CFP综合案例分析真题解析
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷46(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷46(题后含答案及解析)题型有：1.假设程建国先生与王子玲小姐是你的新客户，目前正面临职业生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入情况：程先生每月税前收入7500元，已有11年的工作年资；程太太目前每月税前收入为8000元，已有6年年资。
2．支出情况：每月平均生活费用5000元，每年学杂费14000元(不含贷款)。
三、资产负债状况1．程先生：9年前，程先生以二十年按揭房贷的方式购买一栋房子，购买时房子总价780000元，七成新，目前现值为1000000元，仍有贷款余额235000元。
另有30000元储蓄存款、56000元股票(现值，成本价为30000元)与市值70000元的汽车一部。
程先生当初曾申请55000元的个人信用贷款，每月还款金额为5000元，12个月还清。
2．程太太：4年前，程太太有一间以二十年按揭方式购买市值650000元的房子，目前市场价格800000元，现已出租，每月租金收入2000元。
另外程太太还有银行储蓄存款10000元、定期存款120000元，60000元股票型基金(现值，成本价为37000元)。
每年税后利息收入为2500元。
四、保险情况程先生和程太太除社保外，尚未投保任何商业保险。
五、理财目标1．教育规划：儿子在国内念大学，在国外读两年硕士，年支出现值大学20000元，留学200000元；2．退休规划：程家夫妇均期望60岁退休，退休生活费为每月现值5000元。
夫妻皆在80岁终老；3．换车规划：希望三年后换一部现值150000元的汽车。
六、假设条件1．贷款利率6%，通货膨胀率3%，学费成长率5%，房贷利率7%，车价零成长，换车时残值率为10%。
2．收入成长率3%，不考虑三险一金因素，社会保险基本养老金为该地方平均工资的20%，程建国所在地区当前平均工资为3000元，即养老金为600元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷2(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷2(题后含答案及解析)题型有：1.李先生和李太太(陶女士)都是收入稳定的公务员，两人目前和李先生的母亲同住，没有孩子。
最近，李先生和太太计划要一个小宝宝，同时还有一些其他的家庭目标需要进行规划，于是夫妇俩找到了金融理财规划师进行咨询。
理财规划师就李先生的家庭状况进行了分析。
一、案例成员四、李先生家庭保险状况李先生和太太除了参加社会养老保险外，李先生自己还购买了一份大病险及附加意外险，太太购买了一份有分红功能的寿险。
五、李先生夫妇的理财目标1．两人打算要一个孩子，需要一笔资金为孩子出生做准备；2．希望将老房变现后的资金进行合适的投资；3．希望为全家购买合适的保险；4．希望5年内买一辆15万元的家庭轿车。
六、假设条件1．假设通货膨胀率为3%，个人所得税按现行税率；2．假设住房公积金、养老金保险、医疗保险金与失业保险金占税前收入的比例分别为8%、8%、3%、1%，允许税前扣除，个人免征额为2000元；3．学费增长率为4%，投资回报率为8%，工资增长率为4%；4．李先生60岁退休，李太太55岁退休。
1．针对李先生的状况，理财规划师给了他们一些建议，其中，不正确的是()。
A．考虑到现在通货膨胀的因素，李先生现在的投资是处于负增长的状态。
资产结构合理性显然不足，没有充分发挥资产的有效收益性B．李先生一家处于人生的积累阶段，家庭也是属于形成期，有一定家庭负担，投资应以进取为主，应有较强的变现能力C．从整体来分析，李先生的家庭结构和经济结构都是比较稳定的，财务重心应放在投资规划上D．对于李先生来说，进行一个完善的保险规划是十分必要的，这样可以保障家庭结构的稳固性正确答案：B解析：鉴于李先生目前处于人生的积累阶段，且家庭属于形成期，投资应以稳健型为主。
2．李先生每月的税前收入为______元，李太太的税前收入为______元。
A．4255.56；3698.63B．4379.14；3724.15C．4548.61；3854.17D．4522.06；3968.26解析：设李先生每月税前收入为X，则有(X×80%-2000)×10%-25=X×80%-3500，可得X=4548.61(元)；设李太太每月税前收入为Y，则有(Y×80%-2000)×10%-25=Y×80%-3000，可得Y=3854.17(元)。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷35(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷35(题后含答案及解析)题型有：1.作为单身母亲的余女士已离婚成为单身母亲，面对生涯规划，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、家庭收支状况1．收入方面(1)余菲菲女士，每年经营收入扣除铺租、水电、管理费、人工、税金等各项成本后，约为人民币15万元。
而且，余女士估计今后10年左右，只要不出现意外情况，专卖店的收益应该能一直稳定在这个水平，并会随着通胀率上升而增加。
(2)2007年，根据离婚协议房子归其前夫黄先生所有，但黄先生一次性补偿余女士人民币30万元。
(3)余小青，归余女士抚养，黄先生有探视权，每个月需按时支付人民币1500元给余女士作为女儿的生活费和教育费，直到女儿结束学业走上工作岗位为止。
2．支出方面(1)余女士租住在专卖店附近的60平方米公寓，由于地处商业旺区，每个月租金高达2500元，加上物业管理费、水电费，余女士每个月花在房子上就得3500元，再加上两人的生活费、购物娱乐费、通讯费2000元，以及女儿每个月特长培训费1000元，合计高达6500元；(2)2008年还多了一项养车的开支，一年下来，车辆的检查费、保险费、油费、过路费、停车费、维护保养费、修理费合计得花费至少3万元，平摊到每个月约需2500元，这样下来，余女士每个月要支出9000元；(3)前年余女士为女儿练琴花费2万多元买了一台不错的钢琴；(4)现在每个月参加钢琴培训班、舞蹈培训班和英语培训班的费用需1000元。
三、家庭资产负债状况由于生意往来需要，余女士在2008年初用多年做生意的积蓄购买了一辆20万元的中档轿车，首付五成，向银行申请了5年的贷款，贷款利率4.95%，到现在刚好还了一年，还剩4年还款时间。
