新手出纳现金收付工作流程
出纳工作的基本流程
出纳工作的基本流程出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
小编给大家整理了关于出纳工作的基本流程，希望你们喜欢! 出纳工作的基本流程(1)货币资金核算①办理现金收付，严格按规定收付款项。
②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
③登记日记账，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
④保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
⑤保管有关印章，登记注销支票。
⑥复核收入凭证，办理销售结算。
(2)往来结算①办理往来结算，建立清算制度。
②核算其他往来款项，防止坏账损失。
(3)工资结算①执行工资计划，监督工资使用。
②审核工资单据，发放工资奖金③负责工资核算，提供工资数据。
按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。
根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
会计作账流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转相关成本、费用，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对账。
做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、根据报表申报每个月的应交税金。
7、将记账凭证装订成册，妥善保管。
出纳的工作职能收付职能出纳的最基本职能是收付职能。
企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。
这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。
反映职能出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。
出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程出纳是企业财务管理中非常重要的一个岗位，主要负责处理企业的现金收付、银行结算、票据管理等货币资金业务。
虽然出纳的工作看似简单，但却需要高度的细心、耐心和责任心，以确保企业资金的安全和准确核算。
下面我将详细介绍出纳的日常工作流程。
一、现金收付1、收款出纳在收到现金时，应当当面点清金额，并鉴别真伪。
开具收款收据，注明收款日期、付款单位、收款金额、收款事由等信息，并加盖财务专用章。
将收款信息及时登记在现金日记账中，做到日清日结。
2、付款对于需要支付现金的业务，出纳应当根据审核批准后的付款凭证进行支付。
支付现金时，再次核对金额，并要求收款人当面点清。
在付款凭证上加盖“现金付讫”章，并及时登记现金日记账。
二、银行结算1、银行账户管理负责银行账户的开户、销户、账户信息变更等工作，确保银行账户的正常使用。
定期获取银行对账单，与银行日记账进行核对，编制银行存款余额调节表。
2、转账汇款根据审核批准后的付款申请，通过网上银行或柜台办理转账汇款业务。
填写转账支票、电汇凭证等银行结算凭证时，要确保信息准确无误，加盖财务专用章和法人章。
及时将转账汇款信息登记在银行存款日记账中。
3、银行票据管理妥善保管银行汇票、本票、支票等票据，设立票据登记簿，对票据的收付进行详细记录。
及时办理票据的承兑、贴现、背书转让等业务。
三、票据管理1、发票管理负责购买、保管和开具增值税发票、普通发票等各类发票。
按照税务规定，正确填写发票内容，加盖发票专用章。
及时将发票信息登记在发票登记簿中，定期与税务系统进行核对。
2、收据管理统一印制和管理收款收据，确保收据的编号连续、格式规范。
对收据的领用、使用、核销进行严格登记，防止收据丢失或滥用。
四、资金日报表编制1、每日下班前，出纳应当对当天的现金收付和银行结算业务进行汇总整理。
2、分别编制现金日报表和银行存款日报表，反映当日资金的收支余情况。
3、将资金日报表报送财务主管或相关领导，以便及时掌握企业资金动态。
企业管理-出纳工作流程.docx
企业管理-出纳工作流程一、现金收付1.收款收到现金时，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
开具一式三联的收款收据（注明收款日期、付款单位名称、收款事由、大小写金额等），其中一联给付款方，一联留存，一联作为记账凭证附件。
