金融学第七章

第一节 存款货币银行的产生与发展
一、存款货币银行的产生
贷款业务出现， 货币经营商开始 赚取存贷利差 货币兑换商开出 的收据演变成早 期的“汇票” 商人将自己的货 币交给货币兑换 商保管
在商品贸易往来中 需要对货币进行鉴 别与衡量，并进行 兑换
银行产生 货币经营商出现 货币保管业务出现 货币兑换商出现
七、存款货币银行的发展趋势
银行业务综合化 银行经营电子化 银行发展国际化 银行竞争白热化 银行风险扩大化
第二节 存款货币银行的主要业务
存 款 货 币 银 行 的 业 务 负 债 资 业 产 务 业 务
中间业务
银 行 卡
和
表外业务
业 务
资产负债的基本等式为：
资产＝负债＋资本（股东权益）
1、负债业务
第六节 存款货币银行的管理理念
一、存款货币银行的经营原则
安全性 存款货币银行在经营过程中，尽 量避免风险，保证信贷资金安全。 存款货币银行资产在无损的状态 下迅速变现的能力。 存款货币银行获取利润的能力。
流动性
盈利性
安全性是 前提和基 础，流动 性是条件 和手段， 盈利性是 目的，但 三者又是 矛盾的。
技术进步推动的创新
金融创新的兴起和蓬勃发展是以计算机 为核心的现代信息技术、通讯技术的迅 猛发展、广泛应用作为依托的。 技术进步引起了支付系统领域的创新； 为技术要求日益复杂的金融工具创新提 供了保障；并使金融交易快速地突破了 时间和空间的限制，把全球的交易主体 联结在一个世界性的金融市场之上。
规避行政管制的创新
4、银行卡业务
银行业务与科学技术相结合的产物；银 行卡的出现，给银行业务带来了新面貌。 银行卡包括信用卡、支票卡、记账卡 （如我国广泛使用的“借记卡”）、智 能卡等。 1986年由中国银行发行的长城卡是我国 最早的银行卡。

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中国主要发卡金融机构及其银行卡品牌
第三节 分业经营与混业经营
分业经营与混业经营并存时期 20世纪30年代大危机之前，各国商业银行大 都经营多种业务，属全能型、综合型银 行。 受大危机的影响，以美为首，日本、英国等国 家相继改变了原来的混业经营制度，实行分业 经营。 与此同时，德国、奥地利、瑞士以及北欧等国 则继续实行混业经营。 于是开始了“分业”与“混业”并存的局面。
在激烈的竞争中，为了规避不合理的、 过时的金融行政管理法规，金融企业利用 法规的漏洞，推出了种种新的业务形式。 如自动转帐制度（ATS）、可转让支付 命令账户（NOW）、货币市场互助基金 （MMMF）、大额可转让定期存单 （CDS）等等。
第五节 存款保险制度
存款保险制度是一种对存款人利益提供 保护，以稳定金融体系的制度安排。 美国是西方国家中建立存款保险制度最 早的国家。 实行存款保险制度的国家其具体组织形 式也不尽相同。
⑤ 损失贷款：
3、中间业务和表外业务
凡银行并不需要运用自己的资金而代理客户承 办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的 业务统称中间业务， 中间业务也称做无风险 业务。如汇兑、信用证、代收、代客买卖等。 表外业务是指未列入资产负债表内且不影响资 产负债总额的业务。通常提及的表外业务专指 金融创新中产生的一些有风险的业务，如互换、 期权、期货等。 广义的表外业务=狭义的表外业务+商业银行传 统的中间业务。
第四节 金融创新
资产证券化趋势
资产证券化是把缺乏流动性、但具有未来现金 收入流的资产汇集起来，通过结构性重组，将 其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券， 据以融通资金的过程。 从70年代最早出现住房按揭支撑证券开始，到 今天证券化资产已遍及租金、版权专利费、信 用卡应收账、汽车贷款应收账、消费信贷、高 速公路收费等广泛领域。
（P158）存款货币银行贷款风险的五级分类管理
按照《贷款风险分类制导原则》，按风险程度 将贷款划分为五类：
正常类贷款
存 款 货 币 银 行 贷 款
关注类贷款
次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 不 良 贷 款
贷款审查的“6C"原则
品德 (character) 才能 (capacity) 资本 (capital) 担保品 (collateral) 经营环境 (condition) 事业的连续性(continuity)
