零和收款：将顾客的现金收下，并给顾客正确的零钱。
4. 打印结账单：使用收银机或结账软件打印出结账单，包括购买商品的列表、总价和支付方式。
5. 结账单交给顾客：将结账单交给顾客，同时感谢他们的光顾。
6. 存储现金：将收到的现金放入收银机或现金箱中，确保安全。
7. 记录信息：在销售记录中记录顾客的购买商品和支付方式，以备日后参考。
需要注意的是，在进行现金结账时，要仔细数清零钱并给出正确的找零金额，以确保交易的准确性。
此外，还应注意防范假钞，并针对大额支付进行安全预防措
施，如使用防伪措施等。
介绍9种银行结算方式
介绍9种银行结算方式银行结算业务是以信用收付代替现金收付的业务，是指通过银行账户的资金转移所实现收付的行为，即银行接受客户委托代收代付，从付款单位存款账户划出款项，转入收款单位存款账户，以此完成经济之间债权债务的清算或资金的调拨。
会计与出纳人员在日常工作中应该要熟知以下9种银行结算方式。
一、银行汇票单位或个人，同城或异地，一个月，按实际金额付款，可背书，可转账也可支现，取消500元起点限制。
1. 银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由出票银行签发，又其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的款项的票据。
2. 适用：先收款后发货或钱货两清的商品交易，单位和个人均可以适用。
3. 实务操作：某公司为取得银行汇票将20000元款项交与银行，并于数日后使用汇票购买商品取得发票价税共计金额11300元，之后将余额退还开户银行，则所做会计分录如下：(1) 取得银行汇票时：借：其他货币资金—银行汇票 20000贷：银行存款 20000(2) 购买商品并取得发票时：借：物资采购 10000应交税金—应交增值税（进项税额）1300贷：其他货币资金—银行汇票 11300(3) 将余额退还开户银行时：借：银行存款 8700贷：其他货币资金—银行汇票 8700二、商业汇票单位，同城或异地，提示后10日，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，须具有真实的交易关系或债权债务关系才能使用。
商业汇票付款期限最长不超过6个月。
1. 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
使用商业汇票必须要有真实的交易关系或债权债务关系。
2. 商业汇票的付款期限由交易双方商定，最长不超过6个月。
商业汇票的提示付款期限自商业汇票到期日起10日内。
3. 分类：按承兑人划分，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
4.特点：⑴适用范围相对较窄：只适用于企业之间由于先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易。
现金结算
注意1 结算起点的调整由中国人民银行总行确定后，报国 务院备案。 注意2.除5、6两项外，开户单位支付给个人的款项，使用 现金也不能超过结算起点。（1000元）
Competence Confidentiality Integrity Objectivity
财经法规与会计职业道德
【例题·判断题】2、出差人员预借差旅费， 1000元以下的可以预付给现金，超过部分应 携带现金支票。（ ）
错误
Competence Confidentiality Integrity Objectivity
财经法规与会计职业道德
四、现金使用的限额（★★） 现金使用的限额是指为保证各单位“日常零星开支”的需要，允许单
Competence Confidentiality Integrity Objectivity
财经法规与会计职业道德
五、现金收支的基本要求
1.开户单位现金收入应于“当日”送存银行；如当 日送存确有困难 ,由“开户银行”确定送存时间。 2.开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中 支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收 入中直接支付。（不准“坐支”现金）（相对禁止） 3.从银行提取现金，应当如实写明用途，由本单位 “财会部门负责人”签字盖章，经开户银行审核后， 予以支付现金。
Competence Confidentiality Integrity Objectivity
财经法规与会计职业道德
【例题·判断题】3、各单位现金收入应于次日送存 银行；如次日确有困难，由开户银行确定送存时 间。（ ）
错误
