会计信息系统bb-应收应付
《会计信息系统》课程简介
《会计信息系统》课程简介课程名称：会计信息系统学时：64学分：4内容简介作为会计学知识结构的一个重要组成部分，会计信息系统是一门讲授计算机在会计领域的应用原理、技术和方法的课程。
本课程与有关的专业基础课和专业课之间联系密切，其先导课程既包括计算机基础方面的课程，又包括会计学、财务管理学等专业基础课和专业课，因此，学生应在理解和掌握上述专业基础课和专业课的有关概念和方法之后，再进入本课程的学习。
由于信息技术的应用改变了传统会计核算方法和核算程序，拓展了会计信息系统的功能和作用，从而给会计信息质量、内部会计控制、会计组织机构、会计管理和审计工作等都带来了巨大的影响。
因此，会计信息系统的原理和实务操作已成为财会类专业学生必须掌握的一门知识和基本技能。
《会计信息系统》课程内容由理论知识和上机实务两部分组成。
理论部分主要介绍会计信息系统的基本概念、理论和方法，以及会计信息系统内部各子系统的运行原理，包括数据流程、编码设置及数据文件等。
实务部分主要通过上机操作来实现，上机实务操作主要培养学生独立应用主流会计软件进行基本的会计核算、账务处理和报表处理的能力，主要内容包括总账、UFO报表、薪资管理、固定资产以及应收应付五个模块。
通过本课程的学习，主要使学生掌握和了解信息技术在会计领域的应用，掌握计算机会计与手工会计的共性与差别，实现用计算机替代手工来完成如记账、算账、报账等会计工作，使会计的核算、控制、监督、预测和管理等职能得以实现。
主要参考书目：【美】阿妮塔•S•霍兰德等：《现代会计信息系统》，杨周南等译，经济科学出版社1999版黄文锋、卢燕：《会计信息系统》，西南财经大学出版社2005版付得一：《会计信息系统》，经济科学出版社2007版杨周南：《会计信息系统》，东北财经大学出版社2014版薛祖云：《会计信息系统》，厦门大学出版社2013版王新玲、陈利霞、汪刚主编：《会计信息系统实验教程》，清华大学出版社2010版Course Title：Accounting Information SystemCredit：48Mark Points：3IntroductionAs an important part of the knowledge structure of accounting,the accounting information system is a kind of computer applications in the field of accounting theory,technology and method of the curriculum. The basic course includes not only the basic computer courses,but also accounting,financial management and other professional basic courses and specialized courses,so students should understand and master the professional basic and specialized courses,and then study this course. Because the application of information technology has changed the traditional accounting methods and procedures,which expands the function of the accounting information system,so it has a great impacton the quality of accounting information,internal control,accounting organizations,accounting management and audit work.Therefore,the principle and the practical operation of accounting information system have become a necessary knowledge and basic skills of accounting professional students.