现金收付业务流程

一、现金收款业务流程

受理业务→审核资料→问数后清点现金→大额授权→收款账务处理

1、柜员将客户填制的现金缴款单连同现金收下。

2、柜员审核现金缴款单

（1）日期填写正确。

（2）大小写金额规范一致。

（3）现金来源符合规定。

（4）缴款单位账号户名一致。

（5）缴款单联次齐全、各联内容套写一致。

3、问数，核对无误后柜员清点现金：先核验大数，再按先整后零顺序清点现金，各券别汇总金额与现金缴款单金额核对无误。

4、柜员使用收现交易或应解汇款存入交易进行现金收款账务处理，打印交易清单并加盖业务核算用章。如需授权的，授权人员对现金进行卡把清点，审核无误后，在凭证上加盖名章。

5、柜员仔细审核现金缴款单上相关内容与打印的交易记录是否一致后，加盖业务核算用章。

6、柜员将现金缴款单回单联交客户。

二、现金付款业务流程

受理业务→审核资料→验印→大额授权→付款账务处理→配款付现

1、柜员收下客户所填制的支票或其他凭证。

2、柜员审核支票要素：

（1）日期填写正确。

（2）大小写金额规范一致。

（3）现金用途符合规定。

（4）付款人账号户名一致。

（5）收款人名称与背书相符。

（6）支票在有效期内。

3、柜员审核是否为大额现金支付，执行逐级审批制度。

4、不使用支付密码的须对支票进行折角验印。

5、柜员使用相应交易进行现金付款账务处理，对超过柜员权限的现金付款业务必须获得授权（如果付款人账户余额不足支付的，则将支票退还给客户）。提交成功后打印凭证，在现金支票（付款凭证）上加盖业务核算用章。

6、柜员根据支票金额配款，成捆券、成把券在拆捆、拆把前要先点准后使用。

7、柜员将现金当面点清交给客户。