Competence Confidentiality Integrity Objectivity
简述现金结账的操作方法
简述现金结账的操作方法
现金结账是指使用现金支付交易金额的结账方式。
操作方法如下：
1.确定交易金额：在购物、用餐、或其他交易完成后，通过对所购商品或服务的总金额进行计算，确定需要支付的交易金额。
2.准备现金：准备足够的现金金额来支付交易金额。
3.将现金递给商家：向商家提供足够的现金金额，可以直接递给商家，或者将现金放在收银台或指定的地方。
4.商家确认现金：商家接收现金后，将对现金进行检查，以确保是真钞，并确认现金金额的准确性。
5.找零或补交差额：如果现金支付的金额超过了交易金额，商家会找零给顾客；如果现金支付的金额不足以支付交易金额，顾客需要补交差额。
6.记录交易：商家会记录交易的金额和支付方式。
需要注意的是，现金结账操作中应注意保护个人财产安全，避免现金丢失或被他人偷窥，同时也要确保商家给出的找零金额的准确性。
现金结算的渠道有哪些
现金结算的渠道有哪些
现金结算的渠道有哪些
渠道建设和管理经验对于渠道成本控制具有一定的借鉴意义。
下面店铺给大家分享现金结算的渠道有哪些，欢迎参阅。
一、现金结算的渠道
现金结算的渠道有：
1.付款人直接将现金支付给收款人;
2.付款人委托银行、非银行金融机构或者非金融机构将现金支付给收款人。
二、现金结算的范围
开户单位可以在下列范围内使用现金：
1.职工工资、津贴;
2.个人劳务报酬;
3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;
5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;
6.出差人员必须随身携带的差旅费;
7.结算起点以下的零星支出;
8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
三、开户单位可以在下列范围内使用现金：
(一)职工工资、津贴;
(二)个人劳务报酬;
(三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
(四)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;
(五)向个人收购农副产品和其他物资的价款;
(六)出差人员必须随身携带的差旅费;
(七)结算起点以下的零星支出;
(八)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
工作现金结账制度模板
工作现金结账制度模板一、总则第一条为加强财务管理，规范现金结账工作，根据《企业财务通则》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有现金结账工作，包括销售收入、采购支出、费用报销等现金收支业务的核算、结算和管理。
第三条现金结账工作应遵循真实性、合法性、及时性、准确性的原则。
二、现金收入管理第四条销售部门应按照销售合同约定及时收回应收款项，确保现金收入的真实性和合法性。
第五条收款人员应每日将收取的现金收入存入公司指定的现金收入专用账户，并填写现金收入日报表。
第六条财务部门应定期对现金收入进行核对，确保现金收入与报表数据一致。
三、现金支出管理第七条各部门应在预算范围内合理使用现金，严格遵守国家相关法律法规，确保现金支出的合法性。
第八条支付现金前，应提交相关报销单据，经部门负责人审批后，到财务部门办理支付手续。
第九条财务部门应按照审批后的报销单据及时办理现金支付，确保现金支出的及时性。
四、现金结账流程第十条每月末，各部门应将本月销售收入、采购支出、费用报销等现金收支业务资料整理齐全，提交给财务部门。
第十一条财务部门对提交的现金收支业务资料进行核对，确保数据准确无误。
第十二条财务部门根据核对无误的现金收支数据，编制现金结账报表，报公司领导审批。
第十三条审批通过后，财务部门根据现金结账报表办理现金结账手续，确保现金结账的准确性。
五、监督与检查第十四条公司审计部门应定期对现金结账工作进行审计，确保现金结账工作的规范运行。
第十五条对违反本制度的部门和个人，公司将依法依规追究责任。
六、附则第十六条本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十七条本制度的解释权归公司财务部门所有。
资金结算方式
资金结算方式1．总则1.1. 制定目的为了规范资金结算行为，保障公司合法权益，加速公司资金运转和商品流通，特制定此办法。
1.2. 适用范围本办法适用于公司与内部员工及外单位现金、银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇况托收承付和委托收款等结算方式。