《Accounting Information System》consist of two parts:theoretical knowledge and hands-on practice.The theoretical part mainly introduces the basic concept,theory and method of accounting information system,the operation principle and the accounting information system internal modules,including the data flow,encoding settings and data files.The latter part achieves mainly through the computer operation,with the aim of cultivating students'basic accounting and reporting capabilities,including five modules:general ledger,UFO statements,salary management,fixed assets,accounts receivable and payable modules.Through studying this course,students could master and understand the application of information technology in the field of accounting,know the similarities and differences of computerized and traditional accounting.Through the use of computer instead of manual bookkeeping,we could realize keeping,calculating and reporting,and achieve functions of checking,controlling,monitoring,forecasting and management.Reference Book：Anita•S•Hollander：《The Modern Accounting Information System》，Translated by Yang Zhounan et al.,Economic Science Press,1999 Huang Wenfeng,Lu Yan：《Accounting Information System》, Southwestern University of Finance and Economics press,2005Edition Fu Deyi：《Accounting Information System》,economy Science Press，2007EditionYang Zhounan：《Accounting Information System》,Dongbei University of Finance and Economics press,2014EditionXue Zuyun：《Accounting Information System》,Xiamen University press，2013EditionWang Xinling,Chen Lixia,Wang Gang：《Accounting Information System Experimental Course》,Tsinghua University press,2010Edition。
应收、应付管理系统初始化设置
非受控科目制单方式
“明细到客户”与“明细到单据”选项与“受控科目制单方式”中功能相同。 汇总制单：指将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算多笔业 务的非控制科目及所带辅助核算项目相同，系统自动将其合并成一条分录。汇总 制单可以精简总账中的数据，用户在总账系统中只能查看到该科目的一个总的发 生额。
坏账处理方式
系统提供的坏账处理方式包括直接转销法、销售收入百分比法、应收账款余额 百分比法和账龄分析法，在账套使用过程中，如果当年已经计提过坏账准备，则此 参数不可以修改，只能下一年度修改。
直接转销法：当坏账发生时，直接在坏账发生处将应收账款转为费用。 销售收入百分比法：根据历史数据确定的坏账损失占全部销售额的一定比例估 计可能发生的坏账准备。 应收账款余额百分比法：以应收账款余额为基础，估计可能发生的坏账损失。 账龄分析法：根据应收账款账龄的长短来估计坏账损失的方法。账龄越长，发 生坏账的可能就也越大。
代垫费用类型
是选择核算代垫费用的单据类型，如果在初始设置“单据类型设置”中， 设置了多种“应收单”的单据类型，则可在此选择代垫费用单的单据类型，若 应收单没有进行分类，则无须设置。