根据收款收据登记现金日记账,在日记账上按照日期、凭证编号、摘要（如收到某单位货款等\收入金额等进行记录，然后结出当日余额。
2.付款审核付款审批手续是否完备，如报销单是否有相关负责人签字等。
按照审批后的金额支付现金，要求收款人当面点清并签字确认。
登记现金日记账,在日记账上按照日期、凭证编号、摘要（如支付某费用等X支出金额等进行记录，然后结出当日余额。
二、银行存款收付1.收款收到银行进账通知单或其他收款凭证时，确认款项来源。
将收款信息登记银行存款日记账，按照日期、凭证编号、摘要（如收到某单位货款等\收入金额等进行记录，然后结出当日余额。
2.付款按照公司规定的审批流程，审核付款申请单等相关票据。
通过网上银行或填写支票等方式进行支付。
网上银行支付时，要准确输入收款单位名称、账号、开户行、金额等信息，支付成功后打印支付凭证。
填写支票时, 要规范填写支票的各项要素，如日期、收款单位、金额（大小写）、用途等，加盖银行预留印鉴后交给收款人或存入银行。
登记银行存款日记账，按照日期、凭证编号、摘要（如支付某款项等1支出金额等进行记录，然后结出当日余额。
三、日记账登记与对账1.日记账登记每日业务终了，根据现金和银行存款的收付凭证，逐笔顺序登记日记账。
登记时要做到日清月结，即每日计算当日现金和银行存款的收入、支出和余额，每月末进行月结，计算本月的累计收入、支出和余额。
2.对账每日核对库存现金实有数与现金日记账余额是否相符，如发现不符，应及时查明原因并进行处理。
定期（一般每月至少一次）将银行存款日记账与银行对账单进行核对,编制银行存款余额调节表。
对于未达账项（如企业已付银行未付、银行已收企业未收等情况），要查明原因并进行相应的账务处理，确保银行存款账实相符。
新手出纳现金收付工作流程
新手出纳现金收付工作流程一、收款流程：1.接收收款指示：新手出纳在上岗后，首先需要了解公司的收款政策和程序。
收款指示可能通过电子邮件、内部系统或者主管口头通知的方式传达给出纳。
2.验证收款凭证：出纳在收到收款指示后，首先要核实该指示的真实性，并确认指示是否完整和准确。
出纳应与部门经理或相关负责人核对收款金额、收款方式、收款日期以及客户信息。
3.准备相关收款工具：出纳需要准备收款所需的工具，例如现金袋、收款单、收款凭证、签购机等。
4.按收款方式准备现金或收款工具：如果收款方式是现金，出纳需要从现金库存中取出相应金额的现金进行准备。
如果收款方式是刷卡或转账，出纳需要准备好相应的刷卡设备或银行账户信息。
6.登记收款信息：将收款单上的内容输入到公司的收款记录系统或表格中。
出纳需要确保收款日期、收款金额、客户信息等都被正确记录下来，并保证记录的准确性。
7.存放现金：如果收款是现金方式，出纳需要将现金及时存放到公司规定的保险柜或银行账户中，并及时记录存款时的现金余额。
二、付款流程：1.接收付款指示：新手出纳接到付款指示后，首先要核实指示的真实性，并确认指示所涉及的付款金额、付款方式、收款方等信息。
2.准备相关付款工具：出纳需要准备付款所需的工具，例如支票、电汇申请单、转账申请单等。
3.检查收款方信息：出纳需要核实收款方的银行账号、户名、开户行等信息的准确性，并与公司的付款记录进行核对。
4.制作付款凭证：按照付款指示的金额和方式，出纳需填写支票、填写电汇申请单或填写转账申请单，并在凭证上填写付款日期、付款金额以及付款方、收款方的相关信息。
5.经过审核并取得上级审批：出纳在准备好付款凭证后，需要经过上级主管或财务主管的审批，并取得支付的授权。
6.进行付款：根据支付方式的不同，出纳需要将支票投递给收款方、填写电汇申请单并交给银行，或填写转账申请单并提交给银行进行转账。
7.登记付款信息：将付款相关的信息，包括付款日期、付款金额、收款方信息等记录到公司的付款记录系统或表格中，并保证记录的准确性。
出纳的工作流程及细则
出纳的工作流程及细则出纳是企业财务部门中十分重要的角色，主要负责与企业内外的资金流动相关的日常事务。
出纳职责包括负责现金和银行存款的管理、支付和收款的处理、记录和维护账目等等。
以下是一个典型的出纳工作流程及细则。
一、现金收款1.客户收款：当客户来到公司进行付款时，出纳应接待客户并确认支付金额及方式。
2.确认客户付款：出纳应当确认客户付款是否准确，并将现金存入公司现金柜或者银行账户。
3.填写收款凭证：出纳应当填写收款凭证，包括客户姓名、付款金额、日期等信息，并将其存档。
二、银行存款1.银行款项汇总：出纳应当将日常现金和支票款项进行汇总，并准备送往银行存款。
2.准备银行存款单据：出纳应当准备好银行存款单据，包括准确的金额、银行名称、账号等信息。