1.3. 权责单位（1）财务部负责本细则制定、修改、废止之起草工作。
（2）总经理负责本细则制定、修改、废止之核准。
2．资金结算方式2.1. 现金2.2. 现金支付范围（1）员工工资、津贴。
（2）个人劳务报酬。
（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
（4）各种社保、福利费用以及国家规定对个人的其他支出。
（5）向个人收农副产品和其他物资的价款。
（6）出差人员必须随身携带的差旅费。
（7）中国人发银行确定的结算起点在1000元以下的零星支出。
（8）现金支付范围以外的支付均以银行存款方式结算。
（1）现金收入应当于当日送存开户银行。
（2）现金支付，可从公司库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得以公司的现金收入直接支付（即坐支）。
2.2. 银行汇票（1）银行汇票是出票银行签发，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。
（2）单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。
（1）申请人使用银行汇票，应向出票银行填写《银行汇票申请书》，填明收款人名称、汇票金额、申请人名称、申请日期等事项并签章（签章为其预留银行的签章）。
（2）出票银行受理银行汇票申请书，收妥款项后签发银行汇票，并用压数机压印出票金额，将银行汇票和解讫通知一并交给申请人。
（1）银行汇票和解讫通知是否齐全，汇票号码和记载的内容是否一致。
（2）收款人是否确为本公司名称，公司名称是否齐全。
（3）银行汇票是否在提示付款期限内。
（4）必须记载的事项是否齐全。
（5）出票人签章是否符合规定，是否有压数机压印的出票金额，并与大写出票金额一致。
现金结算及手续费管理政策
现金结算及手续费管理政策1. 简介2. 现金结算方式2.1 现金支付现金支付是指通过现金交易进行付款或收款的方式。
在选择现金支付结算方式时，应保证交易双方都有充足的现金备付和找零准备。
2.2 支票支付支票支付是指以银行支票作为支付工具进行的结算方式。
在选择支票支付结算方式时，应注意支票的兑现日期和有效性，并确保账户余额充足。
2.3 银行转账银行转账是指通过银行进行的资金划拨方式。
在选择银行转账结算方式时，应确保转账信息准确无误，并关注交易时间和转账手续费。
2.4 电子支付电子支付是指通过电子支付工具进行的资金结算方式，包括、支付等。
在选择电子支付结算方式时，应注意支付平台的可靠性和安全性，并关注交易手续费的收取。
3. 手续费管理为了维护公司的经济利益和正常运营秩序，对现金结算中涉及到的手续费进行有效管理是必要的。
3.1 手续费的收取方式公司对现金结算中涉及到的手续费收取方式如下：根据交易金额按比例收取手续费；手续费按交易次数进行收取；固定收取一定金额的手续费。
3.2 手续费的使用规定公司对手续费的使用规定如下：手续费用于支付相关结算服务的费用；手续费用于支付与现金结算相关的银行手续费；手续费用于支付公司开展其他业务的费用；3.3 手续费管理流程公司对手续费的管理流程如下：收取手续费的责任部门应及时将手续费记录并汇总；手续费记录应与实际收入进行对账核对；按照手续费的使用规定进行费用的分配和支付；定期对手续费的使用情况进行审核和监督；对手续费的使用情况进行报告和汇总。
4. 结束语现金结算及手续费管理政策是公司进行现金交易时重要的管理规定，合理运用各种结算方式和科学管理手续费对公司的财务管理和运营效率具有重要意义。
通过遵守现金结算及手续费管理政策，公司将能够更好地管理现金流，并确保结算安全和合规运作。
现金结算业务
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现金结算业务
现金结算业务
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现金结算业务
现金结算业务是金融市场中最基础、最普遍的结算方式之一。它涉及到货币的直接交换， 不需要通过第三方机构进行转账或担保。在现金结算业务中，双方直接进行货币的交付和 接收，实现交易的完成
现金结算业务在日常生活中非常常见。例如，我们在商店购物时，通常会直接支付现金以 购买商品。此外，许多公司也使用现金结算来支付员工工资、供应商款项等日常开支
难以追踪和管理资金流动： 不利于财务分析和决策
在大额交易中：现金结算可 能存在安全问题，需要额外 的安保措施
现金结算业务
1Байду номын сангаас