但是，一年下来自己买的车已经降价了3万元。
前夫金先生2007年底补偿的30万元则被余女士存入银行定期，准备用作女儿将来出国留学的费用，余女士几年来也攒下40万元，10万元用来买车，剩下的30万元作为了专卖店的流动资金。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷4(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷4(题后含答案及解析)题型有：1.处于而立之年的张太太夫妻俩是广州“白骨精”的典型代表，收入较高，未来发展潜力也很大。
关于未来，他们准备实施育儿计划，还要关心双方父母的保障问题，还可能购置一辆私家车。
在对自身投资能力存有疑惑的情况下，他们找到了作为金融理财师的你，通过沟通，你了解到下述信息：一、案例成员备注：持有三套总价值约为240万元的房产，三套房产都需要归还贷款。
第一套月供1700元，还剩18万元房款，市值105万元左右，租约刚刚到期；第二套月供2900元，还剩27万元房款，市值65万元左右，现自住；第三套月供3000元，还剩36万元房款，市值70万元左右，打算孩子出世后入住。
四、理财目标1．宝宝的保障及日后消费教育问题；2．是否需要买车，何种付款方式较好；3．现出租房屋继续出租还是卖出；4．给婆婆购买什么保险；5．选择保值功能为主的理财产品。
五、假设条件假定通货膨胀率为3%，工作收入增长率为4%，学费增长率为4%，投资回报率为7%。
1．理财师对该家庭资产负债进行了分析，认为其资产负债率______，固定资产比率______。
()A．偏高；合理B．偏高；偏高C．合理；偏高D．合理；合理正确答案：C解析：资产负债率=总负债/总资产=82.5/300=27.5%，小于50%的参考数值，故其处于合理的范围；固定资产比率=固定资产/总资产=(65+105+70)/300=80%，大于60%的参考数值，故其偏高。
2．下面关于收入支出的四个指标中，基本合理或接近合理的有()。
Ⅰ．储蓄率Ⅱ．债务偿还比率Ⅲ．备用金充足度Ⅳ．财务自由度A．Ⅰ、ⅡB．Ⅱ、ⅢC．Ⅰ、ⅢD．Ⅱ、Ⅳ正确答案：A解析：Ⅰ项储蓄率=每月净收入/每月总收入=8900/24000=37%，接近于实际参考值40%，故其接近合理；Ⅱ项债务偿还比率=每月偿还额/每月收入=7600/24000= 31.7%，小于实际参考值35%，故其基本合理；Ⅲ项备用金充足度=易变现的资产/月支出=20000/15100=1.33，远低于6个月备用金；Ⅳ项财务自由度=年理财收入/年支出=0，距离100%的财务自由差距很大。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷33(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷33(题后含答案及解析)题型有：1.对于那些多年打拼事业，都有一定经济基础，而又耽搁了婚期的都市晚婚族来说，“强强联合”虽然让人羡慕，但使资产合理配置则是家庭理财的首要问题。
一、案例成员二、家庭收支状况收入方面：张嘉勇是广告公司创意总监，月薪有1.2万元；李秀琳是广州某知名媒体的主任编辑，月薪在1万元左右。
支出方面：1．张嘉勇每月给父母1500元生活费，由于父母原单位福利不错，均领退休金，医疗方面也不需张嘉勇多操心。
而李秀琳家境好，更有哥哥照顾父母，除了平时表表心意和偿还父母提供给自己买房子的钱外，李秀琳并不需要在供养父母方面操心。
2．张嘉勇表示，结婚后每月生活费用要控制在3000元以内，为以后的小孩教育和夫妻养老做准备。
三、家庭资产负债状况张嘉勇：1．目前，张嘉勇有一套70平方米两室一厅的住房，已供完，现值大概55万元。
2．银行活期存款2万元。
3．目前手上持有4只股票(如表1所示)和南方成份(160111)与中银增长(163803)两只基金。
这两只基金均在刚开始发行时买入，各买了5万元。
李秀琳：1．2005年初李秀琳在海珠区购买了一室一厅51平米的住房，一次性付清34万。
当然，购房的钱中有20万是父母资助的，李秀琳表示父母资助的钱是要还给他们老人家的。
李秀琳每年大概要还2万元给父母，目前已经偿还了4万元。
2．账户里有固定存款5万元，5年期，存了2年了；活期存款2.5万元。
3．今年购买了友邦康福终身寿险和附加康福终身健康保险，每年交保费7800元，20年期，保额30万元。
四、保险方面张嘉勇没有住房公积金，但其他基本齐全；李秀琳单位各项福利完善，提供五险一金。
李秀琳今年购买了友邦康福终身寿险和附加康福终身健康保险。
五、家庭理财目标1．张嘉勇和李秀琳2009年春节结婚，他们打算以分期付款的方式再购买一套三室两厅的房子。
但是，张嘉勇和李秀琳均有自己的房子，在不影响现有生活品质的情况下，该如何处置现有房产?2．张嘉勇夫妻希望结婚当年生子，由于李秀琳供职的单位即将改制，作为计划外人员，她的职业生涯面临很大的不确定性。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷50(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷50(题后含答案及解析)题型有：1.假设杨华夫妇是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入：杨华每月税前收入为13000元；吴红每月税前收入为8000元。
2．支出：为应付日常开支，杨华家里常备有5000元的现金。
除每月需要偿还的房贷以外，杨华一家每年保险支出为25000元，每月生活开支保持在5000元左右。
杨晓强每年幼儿园学费支出8000元。
每年旅游支出10000元。
三、资产情况1．实物资产：杨华夫妇于2006年12月31日购买了一套总价85万元的住房，贷款总额为50万元，贷款利率5.5%，15年还清，他们采取的是等额本金还款方式，目前该房产现值为90万元。
2．金融资产：杨华目前在银行的存款还有8万元，其中包括银行利息约900元(税后)。
杨华投资比较保守，对于股票兴趣不大，目前名下有国债5万元(含去年实际收到的1000元收益)，债券基金4万元(含去年实际收到1200元的收益)。
四、保险状况杨华三年前还接受了理财规划师的建议而大量投保，目前保单现金价值为8万元(即个人账户余额)，去年收到保险分红2300元。
五、理财目标杨华夫妇考虑到子女教育是一项庞大支出，决定将手中持有的国债和债券基金全部用来为孩子作储备教育金。
六、假设条件2007年个人所得税费用减除标准为每月1600元；2008年个人所得税费用减除标准为每月2000元。
1．根据家庭生命周期理论，杨华家庭的生命周期属于()。