3.提前与银行预约：出纳应提前与所在银行进行预约，确定存款的时间和地点。
4.存款验证：出纳应当在存款后，向银行索取存款凭证或者银行存折，并核查存款金额。
三、现金支付1.员工报销：出纳应当按照公司规定，处理公司员工的报销申请。
包括审核申请单，核对收据和发票等，并将报销款项以支票或现金的形式支付给员工。
2.供应商付款：出纳应当按照公司与供应商的合同和协议，及时支付供应商的款项。
出纳需要确认应付款项的准确性，并通过支票、电汇或者现金支付给供应商。
3.借记卡和信用卡支付：出纳应当根据公司政策，核对员工的借记卡和信用卡公司费用，将款项转账或支付给相关公司。
四、账务处理和记录2.核对账目：出纳应定期核对银行账单和企业账目的准确性，发现问题及时报告给财务经理。
3.定期报告：出纳应定期向财务经理提交报告，汇总公司的资金流动状况，并将其用于制定公司的财务策略和决策。
五、现金管理1.现金备用金管理：出纳应确保公司备用金的安全。
现金应存放在安全的地方，并对现金柜划定责任区域。
2.现金流预测：出纳需要预测公司的日常资金需求，以确保公司能够及时偿还债务和支付应付款项。
3.短期投资管理：出纳应根据公司的财务投资政策，选择合适的短期投资工具，以提高公司的收益。
出纳做账流程新手必看
出纳做账流程是什么？对于新手来说，这方面内容是必须要学习的。
出纳通俗的说，从字面上看，出，表示付出，纳，表示进入和接受，因此，习惯上把管理现金的工作叫“出纳”工作，并且一直沿用至今。
下面就来看看出纳的做账流程是什么吧。
出纳的工作流程如下：一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。
下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
【会计实操经验】出纳新手必看：出纳现金收付工作流程
【会计实操经验】出纳新手必看：出纳现金收付工作流程刚刚从事出纳工作,对出纳工作一知半解,怎么办?现在一起来看看出纳现金收付工作流程具体有哪些呢?一、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款:1.检查收据开具的金额是否正确,大小写是否一致,有无经手人签名;2.在收据(发票)上签字加盖财务结算章;3.将收据第1联(或发票联)给交款人;4.凭记账联登记现金流水账;5.登记票据传递登记本;6.将记账联联通登记本传相应岗位签收执政.(相应岗位:工资及固定资产岗、管理费用岗、销售核算岗、成本核算岗)注:(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有”转账”字样,后加盖”转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位.(2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字.二、付现:1.费用报销流程:(1)审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致;(2)检查并督促领款人签;(3)据记账凭证金额付款;(4)在原始凭证上加盖”现金付讫”图章;(5)登记现金流水账;(6)将记账凭证及时传主管岗复核.2.人工费、福利费发放流程:(1)凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项);(2)在支出证明单上加盖”现金付讫”图章;(3)登记现金流水账;(4)登记票据传递登记本;(5)将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证.3. 现金存取及保管工作流程:(1)每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金;(2)安全妥善保管现金、准确支付现金;(3)及时盘点现金;(4)下午3:30前将库存现金余额送存银行.4. 管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额. 注:(1)下午下班后,现金库存应在限额内.(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全.出纳现金收付的工作流程大家学会了吗?想掌握更多出纳相关知识,加入零基础会计上岗训练营,让你轻轻松松掌握一技之长.会计是一门很实用的学科，从古至今经历漫长时间的发展，从原来单一的以记账和核账为主要工作，发展到现在衍生出来包括预测、决策、管理等功能。
出纳工作流程范文
出纳工作流程范文出纳工作流程是指在企业或机构中负责出纳业务处理的一套标准操作程序。