随着科技的发展，电子支付逐渐成为主流，许 多传统的现金结算业务被电子支付方式所取代
2
电子支付具有方便、快捷、安全等优点，可以
大大提高交易效率，降低交易成本
3
然而，在一些特定场合和地区，现金结算仍然 具有一定的优势和市场需求
现金结算业务具有以下优点 直接性：现金结算直接涉及双方，不需要通过第三方机构进行转账，因此交易过程相 对简单、快捷 安全性：由于是直接交付和接收货币，现金结算在一定程度上减少了欺诈和错误的风 险 灵活性：现金结算不受任何限制，可以在任何时间、任何地点进行
现金结算业务
然而，现金结算也存在一些缺点
大量现金携带不便：容易丢 失或被盗
谈目前国内结算的几种基本方式
谈目前国内结算的几种基本方式摘要：结算业务是商业银行的一项中间业务，它是由于商品和劳务之间的交换和分配等经济活动所引起的货币收支行为。
商业银行通过开展结算业务，促进了商品流通，加速了资金周转，同时也为银行提供了稳定的资金来源，增加了收益。
目前，国内结算的基本方式主要有汇兑、委托收款和托收承付三种。
关键词：现代金融国内结算基本方式一、汇兑结算方式1.凭证的签发和受理汇兑凭证对于汇兑而言，是汇款人委托银行最先应该签发和受理的凭证。
在这个前提下，还应该把各种的明细进行详细的记载，这其中就包括汇款人与收款人的姓名，具体到电汇还是信汇，应涉及的金额总数，是否需要进行委托来办理，汇入与汇出的详细地点、日期，及银行的名称，最后还要盖章。
欠缺上述任何一项，银行不予受理。
汇款人和收款人均为个人的，可签发支取现金的汇兑凭证。
2.取款汇入银行对开立存款账户的收款人，应将汇给其的款项直接转入收款人账户，并向其发出收账通知。
通过各自详细的审核，银行经过确认没有任何差错，以收款人的姓名开立应解汇款及临时存款账户，该账户只付不收，付完清户，不计付利息。
3.撤销汇款人对撤销业务的办理需具备一定的条件。
汇出的款项需要撤销申请，首要的条件是汇出银行的款项还没有汇出才可以办理。
并需要出具汇款时的回单，汇款人身份证明及正式的函件。
汇出银行对其提供的一系列证明进行核实后，对回单、原信进行收回处理，这样才能够办理撤销业务。
二、委托收款结算方式使用委托收款方式办理结算，不受金额起点限制。
委托收款的款项划回，分邮寄划回和电报划回两种，由收款单位选用。
1.凭证的签发收款人办理委托收款时，首先应向银行提交委托收款凭证和有关的债务证明。
委托收款凭证必须记载下列事项：“委托收款”正确，金额无误，付款人名称，收款人名称，委托收款凭证名称及附寄单证张数，委托日期，收款人签章，付款人开户银行名称和收款人开户银行名称，但必须记载被委托银行名称、欠缺上述记载任一事项，银行不予受理。
工程款项现金结算制度
工程款项现金结算制度一、总则为了规范工程款项现金结算流程，保障项目资金使用的安全性和透明度，提高工程资金管理效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有工程项目的款项现金结算流程。
三、结算主体1. 项目经理：负责项目的整体管理和资金使用；2. 财务人员：负责款项的收付和核对；3. 监理工程师：负责工程的监督和质量检查。
四、结算方式1. 工程款项结算按阶段进行，每个阶段需提交相关材料和款项申请表；2. 工程款项主要分为预付款、进度款和竣工结算三种；3. 每次结算需项目经理、财务人员和监理工程师签字确认。
五、结算程序1. 项目经理提交工程款项结算申请表；2. 财务部门核对相关材料和款项金额；3. 监理工程师进行现场检查和质量验收；4. 财务部门审核完成后，付款给承包商；5. 签订工程款项支付凭证，归档相关文件。
六、预算管理1. 每个项目进行前期预算编制，并在项目进行过程中进行动态管理；2. 项目资金需合理分配，预算执行需符合实际工程进度和质量要求；3. 财务部门进行每月预算执行情况的汇总和分析。
七、风险管理1. 工程款项结算需遵守相关法律法规，不得存在违规操作；2. 财务部门需定期进行巡检，杜绝出现资金管理风险；3. 如工程款项结算存在争议，需及时处理并报告公司领导。
八、日常管理1. 定期开展资金管理培训，提高相关人员的资金管理能力；2. 加强与承包商的沟通，确保款项结算流程的顺畅进行；3. 定期对工程款项结算制度进行评估和调整。
九、附则1. 本制度自颁布之日起施行，如有调整需经公司领导审批；2. 本制度解释权归公司财务部门所有。
以上为工程款项现金结算制度，希望各项目组织和相关人员能够严格按照规定执行，确保资金的安全和合理使用。
工作现金结账制度范本文件
工作现金结账制度范本一、总则第一条为加强现金管理，规范现金结账流程，确保资金安全，根据《企业财务管理规定》及相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、分支机构和子公司在日常经营活动中发生的现金收入和支出结账管理。