三、现代银行的产生
16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威 尼斯银行等早期银行。 1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建 立。它的正式贴现率一开始就规定为4.5%～6%，大 大低于早期银行业的贷款利率。 直到1845年在中国才出现第一家新式银行——英国人 开设的丽如银行。 随着产生和发展自身银行业的主要社会条件逐步形成， 于1897年成立了中国通商银行；第一次世界大战及其 以后的几年，中国的私人银行业有一个发展较快的阶 段。 1927年以后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚 资本垄断全国金融事业的进程。
负债业务是存款货币银行最基础、最主要的业务， 是存款货币银行的资金来源。 （1）存款负债 存款负债是存款货币银行的最重要的资金来源。
活期存款 定期存款 储蓄存款
外汇存款
存款业务的创新
（2）借入负债
借入负债是存款货币银行主动地通过金融市场 或向中央银行融通的资金。
向中央银行借款 回购协议 同业拆借 发行金融债券 境外借款
本章的主要内容
第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 存款货币银行的产生与发展 存款货币银行的主要业务 分业经营与混业经营 金融创新 存款保险制度 存款货币银行的管理理念
学习目标： 通过这一章的学习，我们将对存款货 币银行概念及其演变与发展、存款货币银 行的起源、各种职能作用有明确的认识； 对存款货币银行的基本业务以及存款货币 银行的一些基本管理方法和理念等内容有 一个初步的了解。
(3) 银行持股公司制，是指以一家或多家存 款货币银行的股票作为其资产的公司。 （4）连锁银行制，也称“联合制存款货币银 行”，是一种变相的分支行制，与银行持股公 司的区别在于：它不设置银行持股公司，而是 通过若干个存款货币银行之间相互持有对方的 股票、相互成为对方的股东的方式结为连锁银 行。 （5）代理银行制，即存款货币银行之间根据 合同的规定相互代理各种业务。
业务介绍：
（1）结算类业务是利用一定的结算工具，以信用收付代 替现金收付，通过收付款双方在存款货币银行开立的 存款账户，将资金由付款方账户划至收款方账户。 （2）代理类业务是存款货币银行按照客户的要求，以代 理人的身份执行客户指令，来办理一些经双方议定好 的经济事务的业务。 （3）信息咨询类业务是存款货币银行利用其特殊地位， 为客户提供有偿的信息咨询服务。 （4）信用证信用证业务是由银行保证付款的业务。在异 地采购，尤其是国际贸易中，得到广泛使用的是商品 信用证。 表外业务对于存款货币银行来说就像是一把双刃剑，既 可以带来巨大收益，也可以带来巨大风险„„
贴现 票据 未到期天数 ＝ 1 年贴现率 360天 付款额 金额
贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券。
（2）贷款
是存款货币银行中占比最大的资产。
活、短、中、长期 工商业、农业、消费贷款 抵押贷款和无抵押贷款
贴现与贷款的区别？
1) 2) 3) 贷款利息后付，贴现利息先收。 贷款有信用贷款，贴现一定有票据支撑。 贷款是银行与借款人债权债务关系的建立，贴现是贴现票据债 权债务人关系的转移－－银行与票据债务人关系的开始。
六、西方存款货币银行的类型 按资本所有权划分，可将商业银行分为私人的、 股份的以及国家所有三种。 按业务覆盖地域划分，可将商业银行分为地方 性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银 行。 按经营模式可将商业银行分为职能分工型银行 和全能型银行。
职能分工型商业银行的存在，是由于对金融机构实施 职能分工管理。职能分工管理的基本特点是法律限定 金融机构必须分门别类，各有专司：有专营长期金融 的，有专营短期金融的；有专营有价证券买卖的，有 专营信托业务的，等等。 全能型商业银行，又称综合型商业银行，可以经营一 切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款以及 全面的证券业务等。始终采用全能型模式的国家以德 国、奥地利和瑞士等国为代表。 “金融百货公司”、“万能银行” 职能分工型模式我们称之为分业经营、分业监管；全 能型模式则称之为混业经营、混业监管。
