第五章商业银行[1]

•A客户 支付50
•A银行
n
应付100
n
请求汇给 A资金50万 应付50
n •B客户 支付100
•B银行
第五章商业银行[1]
第二节商业银行业务
商业银行的业务一般分为负债业务、资产业务、 中间业务、表外业务。 商业银行负债业务，是商业银行筹措资金、借 以形成资金来源的业务，它是商业银行资产业 务和其他业务的基础和前提。广义负债业务除 了包括商业银行对他人的债务之外，还包括商 业银行的自有资本等，也就是说，所有形成商 业银行资金来源的业务都是其负债业务。
之间的资金相互融通。
•中央银行
•拆入行 •需要资金
•拆出行 •富余资金
第五章商业银行[1]
第 二节商业银行业务
n 银行间的同业拆借是与央行的作为资金 清算中心的功能有关系的。
n 央行在进行了资金清算之后，会从应付 方银行在央行的帐户中划走资金，应收 银行将在存款准备金帐户中多出资金。
n 当资金短缺的银行在央行的帐户中存款 余额少于存款准备金数量就需要拆入资 金。
4、托收中的现金
托收中的现金又称在途资金，是商业银行应收未收的结算款项。在支票广 泛流通的情况下，商业银行每天会收到大量支票，其中有些是需要本行付 款的，有些是要求本行向其他付款银行收取款项的，这类需向其他银行收 取的款项称为“托收中现金”，支票所载金额在末划入本行收款账户前即称 为在途现金。
第五章商业银行[1]
n 缺点：不利于竞争、管理难度大。 n 3控股公司制 n 是指某大银行设立控股公司，再由该公
司控制或收购两家以上银行而成立的一 种银行制度。 n 4连锁银行制。是由某一人或某一集团拥 有若干银行的股权，以取得对这些银行 的控制权的一种组织形式。
第五章商业银行[1]
控股公司制
n 集团银行制有两种类型：银行性持股公 司和非银行性持股公司。前者是由一个 大银行组成一个持股公司，其他银行从 属于这一银行；后者是由主要业务不在 银行方面的大企业，拥有某一银行的主 要股份成立股权公司，再控制或收购两 家以上银行而成立。
第五章商业银行[1]
第 二节商业银行业务
n 同业拆借期限：比较短，国外隔日拆借。 中国最多不超过四个月，一般在七天之 内拆借来弥补短期资金头寸的不足。
n 拆借方式：直接和间接。1996年1月3日， 我国成立了统一的资金拆借市场，这个 市场是由交易网络组成。利率是市场化 的。
第五章商业银行[1]
第 二节商业银行业务
4、按贷款期限划分：活期贷款和定期贷款两种， 定期贷款可分为短、中、长三种，贷款期限1 年以内（含一年）为短期贷款，1年以上5年以 下（含五年）为中期贷款，5年以上的为长期 贷款。
第五章商业银行[1]
第 二节商业银行业务
5、按贷款风险程度划分：正常、关注、次 级、可疑和损失五类贷款，其中后三类 被称为不良资产。
第五章商业银行
2020/12/11
第五章商业银行[1]
第一节商业银行概述
n 一商业银行的组织形式 n （一）商业银行的类型 n 商业银行业务经历了全能型和业务单一型的交
替发展阶段，目前以全能型为主。 n 1业务单一型。指在一国内，通过法律限定金
融机构必须分门别类、各司其职。 n 2全能型。又称综合性商业银行，它可以经营
第五章商业银行[1]
第一节商业银行概述
n 2 分支行制 n 是法律允许在总行外，在国内外 各地普
的设立分支银行的一种组织形式。 n 分为总行制和总管理处制 n 分支行制的优缺点： n 优点：便于银行增强实力，实现规模效
益、风险分散、提高服务质量、管理便 利。
第五章商业银行[1]
第一节商业银行概述
n 二商业银行的性质和职能。 n （一）商业银行的性质 n 1商业银行是一般的企业。 n 2商业银行是特殊的企业。
第五章商业银行[1]
第一节商业银行概述
n 商业银行的特殊性表现： n 1经营内容的特殊性。经营的是货币的流
通。 n 2商业银行与一般商业企业的关系特殊。 n 3商业银行对社会的特殊影响。 n 4国家对商业银行的特殊管理。
第二节商业银行业务
n 3满足银行经营：风险承担，资金不足的 时候减少变卖资产的损失。
n （二）吸收存款
n 1活期存款：优点：无须支付利息
n
支票资金稳定
联系
可以建立与客户的
第五章商业银行[1]
第二节商业银行业务
n 推陈出新： n 1NOW n 它是不使用支票的支票帐户。使用支付命令代
替支票。支付利息。 n 2超级NOW。2500存款额利率就高于NOW n 3MMDA。 2500最低余额，对利率没有最高限
n 功效:使闲置的小额资金汇集成巨额资金
n
将消费基金转换为生产建设基金
n
将短期资金转换为长期资金
n
使资金分配到高效益的部门.