第三条公司财务部门是现金结账管理的主管部门，负责制定和监督执行现金结账制度，确保现金结账工作的顺利进行。
二、现金收入结账第四条现金收入主要包括销售收入、服务收入和其他经营活动收入。
第五条各部门、分支机构和子公司应在每日工作结束时，将当日的现金收入进行汇总，填写《现金收入结账表》，并注明现金来源、金额、收款人等信息。
第六条《现金收入结账表》需经部门负责人签字确认，并于下一个工作日上午提交给财务部门。
第七条财务部门对提交的《现金收入结账表》进行审核，确认无误后，将其记入日记账，并将对应的现金收入金额记入公司总账。
第八条财务部门应定期对现金收入进行盘点，确保现金收入与《现金收入结账表》的数据一致。
三、现金支出结账第九条现金支出主要包括员工工资、奖金、津贴、福利费、办公用品采购费等。
第十条各部门、分支机构和子公司应在现金支出发生时，填写《现金支出审批表》，注明支出项目、金额、经手人等信息，并附上相关发票或凭证。
第十一条《现金支出审批表》需经部门负责人审批签字，并于下一个工作日上午提交给财务部门。
第十二条财务部门对提交的《现金支出审批表》进行审核，确认无误后，将其记入日记账，并将对应的现金支出金额记入公司总账。
第十三条财务部门应定期对现金支出进行盘点，确保现金支出与《现金支出审批表》的数据一致。
四、异常处理第十四条如发现现金收入或支出与《现金收入结账表》或《现金支出审批表》的数据不一致，财务部门应立即进行调查，找出原因，并采取相应措施进行处理。
第十五条如发现现金失踪、被盗等情况，应立即报警，并积极配合公安机关调查。
五、监督管理第十六条公司应建立健全现金结账管理的内部监控机制，对现金结账工作进行定期检查，确保现金结账制度的贯彻执行。
工作现金结账制度模板范文
工作现金结账制度模板范文一、总则为了加强现金管理，规范现金结账行为，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有现金收支业务，包括销售收入、采购支出、费用报销、工资发放等。
三、现金收支管理1. 现金收入（1）公司销售部门应每日将收取的现金收入及时上交财务部门，不得私藏、挪用。
（2）公司其他部门及个人因业务需要收取现金的，须经财务部门批准，并按照规定的时间和方式上交。
2. 现金支出（1）公司各部门的现金支出，须经部门负责人审批，并按照财务预算和资金计划执行。
（2）公司支付现金时，应严格遵守国家相关法律法规，确保资金安全、合法。
四、现金结账流程1. 每日结账（1）公司财务部门应每日对现金收支情况进行汇总，核对销售收入、采购支出、费用报销等现金收支数据。
（2）财务部门负责人对每日现金结账情况进行审核，确保数据准确无误。
2. 周结账（1）公司财务部门应每周对现金收支情况进行汇总，核对本周销售收入、采购支出、费用报销等现金收支数据。
（2）财务部门负责人对周现金结账情况进行审核，确保数据准确无误。
3. 月结账（1）公司财务部门应每月对现金收支情况进行汇总，核对本月销售收入、采购支出、费用报销等现金收支数据。
（2）财务部门负责人对月现金结账情况进行审核，确保数据准确无误。
五、监督与检查1. 公司财务部门应定期对现金结账情况进行内部审计，发现问题及时纠正。
2. 公司审计部门应对现金结账情况进行定期审计，确保现金管理制度的有效执行。
3. 公司各级管理人员应加强对现金结账制度的宣传、培训和监督，提高员工的法律意识和现金管理水平。
六、违规处理1. 违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
2. 涉及违规行为的，视情节轻重，对公司相关责任人给予警告、罚款、降职等处分。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效。
2. 本制度的解释权归公司财务部门。
现金支付.pptx
汇报人：文小库 2024-05-20
目录
• 现金支付基本概念与流程 • 现金支付方式及渠道选择 • 现金管理安全与风险控制 • 效率提升与成本优化方法探讨 • 客户服务体验改善举措汇报 • 未来发展趋势预测与战略规划
contents
01 现金支付基本概念与流程
现金支付定义及特点
现金支付是指通过直接交付纸币或硬币的方式，完成交易支付的一种手段。
线上线下服务渠道整合布局
线上服务渠道拓展
推出线上客服平台，提供 在线咨询、业务办理等服 务，满足客户随时随地获 取服务的需求。
线下服务渠道优化
加强线下服务网点建设， 提升网点服务能力，提供 更为便捷、高效的现金支 付服务。