受控科目制单方式
即选择应收管理系统受控科目的制单方式，系统提供了明细到客户和明细到 单据两种方式。
明细到客户：是指将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算多 笔业务的控制科目相同，系统会自动将其合并成一条分录，用户可以在总账系统 中查询每个用户的详细信息。
（2）选择存货分类，单击【增加】 按钮，打开“增加存货档案”对话框， 输入存货档案编码、存货名称等信息， 如图所示，单击【保存】按钮。
应收应付款管理系统概述
（3）单据结算（收款单） 单据结算是指收款结算，企业的收款业务管理是应收系 统管理的重要组成部分，它标志着企业债权的收回及资金 的流入。在系统中，发生的收款业务录入后，生成应收账 款所需的账款信息，然后对发票及应收单进行核销 ①收款单录入
收到客户款项时,该款项有三种可能用途:一是客户 结算所欠货款;二是客户提前支付的预付款;三是用于支付 其他费用。系统用表款项类型来区别不同的用途。如果对 于同一张收款单，同时有几种用途，那么应该在表体记录 中分行显示。
▪ 为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
坏账准备设置
坏账准备期初余额
▪ 第一次使用时设置，以后年度自动生成 ▪ 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目
提取比率
三、本单位开户银行（基础设置）
在开具销售发票时需要列示本企业开户银行的信息，以便 与客户之间进行收付结算。所以在录入销售发票之前应设置要 单位的开户银行。
11.26 111
客户 名称 北京 天益 明兴
大地
明兴
伟达
销售 部门
销售 一科
销售 一科
销售 一科
销售 一科
销售 二科
科目 货物 数 编码 名称 量
1122 甲产 3 品
1122 甲产 3 品
1121 乙产 2 品
1122 运费
无税单 价 2000
2000
500
2131
价税 合计 7020
7020
1170
期末处理
五、应收款系统与其他系统的主要关系
销售子系统
应付款子系统
转账
发票 应收款子系统
应收应付的期初余额录入后的操作步骤
应收应付的期初余额录入好后，需安排一下工作：
1、总账其他科目的期初余额录入（系统设置-初始化-总账-科目初始数据录入），录入完成后，需要在综合本位币情况下试算平衡通过，平衡通过后，进行总账结束初始化动作（系统设置-初始化-总账-结束初始化）；
2、将应收应付期初数据引入到应收应付模块（以应付为例：系统设置-初始化-应付款管理-期初应付单据（维护），进入后，在文件菜单下‘引入总账余额’，设定需要引入的科目信息后，进行引入）
3、应收应付引入余额完成后，进行结束初始化的动作（以应付为例：财务会计-应付款管理-初始化-结束初始化）
4、应收应付结束初始化后，需要空结账两期，（以应付为例：财务会计-应付款管理-期末处理-期末结账，直到状态栏显示2012年第1期）
完成以上动作后，开始进行1月份数据的补入：
1、应收：由于1月份销售出库单未录入，所以请财务直接在应收款管理-其他应收单，按照与客户对账的结果录入总金额，完成后进行审核；
将1月份的收款数据，录入收款单并审核；
2、应付：由于1月份外购入库单不全，所以请财务将缺少部分的入库单金额，直接在应付款管理-其他应付单新增，并审核；
将1月份的付款数据，录入付款单并审核；
3、涉及到非应收应付业务的凭证，直接在总账进行凭证录入；。
会计信息系统 第八章 应收应付款管理模块应用
• 1．设置控制参数 • 在运行本系统前，应在此设置运行所需要的账套参数。控制参数各项说明如下。 • （1）选择应收账款的核销方式
• 系统提供3种应收款的核销方式：按余额、按单据、按存货。选择不同的核销方式， 将影响到账龄分析的精确性。选择按单据核销或按存货核销能够进行更精确的账 龄分析。
第第二一节节应收供应应付款链管管理理模模块块初概始设述置
• 应收应付款管理模块初始化设置，是整个系统运行的基础，用户 可根据企业管理要求进行参数设置，包括单据类型设置、账龄区 间设置等，为各种应收应付款业务的日常处理及统计分析做准备， 提供期初余额的录入，以保证数据的完整性与连续性。
第第二一节节应收供应应付款链管管理理模模块块初概始设述置
第第一一节节应收供应应付链款管管理理模模块块概概述述
一、应收款管理模块的功能概述
• 1．在应收款管理模块中核算客户往来款项
• 如果企业的应收款核算管理内容比较复杂，需要追踪每一笔业务的应收款、 收款等情况，或者需要将应收款核算到产品级，则可以选择该方案。在该 方案下，所有的客户往来凭证全部由应收款管理模块生成，其他系统不再 生成这类凭证。应收款管理模块的主要功能如下。