出纳工作负责公司资金的日常管理，包括现金的收付、银行账户的管理、费用报销和对账等工作。
一个高效精确的出纳工作流程对于公司的财务健康和内部控制非常重要。
下面将详细介绍出纳工作的流程：1.现金的收付管理：-支出管理：根据公司各部门的需求和经费预算，出纳安排支出款项。
所有费用支出需要通过授权程序，一般需要经过部门经理或负责人的审批才能付款。
-现金的领取和备付金管理：负责根据需要从银行中提取现金并保管好备付金。
备付金是为了满足公司日常开支和备用资金需求，需要维护适当的备付金余额以保证公司正常运转。
2.银行账户管理：-银行开户：负责与银行进行开户业务，提供公司相关资料并办理相关手续，同时确保公司持有适当数量和类型的银行账户。
-银行存款管理：负责监督和管理公司资金在银行账户中的存取情况，及时记录存款和提款，并进行对账核对，确保账户余额与银行对账单一致。
-银行业务办理：负责处理与银行有关的日常业务，如支票开具、银行转账、资金结算等。
3.费用报销流程：-验收报销申请：负责审核并核实相关费用报销申请的真实性和合理性。
根据公司的财务规定，进行核对和审批，并确保费用报销符合法规和政策要求。
-报销款项支付：根据审核通过的报销申请，出纳将相应的费用支付给报销申请人，并记录在出纳日记账中。
4.对账工作：-银行对账：出纳需要定期对比银行的月度对账单，核对公司的银行账户余额是否与银行一致，及时发现和解决问题。
-财务对账：出纳需要定期与财务部门进行对账，对比出纳日记账和财务账目，确保两者一致，及时发现和解决偏差。
5.管理与报告：-现金管理报告：出纳需要准备和提交定期的现金管理报告，向上级领导和财务部门汇报有关现金收支情况和现金流量。
-风险管理：出纳需要定期检查公司现金管理流程和内部控制制度，及时发现并解决潜在的风险和问题，确保公司资金安全和合规。
以上就是出纳工作流程的大致内容，当然不同的公司和组织规模不同，流程可能会有所不同。
出纳工作之库存现金收付的流程
出纳工作：库存现金收、付的流程1、收取现金流程根握需要收取现金的业务开具收据( 一式三联垫复写纸书写)并收款→检查收据开具的金额的正确性，主要看大小写是否一致、经济业务内容是否正确，出纳、付款人在收据上(三联一起)签字并在收据第二三联上加盖财务专用章。
将收据第二联(收据联)给交款人并在第三联(记账联)上盖上“现金收”章→填写记账凭证(一般只写设计的现金科目及数额)并根据记账凭证登记现金日记账→将收据“记账联”证(用曲别针或大头针别在一起)交给会计填写完整记账凭证。
2、支付现金流程①费用报销流程。
审核现金付款原始凭证(包活金额大小写是否一致，数量乘以单价和金额是否相当，付款单位名称正确与否，开票人是否签章，发票上发票专用章或收据上财务专用章是否齐全，单位负责人是否签字同意支付，会计主管是否审核签字)→领款人在发票或收据上签字→依据发票或收据金额付款(付款时要把现金从两个方向分别清点一遍，即要清点两遍现金)并在原始凭证上加盖“现金付讫”章→填写记账凭证(一般只写设计的现金科目及数额) 并根据账凭证登记金日记账→将付款原始凭证与记账凭证(用曲别针或大头针别在一起)交给会计填写完整记账凭证。
②人工费、福利费发放。
凭单位负责人和会计主管签字并同意支付的工资表或福利费发放表付款，领款人要在原始凭证上签名→在原始凭证上加盖现金付讫图章→根据工资表或福利费发放表填写记帐凭证一般只写设计的现金科目及数额) 并根据账凭证登记金日记账→将付款原始凭证与记账凭证(用曲别针或大头针别在一起)交给会计填写完整记账凭证。
3、现金的存取及保管。
每天上班后按用款计划开具现金支票提取现金(现金够用时不用提取)一安全要妥善保管现金、准确支付现金(不允许坐支)→下午下班前及时盘点现金，握此填写“现金缴款单” (最好留有去银行存款的时间)→将本日收入的现金及超过库存现金限额的部分送存银行→根握审核无误的收付款凭证和现金缴纳单等。
填写记账凭证，登记现金日日记账→把单据和凭证传给会计填写完整的记账凭证。
现金出纳工作流程
现金出纳工作流程一、前期准备阶段1.获取授权：现金出纳需要获得上级授权，以便可以处理与公司资金相关的事务。
2.开设银行账户：在公司选择的银行开设一个公司账户，以便存储和管理公司的现金。
3.现金管理工具：选择一个适合的现金管理软件或电子表格，以便记录和跟踪所有现金流入和流出的交易。
4.现金备用金计划：根据公司需要，制定备用金计划，确保在需要现金时，有足够的备用金可以使用。
二、日常工作阶段1.收款管理：接受来自客户或供应商的现金支付。
需要核对付款金额的准确性，并签署收款凭证。
2.现金支付：根据公司财务政策和管理层的指示，支付供应商的账单或员工工资等现金支出。