第五章商业银行[1]
第一节商业银行概述
n 2支付中介:是指商业银行利用活期存款 帐户,为客户办理各种货币结算、货币收 付、货币兑换和转移存款等业务活动。 双赢：是商业银行的资金来源，也为客 户提供了良好的资金服务，节约了流动 成本。
n 二资产业务。 n 银行的资产业务是银行的资金运用的业务。 （一）现金资产
现金资产是商业银行随时可用来满足客户 资金需要的资产，是流动性最强的资产，它通 常由库存现金、存款准备金、存放同业款项、 托收中的现金四部分组成。
第五章商业银行[1]
第 二节商业银行业务
1、库存现金 库存现金一般是指银行为应付每天的
答： 若出售抵押品后除了还贷款本息还有 剩余，则多出的部分可以归还借款人。 若出售抵押品不足以归还本息，则应 该通过法律程序继续追缴。
第五章商业银行[1]
第 二节商业银行业务
2、按贷款对象划分：工商贷款、农业贷款、消 费贷款、不动产抵押贷款和同业拆放。P书139 页
3、按贷款的偿还方式划分：一次偿还性贷款和 分期偿还性贷款。
n 3信用创造。书P145 n 4金融服务。代发工资、客户理财等。
第五章商业银行[1]
存款派生
n 存款总额（D）等于原始存款（R）除以准备金比率。 即D＝R/ rd. D/ R＝1/rd＝K，它表明单位原始存款的变 动引起存款总额变动的最大扩张倍数。该倍数称为派 生倍数。它是法定准备率的倒数（ K ＝ 1/rd）。法定 准备率越低，派生倍数越大，法定准备率越高，派生 倍数越小。
第五章商业银行[1]
中华人民共和国商业银行法
n 第十三条 设立全国性商业银行的 注册资本最低限额为十亿元人民币。 设立城市商业银行的注册资本最低 限额为一亿元人民币,设立农村商业 银行的注册资本最低限额为五千万 元人民币。注册资本应当是实缴资 本。资本充足率不得低于百分之 八；
第五章商业银行[1]
第 二节商业银行业务
（二）贷款业务
贷款是商业银行最大的资产业务，主 要有以下几种分类：
1、按贷款是否有担保划分为：
信用贷款、保证贷款和抵押贷款。 注：抵押贷款中抵押品的市场价格都是大
于抵押贷款金额，多出的部分叫做“垫 头”
第五章商业银行[1]
第 二节商业银行业务
当借款人违约的时候银行应该怎样处理抵 押品呢？
第五章商业银行[1]
第二节商业银行业务
n 3储蓄存款 n 是针对居民个人积蓄货币和取得利息收
人之需而开办的一种存款业务。储蓄存 款又可分为活期储蓄存款和定期储蓄存 款两类。 n 定期储蓄存款提前支取的时候使用的是 活期储蓄存款利率,并且要验证身份证.
n
第五章商业银行[1]
ຫໍສະໝຸດ Baidu二节商业银行业务
n 我国的存款主要分为单位存款、储蓄存款和财 政存款。
第五章商业银行[1]
第一节商业银行概述
n 3商业银行是一种特殊化的金融企业.商业银行与中央 银行的区别.与其他金融机构的区别.
n (二)商业银行的职能
n 1信用中介.信用中介职能是指商业银行通过负债业务, 将社会上的各种闲置资金集中起来,通过资产业务将所 集中的资金运用到国民经济各部门中,商业银行充当资 金供给者和需求者的中介,实现资金的顺利融通.