第第一一节节应收供应应付链款管管理理模模块块概概述述
一、应收款管理模块的功能概述
• 2．在账务处理模块中核算客户往来款项
• 如果企业的应收款业务比较简单，或者现销业务很多，则可以选择在账务 处理模块中通过辅助核算完成客户往来核算，其主要功能如下。
• 1.若同时使用销售管理模块，可接收销售管理模块的发票，并对其进行制 单处理。
• 2.客户往来业务在账务处理模块中生成凭证后，可以在应收款管理模块中 进行查询。
本章采用第一种方案介绍应收款管理子模块的功能。
应收应付系统实验报告心得
应收应付系统实验报告心得一、实验目的1. 理解应收应付系统的基本概念和功能。
在这个章节中，我们将介绍应收应付系统的定义和重要性，以及它在企业管理中的具体应用。
2. 学习应收应付系统的基本流程和操作。
我们将详细介绍应收和应付的相关流程，包括客户开户、销售订单、应收款项的收取和核销等。
3. 掌握应收应付系统的使用技巧和注意事项。
这一部分将重点讲解如何正确地操作应收应付系统，以及如何及时发现和解决常见的问题。
二、实验过程1. 熟悉应收应付系统的界面和功能。
在这一小章节中，我们将详细介绍应收应付系统的界面布局和各个功能模块的作用。
2. 模拟实际操作进行练习。
通过模拟实际的企业业务操作，我们将实际操作应收应付系统，熟悉各个流程的操作步骤，并进行实时数据的输入和处理。
3. 解决实际案例遇到的问题。
在这一部分中，我们将以实际案例为例，讲解在使用应收应付系统过程中可能遇到的问题，以及如何解决这些问题。
三、实验收获1. 增强了对企业财务管理的理解。
通过实验，我们深入了解了应收应付系统在企业财务管理中的重要性，以及它对于企业运营的影响。
2. 掌握了应收应付系统的基本操作技能。
通过实际操作和练习，我们熟悉了应收应付系统的流程和操作，提高了自己的操作能力。
3. 增强了解决问题的能力。
通过解决实际案例中的问题，我们培养了发现问题、分析问题和解决问题的能力，提升了自己的综合素质。
四、实验总结1. 应收应付系统在企业管理中的重要性不容忽视。
它能够提高企业的财务管理效率，降低运营风险，对于企业的发展至关重要。
2. 熟练操作应收应付系统需要不断的实践和积累。
只有在实际操作中不断练习，我们才能够熟练地使用应收应付系统，并更好地发挥其功能。
3. 不断学习和更新知识是使用应收应付系统的前提。
由于应收应付系统的功能和操作都在不断更新和改进，我们需要保持学习的态度，及时了解和应用最新的知识。
希望这篇文章对你有所帮助，祝你写作顺利！。
会计信息系统-应收款、应付款管理系统
系统概述
• 应收款管理系统，是指通过销售发票、其他应收单、收款单等单据 的记录，对企业的应收账款进行综合管理，及时、准确地提供与客 户的往来账款余额资料，以及各种分析报表。该系统同时还提供了 各种预警、控制功能，如到期债权列表的列示列式以及合同到期款 项列表，帮助企业及时对到期账款进行催收，以防止发生坏账。此 外，应收款管理系统还提供了应收票据的跟踪管理功能，企业可以 随时对应收票据的背书、贴现、转出、作废等操作进行监控。
第8章 应收款、应付款管理系统
XX学校 主讲人：XXX
教学组织
Ø 教学目标： Ø 1、掌握应收款管理系统的初始化设置； Ø 2、掌握应收款管理系统的日常业务处理； Ø 3、掌握应收款管理系统的期末处理； Ø 实践任务1：根据要求，录入应收款管理系统的初始化数据； Ø 实践任务2：根据要求，对应收款管理系统进行日常业务处理； Ø 实践任务3：根据要求，对应收款管理系统进行期末处理。 Ø 支撑知识： 财务基础知识；计算机基础知识；excel基础知识
-科目对账前提
P21
期末处理——期末调汇
Ø 期末调汇的两种方式
-不启用对账与调汇 -启用对账与调汇
Ø 启用对账与调汇的期末调汇
-期末调汇检查 -汇兑损益科目 -汇率
Ø 期末调汇在系统中的反应形式 Ø 思考：
– 启用对账与调汇后，在应收应付调汇对期间有什么要求？ – 往来科目的科目属性里不够选期末调汇，在应收应付系统调汇是否会判断
-确认条件 -业务处理
Ø 坏账收回
-业务处理
P19
应收款管理系统流程——核销流程
Ø 到款结算流程 Ø 应收款（预收款）转销应用场景 Ø 应收款（预收款）转销流程 Ø 预收冲应收、应收冲应付、预收冲预付 Ø 收款冲付款 Ø 核销日志、反核销
记账软件中的应收应付记录如何查询
记账软件中的应收应付记录如何查询？在星宇记账软件永久版中，应收款项/应付款项记录不会在历史明细统计中显示。
那么，如何在记账软件中查询应收应付记录呢？答案是：在“应收应付”报表中查询应收款项/应付款项记录。
解释如下星宇记账软件由于面向的是普通电脑用户，非专业财务人员，所以不要求有任何财务专业知识，只要会用电脑就会轻松记账。