3.银行存款：定期将现金存入公司银行账户，确保账户中有足够的现金用于日常开支。
4.账户对账：定期与银行的账单和公司财务记录进行对账，确保账户余额的准确性和一致性。
5.现金预测：根据公司的现金流预测，估计未来一段时间内的现金需求量，并采取必要的措施以确保现金的充足。
三、月底结算阶段1.月度报告：准备每月的财务报告，包括现金流量表和银行对账单等，向管理层汇报公司的现金状况。
2.财务审计：协助内部或外部审计师进行现金账户的审计，确保账户的准确性和合规性。
3.税务报表：根据当地税法的要求，准备并提交相关的税务报表，包括但不限于销售税、增值税等。
4.结算账目：与其他部门合作，确保所有相关账目的结算工作完成，确保财务记录的完整性和正确性。
以上是一个典型的现金出纳工作流程，但是具体的工作流程可能因公司规模、行业特点和财务需求而有所差异。
现金出纳的工作需要高度的准确性、保密性和责任感，以确保公司现金的安全和有效管理。
同时，现金出纳还应不断学习和更新财务知识，以适应不断变化的财务环境和政策。
出纳日常工作内容及流程
出纳日常工作内容及流程出纳工作内容及流程：一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
1、现金收付(1)现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
(2)现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。
(3)把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。
(4)每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。
做好现金结报单，防止现金盈亏。
下班后现金与等价物交还总经理处。
(5)一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
(6)员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
2、银行账处理(1)登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
(2)每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
(3)保管好各种空白支票，不得随意乱放。
(4)公司账务章平时由出纳保管。
3、报销审核(1)在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
(2)附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
(3)正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充)。
(4)支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
(5)大、小金额是否相符。
出纳工作流程
出纳工作流程出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。
因此，明确出纳岗位的职责和流程，是做好出纳工作的起码条件。
（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
现金收付流程与清分整点规范
现金收付流程与清分整点规范一、现金收入流程（一）审查凭证收入客户缴存的现金，对按规定需填单的应认真审核缴款凭证上各项要素是否填写清晰、齐全，大小写金额是否相符，发现不符应要求缴款人重新填写缴款凭证，现金柜员不得代缴款人填写或更改缴款凭证。
（二）核验大数按客户缴存现金实物券别顺序，由大到小点捆、卡把、逐张清点尾数加计金额总数，与客户填写的现金存款凭条或客户口述金额核对。
（三）清点细数核验大数无误，按券别依次清点整捆、整把现金，并按规定挑假、剔残。
清点现金时，应按人民银行《不宜流通人民币挑剔标准》进行挑剔、回笼残损票币。
一笔款项未收妥前，不得与其他款项调换，如同时收入数笔缴款时，也不得与其他尚未清点的票币进行调换、混淆。
（四）找尾零款核对款项无误后如需找零，应按要求进行找零配款操作。
（五）差错处理发现客户缴款有误，须立即向缴款人说明，需要填写凭证的由缴款人重新填制正确凭证，并登记《现金长短款登记簿》。
（六）记账并打印凭证款项清点无误后，按要求记账并打印凭证，加盖业务印章，将存款凭证及回单联交客户并提示客户确认金额。