线上线下协同服务
建立线上线下协同服务机 制，实现信息共享、服务 互通，提升客户服务整体 效率。
客户需求分析及服务标准设定
深入调研客户需求
定期评估服务效果
通过问卷调查、访谈等方式，全面了 解客户在现金支付过程中的需求和痛 点。
建立服务评估机制，定期收集客户反 馈，针对问题及时调整服务策略。
制定针对性服务标准
根据客户需求分析结果，制定具体的 服务标准，包括服务响应时间、服务 态度、服务准确性等方面。
建立完善的合规体系
根据政策法规的要求，建立完善 的合规体系，确保现金支付业务 的合法合规性。
长远发展目标和路径规划
提升现金支付的便捷性和 安全性
不断优化现金支付的流程和技术手段，提高 支付的便捷性和安全性，满足消费者日益增 长的需求。
拓展现金支付的应用场景
积极探索和开发新的现金支付应用场景，如无人零 售、智能交通等领域，提升现金支付的市场竞争力 。
定义
特点
纸币现场结算
纸币现场结算近年来，随着电子支付的普及和发展，人们对于纸币现场结算的需求似乎有所下降。
然而，纸币现场结算在某些场合下仍然扮演着重要的角色。
本文将探讨纸币现场结算的定义、特点、优势和应用场景。
一、纸币现场结算的定义纸币现场结算是指在交易场所实际完成交易时，使用纸币进行货币结算的一种方式。
与电子支付相比，纸币现场结算直接使用实物货币完成交易，具有即时性和面对面的交易特点。
二、纸币现场结算的特点1. 现金交易：纸币现场结算主要依赖于现金交易，买卖双方通过直接交换纸币完成交易，无需借助第三方支付平台。
2. 即时结算：纸币结算实时进行，交易双方在交易场所当场完成交易，并立即结算货款。
3. 面对面交易：纸币现场结算要求交易双方在同一场所进行交易，面对面完成交易和结算，增加了交易的安全性和可信度。
4. 便携性：纸币的便携性使得纸币现场结算可以在各种场景下进行，不受网络和设备的限制。
三、纸币现场结算的优势1. 适应性广泛：纸币现场结算可以适用于各种交易场景，包括市场摊位、演唱会、旅游景点等。
无需依赖设备和网络，适用性更广泛。
2. 操作简便：相比电子支付，纸币现场结算的操作更加简单，无需使用手机或其他设备，只需交换纸币即可完成交易。
3. 信息安全：纸币现场结算不需要输入个人账号和密码等敏感信息，减少了个人信息泄露的风险，提高了交易的安全性。
4. 付款保密：通过纸币现场结算，买卖双方的付款情况不会留下电子支付记录，保护了个人隐私。
四、纸币现场结算的应用场景1. 市场交易：在传统市场摊位上，纸币现场结算是最常见的支付方式。
买卖双方可以直接使用纸币进行交易，方便快捷。
2. 室外活动：在演唱会、体育比赛等大型活动现场，纸币现场结算成为了主要支付方式。
由于设备和网络的限制，现金支付更加稳定可靠。
3. 旅游景点：在旅游景点，纸币现场结算也是常见的支付方式。
游客可以使用纸币购买门票、餐饮和纪念品等，享受方便快捷的支付体验。
4. 紧急情况：在网络中断或设备故障的情况下，纸币现场结算可以作为备用支付方式，确保交易的顺利进行。
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《卷烟商品营销员》之配送资金结算第四节配送资金结算一、现金结算方式（一）现金结算管理1．现金管理的基本原则现金从理论上讲有广义与狭义之分。
狭义现金是指企业所拥有的硬币、纸币，即由企业出纳员和有关人员保管作为零星业务开支之用的库存现款。
广义现金则应包括库存现款和视同现金的各种银行存款、流通证券等。
我国所采用的是狭义的现金概念。
现金管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。
依据《现金管理暂行条例》现金管理的基本原则是：（1）开户单位库存现金一律实行限额管理。
（2）不准擅自坐支现金。
坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效的监督和管理。
（3）企业收入的现金不准作为储蓄存款存储。
（4）收入现金应及时送存银行。
企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。
（5）严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。
（6）不准编造用途套取现金。
企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，不得编造用途套取现金。
（7）企业之间不得相互借用现金。
2．现金开支范围按照国务院发布的《现金管理暂行条例》规定，开户单位可以在下列范围内使用现金：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）结算起点以下的零星支出；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