A．筑巢期B．满巢期C．离巢期D．空巢期正确答案：B解析：杨华夫妇38岁，家庭成员数固定，符合满巢期(即家庭成长期)的特征。
2．下列各种投资组合中，适合杨华投资的是()。
A．定存+国债+保本投资型产品B．绩优股+指数型股票型基金C．投机股+房产信托基金+黄金D．认股权证+小型股票基金+期货正确答案：B解析：A项中的投资组合适合即将退休的投资人。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷40(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷40(题后含答案及解析)题型有：1.徐强夫妇俩目前工作稳定，各自单位均缴纳四金，目前无子女及赡养费用支出。
但为了以后打算，想作一理财计划，经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、家庭成员四、家庭资产负债状况结婚时候，双方父母各赞助了一笔钱，让小夫妻俩在花木新村买了一套小户型房产，现在这房子价值50万元，贷款本金余额还有14.5万元左右。
截止到今年4月初，两人的活期存款有2万元，定期性存款有1.3万元，基金市值在5万元左右，还有1.2万元借给同学买房的，估计今年年底能全部还回来。
计算下来，两人现在的家庭总资产为59.5万元，家庭净资产为45万元。
五、家庭主要理财目标1．打算三年之后，也就是在两人29岁左右生育一个孩子，为此可能要加快准备养育孩子的资金等前期工作。
2．同时，还希望在五年后换一个大房子自住，这类目标房产目前的市场价位在100万元左右。
希望到时候能够保留现有的住房，如何尽快积攒买大房子的30万元首付款?3．此外，目前只有基本社保“四金”，该如何增加自身的保障程度?4．将来该如何保持家庭金融投资资金能够拥有持续的、较强的增值能力?六、假设条件1．年收入增长率4%；年通货膨胀率4%；学费成长率5%；住房价格增长率5%；偏股型基金年收益率20%；债券型基金年收益率5%。
2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%。
个人所得税免征额为2000元。
1．根据案例中晓芸和徐强家庭的每月支出情况，假设外出就餐、购物、娱乐等基本零用钱为3500元，则晓芸家庭的每月结余约为()元。
A．2050B．2250C．2450D．2850正确答案：C解析：晓芸家庭的每月收入约为：2750+4100+2500=9350(元)，每月支出额约为：房屋贷款1600元+基本生活开销2000元+外出就餐、购物、娱乐等花费3500元=7100元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷36(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷36(题后含答案及解析)题型有：1.钟玲开了一家网络小店，虽然每月的收入并不稳定，但因为丈夫有固定收入，所以生活得还算滋润。
只是多年来，钟玲夫妇一直处于无序理财的境况中，离富足的日子似乎还有一定的距离，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．月收支情况(1)以这两年的经营情况来计算，钟玲每月平均收入在2000元左右；(2)钟玲的丈夫每月税后收入在2500元左右；(3)一家人的基本生活开销加上衣食娱乐，大概每月在1500元左右；(4)宝宝上幼儿园，每月花费约500元；(5)平均每月大约有200元医疗费用支出。
2．年度性收支情况(1)丈夫的年终奖金收入一般在3000元左右；(2)钟玲因为是自雇，所以没有什么年终奖；(3)全家的储蓄利息收入一年大约1700元；(4)年保费支出约850元。
三、家庭资产负债状况目前钟玲家里没有负债。
资产主要有82000元的定期存款，家用现金和活期存款保持在5000元左右。
另外钟玲自己还有一些黄金首饰，大概价值3000元。
四、保险方面钟玲因为做了网络店铺后没有自己缴纳社保“四金”，所以购买了一点商业寿险，但保额仅有3万元，年保费支出约850元。
五、理财目标希望能把钱投资在回报率约8%的投资理财产品上，让每年的年收益有所上升，让有限的资金不贬值，在此基础上寻求更大的收益。
六、假设条件债券指数平均收益率为 3.2%，标准差为5.7%，股票指数平均收益率为12.6%，标准差为25.6%，股票与债券的相关系数为0.12。
1．家庭生命周期是研究客户不同阶段行为特征和价值取向的重要工具，根据钟玲家庭的特点，该家庭现处于生命周期中的()。
A．家庭形成期B．家庭成长期C．家庭成熟期D．家庭衰老期正确答案：B解析：钟玲家庭，三口之家，家庭的教育负担逐渐增加，生活支出平稳，符合家庭成长期的特征。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷10(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷10(题后含答案及解析)题型有：1.林先生和林太太已结婚两年，林太太的预产期在2008年的11月。
孩子的出生会对整个家庭的经济结构的变化产生巨大的影响。
考虑到这一点，林先生找到了理财规划师进行咨询，并要求他为自己制定理财规划。
根据林先生的叙述，理财规划师对他的家庭财产状况进行了分析。
一、案例成员四、林先生家庭保险状况作为业内人士，林先生对自己的各项保障问题已经早有打算。
林先生每年花费1500元为自己买了一份60岁可以一次性支取50万元的养老险，每年再花费1500元为妻子买了份分红险。
五、林先生夫妇的理财目标1．筹备孩子出生时的医疗费用和从出生到一岁期间的养育费用；2．林太太打算明年去英国留学，攻读硕士学位，估计需要一到两年的时间，费用合计约需35万元；3．3～5年内添置一辆价值20万元的车，林先生夫妇二人都是上班族，有了孩子以后生活节奏加快，买车是很有必要的；4．买一套地段较好的商品房或商铺用于投资；5．为孩子准备一笔教育基金；6．夫妻俩的退休养老计划规划。
六、假设条件1．未来平均每年通货膨胀率为5%；2．房产投资平均年回报率为5%；3．基金投资平均年回报率为8%；4．房屋按揭贷款利率为5%；5．5年汽车按揭贷款利率为4.89%。
1．关于林先生一家的财务状况，下列说法错误的是()。
A．林先生的银行定期存款正处于缩水状态中，应考虑将这些资产重新配置B．林先生家庭负债率会随着家庭收入的增加、资产的增加而逐渐下降C．林先生家庭的结余资产能力非常强，说明他们生活比较节俭，支出安排比较合理D．由于林先生家庭每月现金流量充足，备用金的存储可选择股票，回报较高正确答案：D解析：股票虽然回报高，但风险大，所以备用金的存储应该以现金、活存或货币市场基金的形式持有。