（七）现金入箱将收妥的现金按券别和残损情况分别入箱保管，做到一笔一清，安全保管。
二、封包收款对公司客户交存的现金无法即时或当面清点的，可签订协议办理“封包收款”（客户不在场，银行按照协议规定办理的收款）。
（一）“封包收款”双方必须签订收款协议，协议必须明确双方责任、入账时间、封包要求、差错处理办法、银行清点要求等。
（二）拆封和清点封包现金必须在监控录像条件下进行，现场必须有两人（含）以上，清点中发现差错，换人复核。
（三）接收的封包现金如果不能当天拆封清点，应办理手续入库保管。
（四）封包收款的入账金额以清点完毕的实有数为准。
（五）个人存款一般不得使用封包收款业务。
（六）封包收款非当日入账的，应注明非营业时间收款。
（七）清点中如发现差错按银行与客户双方签订协议的有关条款处理。
三、现金付出流程（一）审查凭证现金柜员办理现金付出业务，应按规定审核取款人提交的支付票据及其签章的真实性、完整性和有效性，大额现金支取是否经有权人审批、签章。
出纳岗位工作流程及职责
出纳岗位工作流程及职责
出纳岗位流程：
一、现金收付
1、收现
⑴收入现金，要当面点清金额，登记现金流水账。
⑵每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
2、付现
⑴费用报销
⑵费用支出
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、负责保管财务章。
四、对发票收据等进行清点，合适当日相关业务。
五、现金存取及保管
六、管理现金日记账，做到日清月结，并及时核对余额。
七、工资核算
⑴执行工资计划，监督工资使用。
⑵负责工资核算，提供工资数据
⑶发放工资
八、办理抄报税
⑴每月认证增值税发票，打印发票结果
⑵每月月初办理抄税报税
九、办理员工社会保险
出纳岗位职责:
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。
对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金帐。
书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
五、负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。
六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
七、负责作好工资、奖金的造册发放工作。
八、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。
出纳岗位流程范文
出纳岗位流程范文一、资金收付流程：1.收款流程：出纳员接收来自客户的现金、支票、转账等资金，然后对收款金额进行核对，并开具相应的收据或收款单据。
在核对信息的基础上，将资金存入现金箱或银行账户。
2.付款流程：根据公司的采购订单、申请付款单和财务审批等要求，出纳员确认付款金额，并核对付款对象及其账户信息。
然后，选择合适的付款方式（现金、支票、电汇等），将款项及相应的付款凭证经过核对后付给对方。
二、账务登记流程：1.日记账登记：出纳员根据资金收付的具体情况，按照日期顺序将相关信息记录在日记账上。
包括收款、付款、存款、取款、费用报销等业务，同时需填写金额、摘要和对方户名等关键信息。
2.银行存取款登记：出纳员应及时登记公司的银行存款、取款等操作，并按照金额、日期和交易对象等进行详细记录。
确保银行账户余额和日记账的一致性。
3.费用报销登记：出纳员负责公司员工报销的审核与登记。
包括员工填写的费用报销单据的金额、日期、内容的核对，以及相应的审核和登记工作。
同时，出纳员需将费用报销明细反馈给相关部门和财务部门。
三、财务报告流程：1.日常报表：出纳员应根据公司要求，及时制作并提交日常资金收付报表、银行科目明细账和银行对账单。
确保公司资金的安全和透明度。
2.月度报表：出纳员负责编制月度资金报表，包括现金流量表、银行对账单、存款折扣表和零余额账户报表等。
这些报表主要表现资金流入流出的情况，以及公司在银行的存款和贷款情况。
以上是出纳岗位的主要流程，出纳员在实际工作中应严格按照这些流程开展工作，确保工作的准确性和可靠性。
然而，实际工作中的出纳员可能会面临一些特殊情况，如差错处理、逾期款项等。
对于这些情况，出纳员需要根据公司的规定和流程进行相应的处理，并及时向财务部门报告相关情况。
出纳员的工作需要有谨慎性和保密性，确保公司资金的安全和保障公司的正常运营。
出纳现金收付流程
出纳现金收付流程出纳现金收付流程主要包括现金收款流程和现金付款流程。