因此，星宇记账软件的功能划分非常明确，主要分两部分：只涉及欠款，不发生金额交易的往来部分，及发生金额交易引起账户（银行账户或者现金账户）金额变动的部分。
这两个部分在星宇软件中是完全分开的，用以使用户更好地理解以便能够轻易上手。
简单一句话：应收应付是一部分，收入支出是一部分。
应收应付一旦发生了应收应付（什么是应收应付？比如销售一批货，货已出库发给客户，但未收到客户回款，此时就会产生应收。
表示应该收回的款。
应付呢？同样道理。
）则应该记应收款项/应付款项，此时有多种方法来实现记账，如下：●控制面板中，在“记账管理”下直接点击“应收款项”/“应付款项”●在“历史明细统计”中，鼠标右键单击，会弹出右键菜单，在其中选择“应收款项”/“应付款项”●点击工具栏上的“应收应付”后，在应收应付报表窗口里，点击按钮“应收款项”/“应付款项”●在菜单“记账管理”下选择“应收款项”/“应付款项”应收款项/应付款项单据一旦保存起来，将只会显示在“应收应付”报表表格中。
点击工具栏上的“应收应付”按钮后即可打开应收应付报表表格。
此窗口分两个部分，上半部分显示所有“应收款项”记录，下半部分显示“应付款项”记录，如下所示：（图：应收应付）这里有一些查询项，左上角是“客户”一栏，在其中录入或者选择客户信息后，下面两个表格中会自动显示指定客户的记录。
日期范围可以调整用来查询指定范围内的记录信息，右侧的“全部”如果点击，则会显示所有发生过的应收应付记录，不再限定日期范围了。
我们看到，每条记录，都会显示“应收金额”“已收金额”“尚欠金额”，而且，这三个值符合以下公式：应收金额－已收金额＝尚欠金额收入与支出收支有两种方式●单纯的收支，或者在发生往来时直接付现。
第六章应收应付款管理系统(2014)
集成应用：同时使用销售管理
和应收款管理时，销售发票在销 售系统中录入，应收管理系统中
录入的单据仅限于应收单。
一 、应收业务—销售发票录入
销售发票：销售发票是指销售业务中的各类普通发票和专用发票。
一、 应收业务—应收单录入
应收单：应收单是指销售业务之外的应收单据（如代垫运费等） 在单据类型中选择“应收单”
提示：做过任意一种坏账处理(坏账计提、坏账发生、坏账收回)后 ，就不能再修改坏账准备设置数据，只允许查询。
八、初始设置—坏账准备设置
两种坏账处理的方式
备抵法：需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例、
或者输入账龄区间等，并在坏账处理中进行后续处理。
直接转销法：当坏账发生时，直接将应收账款转为费用。
贴现利息确认为“财务费用”
收到金额=票据金额-贴现利息
四、 票据管理
五、 转账业务
应收冲应收
作用：将应收款在客户、部门、业务员、项目和合同之间进行转 入、转出，实现应收业务的调整。解决应收款在不同客户、部门 、业务员、项目和合同间入错户或合并户问题。
重新判断企业信用标准
案例分析——四川长虹巨亏
2001年初，四川长虹董事长倪润峰急于扭转严重下滑的公司业绩，在 国内市场环境难以突围的情况下，决定加大国际市场的销售，带领长虹开 始实施“大市场大外贸”战略。从美国考察回来后的倪润峰踌躇满志，迅 速决定开始海外攻势，并将合作对象选定为APEX公司，初衷是通过小额交 易建立信誉，然后采用赊账的方式进行大额贸易。 于是从2001年7月开始，长虹彩电便源源不断地发向美国，由APEX公司 在美国直接提货，并冠以APEX公司的商标进行销售。APEX公司崇尚“不惜 一切代价，注重销量”的营销策略。 而APEX公司的掌舵人季龙粉，却因拖欠国内数家电器公司的货款早已 声名狼藉，是名声在外的“空手道大师”。在季龙粉以产品质量不合格等 种种借口，拒付或拖欠长虹货款时，长虹并没有按合同终止发货，反而在 季龙粉与长虹高层会晤后继续发货。于是在失去一次又一次亡羊补牢的机 会后，造成四川长虹积重难返的困局。 2004年长虹被APEX季龙粉骗取无法追讨的死账高达4.6亿美元，致使长 虹巨亏，倪润峰被迫引咎辞职，接受调查。
应收应付管理系统
2023
REPORTING
THANKS
感谢观看
XX
根据账龄、客户信用状况等因素，合理评估应收账款的坏账风险。
坏账处理
对确认为坏账的应收账款，按照公司政策进行核销处理，并记录相 关凭证。
风险防范
加强客户信用管理，定期对客户进行信用评估，以降低坏账风险。同 时，建立完善的催收机制，确保逾期款项能够及时回收。
2023
PART 04
应付账款管理
REPORTING
业务流程支持
系统支持从订单到收款的完整业务流程，包括发票管理、收款管理 、付款管理等。
数据分析与决策支持
通过对应收应付数据的统计、分析，为企业提供决策支持，优化现 金流管理。
系统建设目标