2．根据现有数据，林先生一家的月结余比率为()。
A．74.14%B．79.47%C．81.65%D．86.37%正确答案：A解析：每月结余比率=每月结余/每月收入×100%=1.95/2.63×100%=74.14%。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷19(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷19(题后含答案及解析)题型有：1.孙刚与张晓萌夫妇一家属于高风险承受家庭，急需调整家庭中的资产配置，于是聘请理财规划师进行理财规划。
理财规划师通过与孙刚和张晓萌夫妇沟通，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入情况：(1)孙刚现任政府公务员，每月工资为6000元，年终奖8000元；(2)张晓萌作为银行网点负责人，每月工资为10000元，年终奖30000元；(3)孙军生和刘桂芬都是退休工人，税后年收入分别为2万元和1.5万元；(4)张爱国税后年收入4万元，林小英税后年收入1.5万元。
2．支出情况：孙刚和张晓萌一家除每月需要偿还的房贷以外，孙刚和张晓萌一家每月生活开支保持在6000元左右，每月的交通费保持在1500元左右。
去年，孙刚和张晓萌一家除集体到国外旅游花销10000元外，并无其他大额支出。
三、资产负债状况孙刚与张晓萌夫妇一家结婚时购买了一套总价为100万元的住房，贷款总额为80万元，贷款利率6%，20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，目前该房产现值为110万元。
为出行方便，孙刚还购买了一辆总价为13万元的家用轿车，目前价值为12万元。
其他实物资产10万元。
孙刚投资比较保守，对于股票兴趣不大，债券基金8万元。
此外，孙刚一家目前有活期存款3万元(假定收益率为0)，定期存款18万元(定期存款税后平均收益率为2%)，美金1万元(人民币兑美元的汇率为7:1)。
孙刚和张晓萌夫妇一家除了房贷外，没有其他负债。
四、保险状况1．孙刚：军队住房公积金账户有11万元，个人住房公积金账户有2万元，有养老医疗保险，尚未投保任何商业保险。
2．张晓萌：住房公积金账户目前余额3万元，有养老医疗保险，尚未投保任何商业保险。
3．孙父、孙母、张父、张母：均有社会统筹保险，但都尚未投保任何商业保险。
五、理财目标1．女儿的教育资金筹备：孙刚与张晓萌夫妇有一个女儿，今年8岁，为了让孩子在今后的成长过程中接受高质量的教育，孙刚夫妇打算为孩子建立教育储备金。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷1(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷1(题后含答案及解析)题型有：1.即将退役的运动员林建明先生打算自己创业，但其面临许多困惑，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况林建明的收入不确定，田虹每月税后收入4000元；家庭主要开销：每个月生活费1万元。
三、资产情况存款300万元，房产150万元。
四、保险情况林建明先生没有参加社保，田虹参加了社保，尚未购买任何商业保险。
五、理财目标1．两人一个月后结婚，预计婚礼各项费用合计20万元。
2．一年后筹资300万元创业，代理国外运动用品并逐步发展自有品牌。
3．两年后生小孩，预计教养费用一年3000元现值，养育22年。
子女教育支出：4～6岁，幼儿园，每年支出现值2万元；7～18岁，中小学，每年支出现值为1万元；19～22岁，大学，每年支出现值2万元；23～24岁，出国留学，每年支出现值20万元。
4．五年后换购现值300万元的别墅一栋，尽量少用贷款。
5．28年后两人同时退休，退休后希望有现值每月1万元可用，且退休后前20年每年出国旅游，费用现值5万元。
六、假设条件1．通货膨胀率为3%，房价成长率为4%，金融资产投资报酬率为16%，学费成长率为4%，房贷利率为6%，创业贷款利率为8%，投资回报率为10%。
2．两人预计退休年限为28年，预计退休后余命20年。
3．田虹的“三险一金”：住房公积金12%、养老8%、医疗2%、失业1%。
1．通过对资产结构的分析，以下说法不正确的是()。
A．资产配置单一，只有存款和房产两类，资产的升值保值能力差B．夫妻双方缺少相应的养老储备，资产中应添加养老项C．资产价值较高，且流动性好，一定能实现理财目标D．林先生收入有不确定性，所以家庭要注意留足完成理财目标的资金正确答案：C解析：资产中存款占大部分，流动性较好，但是家庭支出大，且林先生收入有很大的不确定性，所以理财目标的实现与否取决于林先生经营的好坏，不一定能实现。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷20(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷20(题后含答案及解析)题型有：1.张先生和妻子都是公务员，两人工作比较稳定。
他们育有一子，今年14岁，正在读初中。
夫妇俩希望5年后能将儿子送出国读大学。
双方父母均已退休，不需要张先生夫妇负担。
假设两年期定期存款的年利率为5.00%，利息税为5.0%。
一、案例成员二、家庭收支状况收入方面：张先生在北京某区政府里工作，税后年收入为6万元。
妻子王女士也是公务员，税后年收入为4万元。
支出方面：每年2万元左右车辆使用费，每年2万元教育费，以及每年给双方父母2万元零花钱。
张先生家庭月平均生活费约为3000元左右。
三、家庭资产负债状况1．张先生一家现居住在北三环一套70平米的公寓里，随着北京楼市的疯涨，这套公寓的价格也跟着水涨船高，现在价格已升至每平米16000元。
2．由于夫妇俩生活比较节俭，户头上已有30万元两年期定期存款(利率为5.00%)。
3．为了让出行更方便，二年前，张先生买了一辆经济型轿车代步，现在二手市场估价约为5万元左右。
四、保险方面两人均有三险一金。
五、有关家庭理财目标1．保险规划。
2．子女教育金规划：夫妇俩希望5年后能将儿子送出国读大学。
3．退休规划。
六、假设条件1．通货膨胀率为3%，学费增长率为4%，收入增长率为3%，投资回报率为10%。
2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%。
个人所得税免征额为2000元。
1．目前张先生家庭正处于成长期。