第五章商业银行[1]
n 中国光大集团在境内拥有中国光大银行、 光大证券有限责任公司和光大永明人寿 保险公司等金融机构，也是申银万国证 券公司的第一大股东。在香港拥有光大 控股、光大科技、光大国际三家上市公 司，并通过光大控股参股港基银行。
第五章商业银行[1]
第一节商业银行概述
n 5代理银行制。也称往来银行制，是指银 行相互间通过签定代理协议，委托对方 银行代为指定业务的制度。
n 选择题1：当法定存款准备金比率为 20% ，商业银行 最初所吸收的存款为 3000 货币单位时，银行所能创 造的货币总量为（ ）。
n A 、 20000 货币单位 B 、 80000 货币单位 n C 、 15000 货币单位 D 、 60000 货币单位
第五章商业银行[1]
汇兑业务
n
请求汇给B100万
度，取款提前通知。 n 4电话转帐制度和自动转帐制度。
第五章商业银行[1]
第二节商业银行业务
n 电话转帐制度和自动转帐制度。 n 2定期存款: n 是指存款客户与银行事先商定款项存续
期限并获取一定利息的存款. n 定期存款需要注意的问题有:期限固定,原
则上不能提前支取,存款凭证不能转让,但 是可以作为质押品.
第五章商业银行[1]
控股公司制
•银行A
•控股公司
•银行B
•银行C
第五章商业银行[1]
中国中信集团--第一个吃螃蟹的人
n 金融业务：拥有银行、证券、保险、信托、基 金、期货、租赁等门类齐全的金融体系。中信 集团授权中信控股公司对所属的中信实业银行、 中信证券公司、中信信托投资公司、中信国际 金融控股公司（香港）、信诚人寿保险公司、 中信期货经纪公司、中信基金管理公司、中信 资产管理公司等金融机构行使经营管理权。
第五章商业银行[1]
•商业银行的负债业务(资金来源)
•存款性负债
•非存款性负债
•资 本
•可供资金
•现金资产
•贷款业务
•投资业务 •票据业务
•商业银行的资产业务(资金第运五章用商业银行[1]
第二节商业银行业务
（一）自有资本：商业银行的自有资本是银行开 业、经营和发展的前提条件.
1银行成立时所筹集的资本—股本（普通股和优 先股）
对于银行而言若想及时获得拆入资金必 需具备良好的资信和建立广泛的银行合 作关系网络。
•拆入资金是否 •能够用于长期资金
•运用
•答案是否定的
第五章商业银行[1]
第 二节商业银行业务
n 2向中央银行借款。 n 主要是再贷款和再贴现。 n 3向国际货币市场贷款 n 4占用资金。
第五章商业银行[1]
第二节商业银行业务
一切银行业务，还包括保险、外汇、证券、咨 询等。
第五章商业银行[1]
n （二）商业银行的组织形式 n 1.单一银行制.商业银行的业务是由各个相互独
立的商业银行经营模式,商业银行不设或不允许 设分支机构的一种组织形式.典型的代表是美国 银行组织形式. n 单一银行制的优缺点: n 优点:防止垄断、地方管理、独立性强 n 缺点：难于取得规模效益、业务集中风险大、 不利于提供全方位的服务。
n 商业银行在利用存款资金的时候，财政存款全 部划缴国库。
n 开设储蓄存款的帐户应是个人和家庭以及非盈 利组织。
n 政府和盈利组织不能以储蓄名义存款。公款私 存是违法的。
n 储蓄存款是商业银行稳定的资金来源。
第五章商业银行[1]
第二节商业银行业务
n （三）其他负债业务。 n 1同业拆借：银行之间、银行和金融机构
2储备资本. 盈余(营业盈余,资本盈余)、资本准备 3未分配利润。税后利润减股利余额。可以转增
股本。（省税，省中间股票发行费用）
第五章商业银行[1]
第二节商业银行业务
n 银行资本的三大职能： n 1保护存款人的利益。由于银行资本的存
在，即使发生了贷款和投资的损失，最 先受到损失的是银行资本 n 2满足银行管理：官方对银行资本做详细 的规定，如开业必须的最低资本金，开 业过程中的资本充足率等。
现金收支活动而保存在银行金库内的纸 币和硬币。由于库存现金属于非盈利性 资产，而且对其保管又需支付一定费用， 因此，商业银行通常仅保持必要的适度 数额。
第五章商业银行[1]
2、存款准备金
商业银行在中央银行的存款又叫准备金存款，一般分为法定存款 准备金和超额存款准备金两部分。
3、存放同业款项
存放同业是指本行存放在其他银行的资金，而其他银行存放在本行的资金 称为同业存款。在其他银行保持存款的目的主要是为了同业之间结算收付 和支付代理业务的手续费。由于商业银行同业间所开立的存款账户都属于 活期性质，可随时支用，因此将其视为现金资产。