3．库存现金限额的核定原则库存现金限额，是指为保证各单位日常零星支付，按规定允许留存的现金的最高数额。
库存现金的限额，由开户行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。
其限额一般按照单位3～5天日常零星开支所需现金确定。
远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最高不得超过15天。
4．收付现金的一般程序办理现金收付业务时，一般应按下列程序办理：首先，审查现金收、付凭证及其所附的原始凭证，检查应填项目是否填写齐全、清楚，两者内容是否一致。
其次，依据现金收、付凭证正的金额，先点大额票面金额数，再点小额票面金额数。
在点数过程中，一般应边点数，边在计算器上加计金额，点数完毕，计算器上的数字，应与所点数额及现金收、付凭证上的金额相一致。
需要注意的是：在点数过程中，对于成捆、成把现钞上原有的封签、封条和封纸，应暂时保存，点数无误后方可扔掉。
最后，办理具体的现金收、付手续。
5．现金差错的处理造成现金差错的原因是很多的，有人为的责任性差错，也有事故性、技术性差错等，处理时，要区别对待。
对于一贯坚持按制度办事，工作认真负责，只是由于一时技术操作不慎而造成的长款或短款，如果金额较少，可在教育本人的基础上，按“长款归公、短款报损”的原则处理；对于一时查不清原因的差错，经领导批准后，可将多余或短缺的现金挂帐，查明原因后再作处理，但不能长期挂账，要积极查处，尽快处理。
对于因有关人员工作不认真造成的短款，无论金额大小，都要由本人赔偿，并要对其加强教育，必要时可将其调离岗位；对于玩忽职守，违反纪律，有章不循等原因造成的重大责任性差错，应追究失职者的经济责任，给予适当的处分，数额较大、影响严重的应追究法律责任。
（二）人民币防伪特征及简单鉴别方法1．第四套人民币防伪特征（1）水印第四套人民币10元以上的票面都采用了固定人像水印，其他为满版古钱币水印。
（2）专用纸张第四套人民币采用特种原材料由专用抄造设备抄制的印钞专用纸张印制，在紫外光下无荧光反应。
（3）安全线第四套人民币（90版）100元、50元运用了这一防伪技术。
（4）磁性油墨第四套人民币各种券别号码都采用磁性油墨印刷。
（5）雕刻凹版印刷第四套人民币各种券别票面的人物、风景均为手工雕刻，花纹、花边是由机器雕刻的，用手摸有凸起的感觉。
（6）凹印接线印刷两种色彩变化较为明显，颜色过渡自然。
（7）胶印接线印刷一条完整的线，印有不同的颜色，不产生重叠、缺口的现象。
（8）对印1元、2元、5元正面左下角的小花束和背面的小花束是完全对应的。
（9）无色荧光图案第四套人民币（90版）100元、50元运用了无色荧光图案这一防伪技术。
2．第五套人民币防伪特征（1）水印第五套人民币100元为毛泽东人头像固定水印；20元为荷花固定水印。
（2）红、蓝彩色纤维在第五套人民币100元、20元的票面上，可看到纸张中有红色和蓝色纤维。
（3）安全线第五套人民币100元为磁性微文字安全线；20元为明暗相间的磁性安全线。
（4）手工雕刻头像第五套人民币100元、20元正面主景毛泽东头像，均采用手工雕刻凹版印刷工艺，形象逼真、传神，凹凸感强。
（5）隐性面额数字第五套人民币100元、20元正面右上方有一装饰图案，将票面置于与眼睛接近平行的位置，面对光源作平面旋转45度或90度角，可看到面额100、20字样。
（6）光变面额数字第五套人民币100元正面左下方用新型油墨印刷了面额数字“100”，当与票面垂直观察其为绿色，而倾斜一定角度则变为蓝色。
（7）阴阳互补对印图案第五套人民币100元正面左下角和背面右下方各有一圆形局部图案，透光观察，正背图案组成一个完整的古钱币图案。
（8）雕刻凹版印刷第五套人民币中国人民银行行名、面额数字、盲文面额标记等均采用雕刻凹版印刷，用手指触摸有明显凹、凸感。
（9）号码（凸印）第五套人民币100元为横竖双号码，横号为黑色，竖号为蓝色；20元为双色横号码，号码左半部分为红色，右半部分为黑色。
（10）胶印缩微文字第五套人民币100元、20元多处印有胶印缩微文字“RMB100”、“RMB20”的字样。
（11）专用纸张第五套人民币100元、20元券采用特种原材料由专用抄造设备抄制的印钞专用纸张印制，在紫外光下无荧光反应。
（12）变色荧光纤维第五套人民币100元、20元券在特定波长的紫外光下可以看到纸张中随机分布有黄色和蓝色荧光纤维。