下列不属于成长期家庭所具有的特征的是()。
A．家庭收入相对稳定，支出也较为固定B．家庭事业处于上升阶段，经济能力逐渐稳定C．教育负担增加，保险需求高峰D．需筹备养老金，风险承受力最弱正确答案：D解析：成长期家庭具有以下特征：事业处于上升阶段，经济能力逐渐稳定；教育负担增加，保险需求高峰，需筹备养老金等，正是肩上负担加重之时，而风险承受力中等。
2．张先生在北京某区政府里工作，税后年收入为6万元，则每年张先生所需缴纳的个人所得税为()元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷11(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷11(题后含答案及解析)题型有：1.假设陈先生与陈太太是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况陈先生税后月收入为3万元；陈太太无工作收入。
目前家庭月生活支出为5000元。
三、资产情况(1)实物资产：市价150万元的自住房产一套，贷款7成。
根据签订的银行贷款合同，等额本息按月还款，年利率6.5%，期限15年；(2)金融资产：当前拥有股票型基金价值60万元。
2007年初，陈先生的个人积蓄达到100万元，当时正是中国股市走强的时期，而银行利率相对又较低，陈先生便把这笔钱取出来进行证券投资，其在上海证券交易所买了20万元大唐集团的A股股票和2万元民生银行发行的可转换债券。
剩余的资金平均分为两部分，一部分用于购买当时正在发行的面值100元的十年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%；另一部分投资了货币市场基金。
四、保险状况陈先生一家目前无商业保险。
五、理财目标1．计划每年年底花费现值1万元用于外出旅游消遣，持续30年；2．8年后计划送儿子出国读4年大学，每年学杂费现值25万元；3．夫妻两人满55岁时退休，生活至80岁，每年的家庭生活费用开销相当于现值6万元；4．陈太太离世时，计划留税后100万元遗产给儿子。
六、假设条件通货膨胀率为3%，收入成长率为5%，投资报酬率为10%，房价成长率为5%，学费成长率为5%。
1．在陈先生所购买的全部投资产品中，风险最小的是()。
A．A股股票B．可转换债券C．货币市场基金D．十年期国债正确答案：D解析：国债以中央政府的税收作为还本付息的保证，风险小，流动性强，利率也较其他债券低。
2．陈先生因持有大唐集团股票，从而享有对该公司的剩余财产清偿权，因此，当该公司破产时，()。
A．陈先生可以最先受偿B．陈先生有可以比拥有公司债券的投资者优先受偿的权利C．陈先生有可以比拥有公司优先股票的投资者优先受偿的权利D．陈先生的受偿权排在最后正确答案：D解析：当公司破产时，普通股股东对公司剩余财产的受偿权排在最后。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷3(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷3(题后含答案及解析)题型有：1.D先生从事软件行业工作，其妻子从事的是贸易行业的工作，两人准备要孩子，想作一理财规划，他们家的基本情况如下：一、家庭成员四、保险情况D 先生已有20万元保额的意外险和20万元保额的医疗保险，均为公司福利，无需自己出钱。
妻子没有买过任何保险。
五、理财目标1．明年孩子出生，月支出增加1000元。
孩子18岁上大学，大学学费现值2万元/年。
2．购房目标有两种情况，方案一为立即购房，方案二为三年后买房，打算购买小户型房子，房子现值为65万元。
3．养老金的准备：D先生60岁退休，其妻子55岁退休，退休支出现值4900元/月。
六、假设条件通货膨胀率为5%，收入增长率为10%，生活支出增长率为10%。
1．关于财务状况分析，下列说法不正确的是()。
A．流动性比率为34.7，比例过大，不合理B．妻子缺乏最基本的寿险保障和医疗保障，且D先生的保障依附于单位，所以家庭保障不足C．结余能力较强，应调整投资结构D．资产结构欠合理，单一的银行存款投资，资产增值能力低；且约88%的银行存款为定期存款正确答案：A解析：流动性比率为流动性资产与每月支出的比例，D先生家庭的流动性比率为4.1，较为合理。
2．影响D先生风险承受能力的因素不包括()。
A．年龄B．就业状况C．家庭负担D．未来希望避免的投资工具正确答案：D解析：D项属于影响D先生风险承受态度的因素。
3．下列因素中，不属于影响D先生风险承受态度的因素是()。
A．对本金损失的容忍程度B．投资首要考虑因素C．投资知识D．过去投资绩效正确答案：C解析：C项属于影响D先生风险承受能力的因素。
4．根据投资者类型分析矩阵，可知D先生属于()。
A．策略型B．谨慎型C．个人主义型D．自发型正确答案：B解析：D先生相对比较保守，不愿承担太大的风险，并且自己没有明确的理财理念，目前的金融资产配置主要还是凭感觉进行，因此推断，D先生属于谨慎型的投资者。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷9(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷9(题后含答案及解析)题型有：1.假设王先生与张女士是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员目前夫妻两人与张女士的父母住在一起，两位老人每月有1000元的收入。
二、收支情况王先生每月税前收入为7000元；张女士每月税前收入为5000元，年终平均有20000元的奖金。
三、资产情况王先生夫妇有一套价值60万的房产，公积金贷款40万，30年还清，等额本息还款已还了8年。
家里准备备用现金5000元，每月家庭生活开支为4500元。
家里有5万元活期存款，王先生有提前归还部分银行房贷的打算。
四、保险状况夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险，两位老人也有社会医疗保险，但全家人都没有购买商业保险。
五、假设条件假设公积金贷款利率按4.41%计算。
1．根据家庭生命周期理论，关于王先生家庭所处的生命周期，下列表述正确的是()。
A．这个周期从儿子出生开始，儿子完成学业结束B．这个周期从结婚开始，儿子完成学业结束C．这个周期从儿子出生开始，王先生夫妻退休结束D．这个周期从儿子完成学业，王先生夫妻退休结束正确答案：A解析：家庭生命周期可以分为四个阶段。
①家庭形成期：从结婚到子女出生；②家庭成长期：从子女出生到完成学业为止；③家庭成熟期：从子女完成学业到夫妻均退休为止；④家庭衰老期：从夫妻均退休到夫妻一方过世为止。