提高财务管理效率
01
通过自动化、标准化的管理流程，提高应收应付账款的处理速
度和准确性。
加强风险控制
02
通过建立完善的风险评估和控制机制，降低企业的财务风险。
2023
应收应付管理系统
汇报人：XX
XX
REPORTING
2023
目录
• 系统概述与目标 • 基础数据管理 • 应收账款管理 • 应付账款管理 • 报表分析与决策支持 • 系统集成与扩展性考虑
2023
PART 01
系统概述与目标
REPORTING
应收应付管理系统定义
财务管理工具
应收应付管理系统是企业级财务管理软件，用于集中管理企业的 应收和应付账款。
定制开发
针对企业的特殊需求，系统应支持定制开发，提供 开放的API和开发工具，方便企业进行二次开发和 功能扩展。
多语言支持
为满足国际化企业的需求，系统应支持多语 言功能，提供不同语言环境下的操作界面和 报表输出。
会计信息系统概述
二、ERP发展简介
ERP是目前先进的经营管理思想和方法，它的发展大致经历了四个阶段 ： 基本MRP（Material Requirement Planning）物料需求计划 闭环MRP MRP-II（Manufacturing Resources Planning）制造资源计划 ERP（ Enterprise Resource Planning）企业资源计划
*
五、会计信息系统的概念
美国学者鲍德纳在2002年撰写的《ACCOUNTING INFORMATION SYSTEM》一书中给出了会计信息系统（AIS-Accounting Information System）权威的定义：会计信息系统是基于计算机的，将会计数据转换为信息的系统。
*
五、会计信息系统的概念
MIS的应用类型
人力资源信息系统（HR-Human Resources） 供应链管理信息系统（SCM-Supply Chain Management） 制造管理信息系统（MM-Manufacturing Management） 客户关系管理信息系统（CRM－Client Relation Management） 会计信息系统（AIS-Accounting Information System） 会计信息系统是管理信息系统中最重要的子系统之一，它是随着技术的进步和人们对会计理论的不断完善，将信息技术与会计理论有机融合而构建起来的信息系统。该信息系统能够从各个职能子系统中获取信息，动态反映企业的财务状况和经营成果，控制经营活动，并为管理和决策提供信息。
第六节 会计信息系统与ERP
ERP的概念 ERP的全称是“企业资源计划”(Enterprise Resource Planning，ERP)，这个名词早已不再陌生，但是当人们提起ERP时往往对其涵盖的范围和表现形式并没有清楚的认识。实际上，对应于管理界、信息界、企业界不同的表述要求，ERP分别有着它特定的内涵和外延。一般来说，对ERP的定义可以分别从管理思想、软件产品、管理系统三个层次给出定义。
《应收应付模块》课件
发票生成与发送
总结词
发票是交易的重要凭证，系统应自动生成发票并发送给客户，确保发票的准确性和及时性。
详细描述
系统根据交易信息自动生成电子发票，并支持多种格式导出。同时，系统应提供邮件、短信等方式将电子发票发 送给客户。为确保发票的准确性和及时性，系统还应提供跟踪功能，以便及时发现和解决发票发送过程中的问题 。
智能分析
利用大数据和数据分析技 术，对账务数据进行智能 分析，为企业提供决策支 持。
预测与预警
通过数据模型预测应收应 付账款的回收情况，及时 预警潜在风险。
集成化发展
系统集成
实现与其他财务、供应链 、CRM等系统的集成，实 现数据共享和流程协同。
数据标准化
统一数据标准，确保数据 的一致性和准确性，提高 信息质量。
收款请求与确认
总结词
系统应自动生成收款请求，并支持客户 手动创建收款请求，收款请求需要经过 审核和确认，确保款项的及时入账。
VS
详细描述
系统根据交易信息和账期设置，自动生成 收款请求。同时，客户也可以手动创建收 款请求。收款请求提交后，需要进行审核 和确认。审核通过的收款请求将发送给客 户进行确认。客户确认收款后，系统自动 进行后续处理。
收款记录与核对
记录每笔收款的金额、时间等信息，并与客户进行核对，确保收款数据的准确 性。
付款管理
付款计划制定
根据合同约定的付款时间和金额，制定合理的付款计划。
付款记录与核对
记录每笔付款的金额、时间等信息，并与供应商进行核对，确保付款数据的准确 性。
账龄分析
账龄分类
根据应收账款的账龄长短，将应收账 款分为短期、中期和长期，以便进行 不同的管理策略。
与其他模块的关联
用友_应收、应付款管理系统操作说明书