现金收款流程包括收款凭证的填制及备份与存储、收款的登记与核对、存取款的办理以及现金的保管与结存等环节。
现金付款流程包括付款凭证的填制与备份、付款的登记与核对、支付款项的办理以及现金的保管与结存等环节。
收款凭证的填制与备份与存储：1.出纳收到现金款项后，应先填制收款凭证，凭证应包括付款人姓名、付款事由、金额等信息。
2.凭证填制完整后，应进行备份并存储在指定的档案柜内，确保凭证的安全性和随时查阅的便利性。
收款的登记与核对：1.出纳应在收到现金款项后，立即将金额填写在收款簿上，并核对收款凭证上的金额与实际收到的现金是否一致。
2.核对无误后，出纳应在付款人的账户上进行登记，包括账户余额、入账日期以及入账金额等信息。
存取款的办理：1.出纳在收款后，应及时将现金存入公司指定的银行账户中，确保资金的安全性和利益最大化。
2.若出纳需要取款，应提前办理取款手续，并保存相关证明文件，以备日后查阅。
现金的保管与结存：1.出纳应将公司现金资金存放在指定的保险柜中，确保现金的安全性。
2.出纳每个工作日结束时，应对现金进行清点，并与收款簿和银行账户进行对账，确认余额的准确性。
3.出纳要定期向财务部门报告现金结存情况，确保财务状况的准确性和及时性。
付款凭证的填制与备份：1.出纳在付款时，应先填制付款凭证，凭证应包括收款人姓名、付款事由、金额等信息。
2.凭证填制完整后，应进行备份并存储在指定的档案柜内，确保凭证的安全性和随时查阅的便利性。
付款的登记与核对：1.出纳应在付款后，立即将金额填写在付款簿上，并核对付款凭证上的金额与实际支付的现金是否一致。
2.核对无误后，出纳应在收款人的账户上进行登记，包括账户余额、出账日期以及出账金额等信息。
支付款项的办理：1.出纳在付款时，应根据付款凭证信息办理支付手续，包括填写支票、转账等方式。
2.确保付款金额准确无误，并保存相关证明文件，以备日后查阅。
出纳岗位现金收付工作流程
出纳岗位现金收付工作流程出纳岗位是金融机构中一个非常重要的岗位，主要负责公司现金的收付工作。
一个完善的出纳工作流程对于保障公司财务安全和资金流动非常重要。
下面是一个较为详细的出纳岗位现金收付工作流程。
1.对账和备用金审核出纳职责的第一步是对公司的财务状况进行核对和对账。
出纳需要对账户余额、备用金、现金等进行核对，确保账面上能够与实际金额匹配。
如果有发现账目漏洞或异常情况，出纳需要向上报告并协调解决。
2.资金预测和安排在每天开始之前，出纳需要预测当天可能发生的现金收付情况，并做出相应的安排。
这需要根据公司的经营情况和前期收付情况，进行合理的预测和分配现金。
3.现金收款出纳岗位最主要的工作就是现金的收付。
当收到客户的现金付款时，出纳需要确认金额和相关信息的准确性，然后存入现金收款箱，并在相关凭证上进行记录。
同时，出纳需要及时将收费信息填写至系统中，以确保财务记录的准确性和及时性。
4.现金付款在确认付款事项和金额之后，出纳需要根据公司的付款政策和流程，核对收款方信息和开户行账号，并将现金或支票付款给对方。
同时，出纳需要及时在账务系统中进行付款登记，并记录好相关凭证，以便日后查询和审计。
5.现金存取管理出纳需要定期进行现金库房的盘点和核对，确保库房内现金的完整和安全。
同时，出纳需要根据需要从银行取现金，或将多余的现金存入银行，以确保公司现金不被误用或丢失。
6.结算与对账在一个周期（通常为每月或每季度）结束时，出纳需要对账户余额进行核对和结算。
出纳需要将公司账户余额与银行对账单进行比对，确认账务的准确性，并处理账目上的差异。
同时，出纳需要将账目情况以报表的形式上报给财务部门。
7.报销和结算除了日常的现金收付工作之外，出纳还需要处理公司员工的报销和结算。
出纳需要根据员工提供的报销单和相关凭证，确认报销事项和金额的合理性，并将报销款项返还给员工。
8.出纳日记账和报表出纳工作的最后一步是整理和记录出纳日记账和报表。
出纳岗位现金收付工作流程
出纳岗位现金收付工作流程一、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款：1.检查收据开具的金额是否正确，大小写是否一致，有无经手人签名;2.在收据(发票)上签字加盖财务结算章;3.将收据第1联(或发票联)给交款人;4.凭记账联登记现金流水账;5.登记票据传递登记本;6.将记账联联通登记本传相应岗位签收执政。
(相应岗位：工资及固定资产岗、管理费用岗、销售核算岗、成本核算岗)注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有"转账"字样，后加盖"转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