（13）无色荧光图案第五套人民币100元、20元券在正面行名下方胶印底纹处，在特定波长的紫外光下可以看到面额“100”、“20”字样，该图案采用无色荧光油墨印刷，可供机读。
（14）有色荧光图案第五套人民币100元背面主景上方椭圆形图案中的红色纹线，在特定波长的紫外光下显现明亮的桔黄色；20元券背面的中间在特定波长的紫外光下显现绿色荧光图案。
（15）胶印接线印刷第五套人民币100元正面左侧的中国传统图案是用胶印接线技术印刷的，每根线均由两种以上的颜色组成。
（16）凹印接线印刷第五套人民币100元背面面额数字“100”、20元正面左侧面额数字“20”是采用凹印接线技术印刷的，两种墨色对接自然完整。
（17）凹印缩微文字第五套人民币100元、20元券在正面右上方装饰图案中印有凹印缩微文字，在放大镜下，可看到“RMB100”、“RMB20”字样。
（18）磁性号码用特定的检测仪检测，100元的黑色横号码和20元的双色横号码中黑色号码有磁性，可供机读。
3．人民币简单鉴别方法（1）眼看一是察看水印。
迎光透视钞票，如看到具有图像清晰、层次分明、立体浮雕感强的水印，则是真的。
如果透视无此效果，或不迎光透视也能看到“水印”的，则是假的。
如果钞票使用久了，水印部位出现污迹轮廓，而又有透视效果的，则是真的。
二是观察安全线。
迎光透视钞票，在规定的部位确有安全线显现，而将钞票平放就看不见安全线的则是真的。
如果迎光透视看不见安全线，或平放钞票仍能看到安全线的，则是假的。
三是检查钞票纸。
如果钞票纸表面光洁、细腻挺括，则是真的。
如果纸质绵软表面不够平整，能看出纸的纤维的，则是假的。
四是察看图纹、图像。
看钞票正面和背面的图像、图景、图案等的结构、表现，以及它们的色彩色调，与真币进行比较，观察有无差异。
（2）手摸一摸雕版凹印。
用手触摸票面的雕版凹印部位的图案、图形，如有凹凸感觉，则是真的；如无此感觉，则是假的。
二摸盲文点。
用手触摸盲文点，如有凸出的感觉，并能辨出盲文点的个数，且排列形状与真币一致，则是真的；否则是假的。
三摸安全线。
用手轻轻抚摸安全线的部位，如有微凸的感觉则是真的；无此感觉，则是假的。
（3）耳听手持钞票凭空抖动，或手持钞票两端一松一紧地横向轻轻拉动，如果发出清脆的声音，则是真的；如果发出沉闷的声音，则是假的。
（4）笔拓用薄纸蒙在钞票的水印部位，以较软的铅笔轻轻磨拓，如薄纸上显出水印图像轮廓的，则是真的，否则是假的。
（5）放大察看一看接线技术。
用放大镜或显微镜察看钞票接线部位图案，与真币相比较，看其与技术要求是否相符，如果相符，则是真的，如果有重叠、搭线、漏白、错位等现象的，就是假的。
二查雕版凹印。
用放大镜或显微镜检查雕版凹印的图像、图景、图纹以及盲文点、文字等的隆起状态，与真币相比较，相符则真，不符则假。
三查票面色彩、套印、套色、隔色等技术，与真币相比较，相符则真，不符则假。
（6）仪器检测查验钞票纸有无荧光反映，有则是假的。
查验荧光防伪部位有无荧光反映，无反映则是假的。
查验磁性防伪部位有无磁性显示，有则是真的。
二、银行转账结算（一）银行转账结算及其意义银行转账结算，是指不使用现金，而是通过银行将款项从付款单位（或个人）的银行账户直接划转到收款单位（或个人）的银行账户的货币资金结算方式。
按照银行结算办法的规定，除了规定的可以使用现金结算的以外所有企业、事业单位和机关、团体、部队等相互之间发生的商品交易、劳务供应、资金调拨、信用往来等等，均应按照银行结算办法的规定，通过银行实行转账结算。
实行银行转账结算具有如下意义：（1）实行银行转账结算，用银行信用收付代替现金流通，使各单位之间的经济往来，只有结算起点以下的和符合现金开支范围内的业务才使用现金，缩小了现金流通的范围和数量，使大量现金脱离流通领域，从而为国家有计划地组织和调节货币流通量，防止和抑制通货膨胀创造条件。
（2）实行银行转账结算，是通过银行集中清算资金实现的，银行通过使用各种结算凭证、票据在银行账户上将资金直接从付款单位（或个人）划转给收款单位（或个人），不论款项大小、繁简，也不论距离远近，只要是在结算起点以上的均能通过银行机构及时办理，手续简单，省去了使用现金结算时的款项运送、清点、保管等手续，方便快捷，从而缩短清算时间，加速物资和资金的周转。
（3）实行银行转账结算，有利于聚集闲散资金，扩大银行信贷资金来源。
（4）实行银行转账结算，各单位的款项收支，大部分都通过银行办理结算，银行通过集中办理转账结算，便能全面地了解各单位的经济活动，监督各单位认真执行财经纪律，防止非法活动的发生，促进各单位更好地遵守财经法纪。
（5）实行银行转账结算，可以避免由于实行现金结算而发生的现金运输、保管过程中丢失、被抢、被窃等不测损失；并且由于通过银行转账结算，不论款项大小，时间长短，都有据可查，一已发生意外情况也便于追索，从而保证结算资金的安全。