王先生家庭处于满巢期(即家庭成长期)，故其所处周期应为从儿子出生到其完成学业为止。
2．王先生于2007年12月31日请您为其做理财规划方案，您为这个家庭编制的资产负债表和现金流量表时间选择分别为______和______。
() A．2007年1月1日～2007年12月31日；2007年12月31日B．2007年12月31日；2007年1月1日～2007年12月31日C．2007年1月1日～2007年12月31日；2007年1月1日～2007年12月31日D．2007年12月31日；2007年12月31日正确答案：B3．王先生夫妇家庭高流动性的“现金与现金等价物”资产值为()元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷12(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷12(题后含答案及解析)题型有：1.假设李莉女士是你的新客户，她和儿子组成了单亲家庭，一个人需要负担儿子教育费、抚养费、本人养老等问题。
她面对未来很茫然，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务等信息：一、案例成员四、假设条件1．假设通货膨胀率为4%；2．收入水平应高于社会增长率，以年通胀率为参考，取年收入增长率为7.5%；3．退休金年投资报酬率取5%；4．年支出增长率、学费年增长率取5%；5．目前家庭开支，不包括教育开支，家庭成员占比为本人85%，儿子15%；6．退休后家庭支出减少20%；10．儿子抚养到大学毕业后，家庭开支只计算本人开支。
五、理财目标1．完善家庭保障及税务规划；2．希望能在5年后购买一套新房；3．希望孩子能在国内读完大学后到国外继续深造；4．希望在孩子大学毕业后能每月提供一定的赡养金；5．准备及早开展养老计划，到退休时能够有充裕的资金安享晚年。
1．假设李女士住房公积金及社会保险个人缴费比例为14%。
李女士的月工资应纳个人所得税税额是()元。
A．823B．859C．946D．987正确答案：B解析：应纳税额=(9500-9500×14%-2000)×20%-375=859(元)。
2．如果李女士5月份从工资收入中拿出2000元，通过民政部门捐赠给贫困地区。
那么，李女士5月份工资所得应纳个人所得税()元。
A．500.5B．515.05C．522.85D．550.5正确答案：C解析：捐赠前应纳税所得额=9500-9500×14%-2000=6170(元)，捐赠可扣减限额= 6170×30%=1851＜2000元。
因此，李女士5月份应纳税额=(6170-1851)×15%- 125=522.85(元)。
3．李女士年终奖金应纳个人所得税()元。
A．5125B．5600C．6875D．7000正确答案：A解析：35000/12=2916.67，因此年终奖金适用的税率为15%，速算扣除数为125。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷14(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷14(题后含答案及解析)题型有：1.家住成都的刘先生和任女士苦于对财务的打理，其家庭资产构成为单纯的银行存款。
如何才能分享到中国经济的发展而带来可观的收益，刘先生一家的生活怎样才变得滋润。
带着这些疑问，他们咨询了金融理财师。
通过谈话，理财师了解到他们的基本情况。
一、案例成员四、保险状况1．刘先生夫妇除单位购买有社会保险外，没有购买任何商业保险；2．刘先生父母均已退休，身体状况良好。
父母退休前均在政府部门工作，退休后的退休金收入稳定，医疗保障齐；3．任女士父母也已经退休，有稳定的退休金和一定的医疗保障，父亲身体健康，但任女士的母亲患有糖尿病。
五、理财目标1．计划两年后要小孩，希望不因养育小孩和供小孩教育的支出影响家庭现有的生活水平，有充足的教育基金；2．希望任女士母亲的病能够得到尽可能充足的保障；3．刘先生感觉工作繁忙，生活质量不高，希望能够在50岁时提前退休，退休后能够保持现有生活水平。
六、假设条件假设年通货膨胀率为3%；工资增长率为3%；刘先生每年获得设计费收入的可能性为50%。
1．理财规划师对刘先生进行的心理评估测试表明，刘先生的风险承受能力较强，属于风险偏好型。
下列因素中与人们的风险承受能力有关的是()。
Ⅰ．财富Ⅱ．年龄Ⅲ．性别Ⅳ．就业状况Ⅴ．受教育程度Ⅵ．婚姻家庭状况Ⅶ．财富获取方式A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB．Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、ⅦC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、Ⅶ正确答案：D2．刘先生夫妇的月结余比率为()。
A．51.30%B．61.30%C．71.30%D．81.30%正确答案：B解析：月结余比率=月结余额÷月收入=9500÷15500=61.3%。
3．下列对刘先生家庭损益情况的分析，不正确的是()。
A．余额与收入比率较高，表明刘先生家庭储蓄投资能力是比较强的B．支出与收入比率低，说明刘先生可用于投资的资金来源比较充足C．刘先生工资收入几乎都用于活期或一年期定期存款，取得的投资回报率非常低D．债务偿还收入比例高，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力正确答案：D解析：刘先生家庭的债务偿还收入比例低，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷38(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷38(题后含答案及解析)题型有：1.双胞胎家庭的一大特点是家庭负担重，尤其是子女的教育费用，要比普通的独生子女家庭高一倍，对于这样的特殊家庭，在理财规划方面与普通家庭也不同。
一、案例成员四、保险方面夫妻俩未投任何商业保险，只是给双胞胎女儿们各投了一份综合险，每年的保费总支出为5000元左右。
五、家庭理财目标1．住房改善：近两年希望将现有价值80万元左右的两室一厅旧房换成120万元以内三室两厅的新房；2．子女教育：近6年为两个女儿筹备足够的大学教育费用；3．购车计划：近期为丈夫购置一辆价值10万元左右的私人轿车；4．安享晚年：希望20年后夫妻都可以安安心心退休，并且至少能维持现有的生活水平不变。