二、付现：1.费用报销流程：(1)审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致;(2)检查并督促领款人签;(3)据记账凭证金额付款;(4)在原始凭证上加盖“现金付讫”图章;(5)登记现金流水账;(6)将记账凭证及时传主管岗复核。
2.人工费、福利费发放流程：(1)凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项);(2)在支出证明单上加盖“现金付讫”图章;(3)登记现金流水账;(4)登记票据传递登记本;(5)将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证。
3. 现金存取及保管工作流程：(1)每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金;(2)安全妥善保管现金、准确支付现金;(3)及时盘点现金;(4)下午3：30前将库存现金余额送存银行。
4. 管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
注：(1)下午下班后，现金库存应在限额内。
(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
出纳鉴别假币的四种常用方法眼看是指用眼睛仔细观察票面外观颜色、固定人像水印、白水印、全息磁性开窗安全线、胶印缩微文字、光变油墨面额数字、阴阳互补对印图案、隐形面额数字、防复印图案、凹印手感线、冠字号码为双色异形号码，左侧部分为暗红色，右侧部分为黑色，字符由中间向左右两边逐渐变小等特征。
出纳岗位现金收付工作流程
出纳岗位现金收付工作流程一、收款流程：1.接受收款指令：根据销售部门或其他相关部门的指令，了解需要收取款项的时间、金额、支付方式等信息。
2.准备收款单据：根据收款指令，准备收款单据，并填写相关信息，包括收款单位、收款日期、金额、收款人等。
3.收款操作：根据收款单据，与客户进行现金或刷卡等收款操作，并将收款额正确计算并记录。
4.发放收款凭证：将收款单据签字并盖章，给予客户一份收款凭证。
5.登记收款信息：将收款信息录入系统或记录在出纳日报表中，包括收款日期、金额、收款单位等信息。
6.存储收款单据：将收款单据妥善保管，并按照公司规定进行归档。
二、付款流程：1.接受付款指令：根据采购部门或其他相关部门的指令，了解需要支付款项的时间、金额、收款方信息等。
2.准备付款单据：根据付款指令，准备付款单据，并填写相关信息，包括付款日期、金额、收款方等。
3.支付操作：根据付款单据，进行现金支付或电汇等付款操作，并正确计算付款额度。
4.填写付款凭证：将付款单据填写完整，并与收款人进行核对，确保准确无误。
5.登记付款信息：将付款信息录入系统或记录在出纳日报表中，包括付款日期、金额、收款方等信息。
6.存储付款单据：将付款单据妥善保管，并按照公司规定进行归档。
三、日常运营：1.确保现金安全：合理妥善地管理现金资金，包括保管好现金、防止盗窃和故意损毁等。
2.现金清点：进行日常现金盘点，确保与系统账目的一致性，并及时发现和纠正差异。
3.汇总和报告：根据需要，定期汇总和报告现金收付情况，包括出纳日报表、现金流量表、银行对账单等。
4.银行业务办理：负责与银行进行日常的资金往来，包括存款、取款、办理支票等业务，并按时与银行对账确认。
5.协助审计工作：提供相关的出纳工作数据和资料，协助内部和外部审计的进行。
以上是一个出纳岗位现金收付工作流程的示例，具体的工作流程还需要根据企业的运营情况和内部控制的要求进行调整和完善。
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新手出纳现金收付工作流程
刚刚从事出纳工作，对出纳工作一知半解，怎么办？现在一起来看看出纳现金收付工作流程具体有哪些呢？
一、收现
根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款：
1.检查收据开具的金额是否正确，大小写是否一致，有无经手人签名；
2.在收据（发票）上签字加盖财务结算章；
3.将收据第1联（或发票联）给交款人；
4.凭记账联登记现金流水账；
5.登记票据传递登记本；
6.将记账联联通登记本传相应岗位签收执政。
（相应岗位：工资及固定资产岗、管理费用岗、销售核算岗、成本核算岗）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有"转账"字样，后加盖"转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
二、付现：。