（3）证券投资 是指商业银行以其资金持有各种有价 证券的业务活动。我国商业银行证券投资业务对象主要是政
府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券。
现金资产 现金资产是银行资产中最富有流动性、属于无收益 或低收益资产的部分。
库存现金 在中央银行的存款
同业存款
固定资产是指存款货币银行营业用的房地产、机器、设 备等。 汇差资金是存款货币银行在联行清算之前， 代收代付款项差额所占用的资金，其数量可观，并有 季节性变动规律，是存款货币银行头寸调剂中不可忽 视的资金部分。
一是再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行； 二是直接借款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。
（3）结算中的负债
结算中的负债是指在存款货币银行的结算业务 活动中，一些特设的结算方式所要求的临时负债。
源自文库
2、存款货币银行的资产业务
存款货币银行的资产业务是是指将自己通过负债业务 所聚集的货币资金加以运用的业务。 （1）贴现 购买票据的业务叫贴现；贴现实际上是信用业务。
③ 次级贷款：
① 正常贷款： ② 关注贷款：
借款人无法足额
偿还本息，即使执行 抵押或担保，也肯定 要造成一部分损失。
③ 次级贷款：
④ 可疑贷款：
① 正常贷款： ② 关注贷款：
在采取所有可能
的措施和一切必要的 法律程序之后，本息 仍然无法收回，或只 能收回极少部分。
③ 次级贷款：
④ 可疑贷款：
二、存款货币银行的资产负债管理
1、资产负债管理理论发展的历史
美日的转变
近十多年来，金融业的竞争日益激烈， 商业银行不得不通过金融创新等方式从 事各种更广泛的业务活动。同时，国家 金融管理当局也逐步放宽了限制。 1999年美国《金融服务现代化法案》的 通过，标志着西方国家分业经营制度的 最终结束。
我国强调分业经营的背景与问题
改革开放初期，我国银行业务极为单纯，不存 在分业、混业问题。 改革开放，银行业务增多，但经营混乱。为了 避免危害而于1995年颁布的《商业银行法》， 确立了中国现阶段严格的分业经营的金融体制。 分业经营对银行业发展所与生俱来的桎梏以及 加入WTO后面对的新挑战，均显而易见。 突破分业经营界限的趋向已日益明显。
二、存款货币银行名称的由来
能够创造存款货币的金融中介机构，IMF把它们统称 为存款货币银行。 美国习惯把它们称为“商业银行” 、“国民银行” ， 英国称之为“主要银行” 、“存款银行”、“清算银 行” ，加拿大称之为“注册银行”，日本的“城市银 行”。 中国沿用了商业银行的称谓。 我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银 行中的中国农业发展银行、其它商业银行、信用合作 社及财务公司等。
存款保险制度功能与问题
这一制度的功能基本如其组建的目标：维 护存款人的利益，维护金融体系的稳定。 大半个世纪的实践也体现了设计的初衷。 但是，这一制度也明显地促成了道德风险， 不仅削弱市场规则在抑制银行风险方面的 积极作用，而且使经营不善的投保金融机 构继续存在。所以，在国外，对于存款保 险制度有着极不相同的评价。
① 正常贷款：
借款人能够履行
合同，有充分把握按 时足额偿还本息。
① 正常贷款：
尽管借款人目前
有能力偿还贷款本息， 但是存在一些可能对 偿还产生不利影响的 因素。
② 关注贷款：
① 正常贷款：
借款人的还款能
力出现了明显的问题， 依靠其正常经营收入 已无法保证足额偿还 本息。
② 关注贷款：
四、存款货币银行的功能
信用中 介功能
支付 功能
服务性 功能
存款货币 银行的功 能 信用创 造功能 政策调 节功能
五、存款货币银行的组织制度 （1）单元制，又称独家银行制，是指那种仅 设立总行，业务活动完全由总行经营，下面不 设立任何分支机构的存款货币银行的组织形式。 （2）分支行制,又称总分支行制，就是在设 立总行的同时，又在总行之下设立众多分支机 构的存款货币银行制度。