合理准备退休后的养老基金，到时不再增添子女的生活负担。
六、假设条件1．人民币对美元汇率为7.0；2．收入增长率=3%；3．投资报酬率=6%；4．通货膨胀率=生活支出增长率=3%；5．当前大学学费水平为1万元/年/人；6．大学学费增长率=5%；7．退休生活水平保持不变；8．退休后生活25年；9．假定退休后夫妻两人领取的社会养老金各为800元/月，共给付10年；10．若夫妻两人中发生意外，家庭年生活费用调整率为80%。
1．家庭生命周期是研究客户不同阶段行为特征和价值取向的重要工具，根据李先生家庭的特点，该家庭现处于生命周期中的()。
A．家庭形成期B．家庭成长期C．家庭成熟期D．家庭衰老期正确答案：B解析：李先生家庭处于家庭成长期，教育负担增加，保险需求达到高峰，生活支出平稳。
2．下列义务性支出和选择性支出的组合错误的是()。
A．义务性支出——生活基本开销，选择性支出——现在不消费储蓄起来投资运用B．义务性支出——已有负债之本利摊还，选择性支出——居家重新装潢C．义务性支出——续期保费支出，选择性支出——投资型保单增额保障支出D．义务性支出——筹备子女大学学费，选择性支出——留遗产给子女正确答案：D解析：义务性支出指现在已有的负担，没有选择性一定要支付的费用。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷49(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷49(题后含答案及解析)题型有：1.邓先生是一位工程师，随着女儿即将进入大学，邓先生觉得该考虑自己的退休生活了。
但是，他并不知道自己想过幸福的退休生活需要准备多少钱，现在应如何准备?理财师与邓先生夫妇进行了深入细致的沟通，了解到邓先生的生活状况以及期望退休后的生活方式、内容与品质。
具体信息如下：一、案例成员二、收支情况1．收入状况：邓先生年收入8万元；邓太太年收入5万元。
2．支出状况：每月基本生活开支合计为4490元。
三、资产情况邓先生夫妇在五年前购买了一套100平方米住房，购买时每平方米8000元，当时向银行申请了一笔八成二十年期贷款。
买这套新房时付首期款和装修基本上花光了前些年的全部积蓄。
这几年积蓄的约20万元又全部留给了女儿用作将来大学期间的费用。
邓先生觉得现在女儿的大学教育基本上安排妥当了，自己的全部积蓄都留给女儿用作大学的教育开支，除了一套房子外已经没有钱了，而且这套房产两口子还打算离世后作为遗产送给女儿。
四、保险状况1．邓佳：邓先生夫妇几年前用全部积蓄为女儿购买了一个教育分红保险，保证女儿在大学和研究生期间每年都能得到约4万元用于学杂费、生活费及其他相关开支。
因此，邓先生今后无需为女儿的教育生活支出费用。
2．邓先生：所在单位在深圳市未出台统一社保规定前，自行为员工缴纳了部分社保金，直到1999年底邓先生单位按标准统一缴纳社保时，邓先生的社保养老金账户余额累计约有12000元，其后单位按规定缴纳社保，基本工资定在4400元，只要邓先生不离职，今后将缴存到邓先生55岁退休时为止。
3．邓太太：所在的私营房地产公司从三年前才开始按月基本工资3000元的标准缴付社保。
4．邓先生夫妇没买过什么商业保险，只是按国家规定缴纳了各种社会保险费。
五、理财目标1．邓先生希望能于20年后共同退休开始养老生活，届时邓先生60岁，邓太太55岁，由于邓先生与太太的身体状况良好，他们预计可以活到80岁。
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9. 金融理财师高平在对老纪一家做资产配置时建议选择股票基金、债券基金和国库
券，三种资产所占比例分别为45%、35%和20%。已知各资产的期望收益率和标准
差如下表：
股票基金
债券基金
国库券
期望收益率
10%
6%
3%
标准差
15%
10%
0
假定此资产组合的收益率服从正态分布，已知对于正态分布有如下特点：
置信概率
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解析：投资组合的预期收益率=10%*45%+6%*35%+3%*20%=7.2% 三个资产(有一个是无风险资产)构成的投资组合的方差为=（45%*15%）
^2+(10%*35%)^2+2*45%*15%*10%*35%*0.6=0.0086 标准差为9.28% 投资报酬率不低于E(R)-2σ的概率为97.5%，E(R)-2σ=7.2%-2*9.28%=-11.36%
2011
31 250
？
A．90 888元和70 691元 B．147 500元和114 723元 C．129 519元和100 737元 D．118 000 元和 91 778 元 答案：D 解析：投资组合的预期收益率为7.2%，2011年末的理财准备=215460*（1+7.2%）
+31250=262223.12 其中股票基金为262223*45%=118000 债券基金262223*35%=91778
7. 金融理财师高平在对老纪一家作生涯仿真时，发现某个理财方案的内部报酬率超过 12%，高平准备对理财方案做出调整，请问下列做法中通常不予考虑的有（ ）。 ①．推迟女儿接受高等教育的时间
②．延后退休 ③．提早退休以享受生活
④．增加社保缴费额，以增加退休金收入
A．②、④
B．①、④
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11. 金融理财师高平在用Excel表为老纪一家作生涯仿真时遇到了一些疑惑，以下是其 他金融理财师的相关说法，其中正确的是（ ）。 A．将投资性房产的净值放入生涯仿真表的期初理财准备中，同时将未来的房租收 入计入各年的现金流入 B．如果老纪不考虑变现投资性房产，则不能将房产的升值部分计入现金流入 C．如果生涯仿真表中漏算了养老金收入，将导致低估内部报酬率 D．列在生涯仿真表中的收入与支出项目的，绝大多数都是现值 答案：B 解析：A，投资性房产的净值不进行变现时，不能计入期初理财准备 C，漏记了养老收入，相当于低估了理财准备，会导致内部报酬率增大 D，收入支出项目，是当时的价值
10. 按上题的金融资产配置方案，金融理财师高平为老纪一家测算的生涯仿真表部分数 据如下表。如果金融理财师高平采取恒定混合法，每年末帮助老纪一家调整资产组
合配置，那么在2012年初老纪一家的资产组合中，预期股票基金与债券基金市值分 别为（ ）。
时间
净现金流量
年末理财准备
2010-29 0002 Nhomakorabea5 460
6. 金融理财师高平在用Excel表对老纪一家作生涯仿真时，误将自用房产算入了理财 准备，这会带来什么后果?（ ） A．高估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪开源节流，对理财方案进行调整。 B．高估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪增加家庭支出，提高生活质量，并 提早进行有关遗产规划的准备。 C．低估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪开源节流，对理财方案进行调整。 D．低估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪增加家庭支出，提高生活质量，并 提早进行有关遗产规划的准备。 答案：D 解析：自用房产不能产生投资收益，所以计算时导致了理财的供给增加，会觉得理 财准备很充足，在有可能会建议客户增加开支，或者做好遗产筹划。
(1-2%)=548800元，按照实际征收率1%，征收个人所得税5488元，转让购买10年的
普通住宅免征营业税，个人销售住房暂免征收土地增值税
出售房子后，要把银行的剩余房贷还清
到2009年初，剩余10年贷款，贷款额为20万，贷款利率是7%，则计算年还款额
28475.50
1 f amort，rcl PV=到出售房屋时，剩余房贷有9年=185524.50
方案2比方案1少缴税款8960-6720=2240元
13. 如果老纪以目前的基金与国债合计170 000元作为女儿高等教育准备金，不足部分
拟定期定额投资某基金。若投资报酬率预估为6.5%，要恰好实现女儿高等教育目标，
从2009年初开始到女儿上大学前的6年间，每月底还需定期定额投入（ ）。（以
女儿6年后读大学4年22岁出国留学2年计算，答案取最接近值）
第 2页（共 19页）
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C．①、③
D．①、③、④
答案：D
解析：①教育金需求具有时间刚性，到女儿18岁时，必需要进行高等教育，不能调
整③．由于内部报酬率算出来较高，已经高于了客户可以承受的投资报酬率，这个
时候应该是增加理财目标的供给，而不应该再提升理财目标④社会保障不是商业保
A．5 252元
B．4 300元
C．2 394元
D．3 420元
答案：C
解析：计算教育金现值时，实质报酬率为（1+6.5%）/（1+5%）-1=1.4286%。1.4286i，
0 gCF0，0 gCFj，5gNj，1.5gCFj，4gNj，15gCFj，2gNj，f NPV
得到教育金需求现值为31.2445万元
已有投入是17万元，所以缺口为14.2445万元
这部分需要靠储蓄完成
14.2445pv，6.5gi，6gn，0FV，得到pmt=-0.2394
14. 只考虑工资收入，假设老纪税费后收入的年增长率是5%，老纪一家的投资报酬率
为6.5%，按生命价值法计算，老纪的应有保额约为（ ）。（为计算方便，假设
2008年全年的工资薪金所得费用扣除标准为每人每月2 000元，收入、支出均在期
答案：C
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解析： 1）直接支付8万元，应缴个人所得税80000*（1-20%）*20%*（1-30%）=8960元 2）支付6万元稿费，另报销费用2万元，应缴个人所得税60000*（1-20%）*20%* （1-30%）=6720元
则净现金流为548800-5488-185524.50=357787.50
5. 金融理财师高平在为老纪一家作规划的过程中存在着以下行为，其中违反了《金融 理财师职业道德准则》或《金融理财师执业操作准则》的是（ ）。 A．高平向老纪一家收取了报告撰写费，同时还按服务时间收取了顾问费，并就收 费方式向老纪进行了披露 B．高平向老纪推荐了一名保险顾问，并告知老纪该顾问是自己的弟弟 C．高平在为老纪配置投资产品过程中，同等条件下优先考虑自己所在银行代理的 基金 D．高平向老纪销售其所代理的某理财产品时，没有告知可从中获得的佣金 答案：D 解析：D违反了客观公正，应该向客户披露产品销售过程中的佣金。
可支配收入为4500*90%-182.5=3867.5，
妻子：2300*（1+5%）=2415
2415-2415*（2%+1%+8%+12%）=1859.55，不用上税
可支配收入等于两者之和，为5727
4. 如果2009年底老纪将房产A按市值转让，假设该地区房产转让时按照实际征收率1%
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国际金融理财师（CFPTM）资格认证考试真题 综合案例分析试题
请根据案例1的背景信息回答第1-18题：
1. 按市场价值计价，2009年初老纪家庭资产负债表的净值为（ ）。
A．1 683 900元
B．1 618 000元
C．1 613 000元
3. 老纪一家2008年月税后可支配工资收入为（ ）。（为计算方便，2008年全年工
资薪金所得费用扣除标准均为每人每月2 000元，2008年老纪夫妇社保缴费基数均
为当年工资收入。）
A．6 600元
B．7 900元
C．5 727元
D．4 200元
答案：C
解析：(4500-4500*（2%+8%）-2000)*15%-125=182.5，
险，不能自主增加缴费额。
8. 金融理财师高平在对某个理财方案进行敏感性分析时发现，当投资报酬率为7.5% 时，该方案下老纪家庭的理财资源现值超过目标需求现值。以下说法正确的是 （ ）。 A．当投资报酬率为7%时，该方案下老纪一家在生涯仿真表中最后一年末的理财准 备金会表现为负值 B．当投资报酬率为8%时，该方案下老纪一家在生涯仿真表中最后一年末的理财准 备金会表现为正值 C．以该方案对老纪一家作生涯仿真分析时，内部报酬率不低于7.5% D．该方案下如果老纪一家投资组合的期望报酬率高于7.5%，则其生涯仿真表上各 年末的理财准备金一定表现为正值 答案：B 解析：用使得目标需求现值等于理财资源现值的内部报酬率IRR计算时，最后一年 末的理财准备金应刚好为0。而当投资报酬率为7.5%时，理财资源超过理财目标， 意味着投资报酬率为7.5%时，最后一年在满足了所有目标后会有结余，最后一年的 理财准备为正值，同时说IRR低于7.5%，所以C错误。IRR低于7.5%，但IRR与7% 的大小关系无法判断，因此A错误。8%大于7.5%，更大于IRR，所以当投资报酬率 为8%时，最后一年年末的理财准备为正值，B正确。投资报酬率高于7.5%，高于IRR， 最后一年年末的理财准备为正值，但不能保证每年年年末的理财准备均为正值，有 可能个别年份支出很大导致当年年末理财准备为负。