用友财务常用模块操作说明——应收、应付款管理前言总述本文主要说明用友U8启用了供应链模块（销售管理、采购管理、存货核算）后，财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。
本文中，应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目；应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。
所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用，必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。
制凭证依据用友中受控科目（应收、预收、应付、预付）生成凭证必须要有相应的单据作为依据，以下是制受控科目凭证主要的相应单据：销售发票：①在销售管理模块中生成并复核，②在应收款管理模块中对其审核、制单，制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。
其他应收单：该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据，在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。
收款单：在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借银行存款/库存现金，贷应收账款/预收账款凭证。
采购发票：①在采购管理模块中生成，②在应付款管理模块中对其审核、制单，制成借物资采购、贷应付账款凭证。
其他应付单：该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据，在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品，贷应付账款凭证。
付款单：在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借应付账款/预付账款，贷银行存款/库存现金凭证。
应收款管理主要业务生成常用凭证：以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法：一、销售发票形成应收——借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税：1，在销售模块中，根据销售发货单生成发票并复核：（业务工作——供应链——销售管理——销售开票）首先要在销售管理模块中找到该X发票确认其已录入系统并复核，可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询，也可打开发票列表设置条件查询。
会计专业《会计信息系统》第三章至第四章复习题及答案
《会计信息系统》第三章至第四章复习题及答案一、名词解释1、机制凭证：由计算机自动生成的记账凭证。
2、普通明细账：按科目查询，按发生日期排序的明细账。
3、按科目排序明细账：按非末级科目查询，按其有发生额的末级科目排序的明细账。
4、自动对账：计算机根据对账依据自动进行核对、勾销。
5、外部转账：指将其他专项核算子系统生成的凭证转入总账系统中。
6、内部转账：指在总账系统内部把某个或某几个会计科目中的余额或本期发生额结转到一个或多个会计科目中。
7、表页：指具有相同格式而数据不同的每张报表。
8、报表关键字：就是在对三维电子表进行操作时，在多个表页间起到对表页进行定位、辨识作用的一类特殊标志。
9、单元风格：指单元内容的字体、字号、字型、对齐方式、颜色图案等。
10、关键字偏移：指的是调整关键字在某单元或组合单元中的起始位置。
11、报表单元公式：指在编制报表时确定报表单元的数据来源的公式。
12、报表审核公式：指报表数据之间关系的检查公式。
13、舍位平衡公式：指用来重新调整报表数据进位后的小数位平衡关系的公式。
14、现金流量表：反映企业在一定会计期间内现金来源、运用及其增减变动情况的报表。
二、单项选择1、机制凭证是指（C）A、计算机打印的凭证B、输入计算机的凭证C、计算机自动生成的凭证D、规范的记账凭证2、关于删除会计科目，下边哪一个描述是不正确的（A）A、会计科目建立后，不能删除B、科目输入余额后，可通过将余额置零后删除C、科目的删除应自下而上进行D、已有发生额的科目不能删除3、会计科目建立的顺序是（C）A、先建立下级科目，再建立上级科目B、先建立明细科目再建立一级科目C、先建立上级科目，再建立下级科目D、不分先后4、通常，（A）科目需由出纳签字。
A、库存现金、银行存款B、应收、应付C、负债类D、资产类5、若凭证类别只设置一种，通常为（A）。
A、记账凭证B、收款凭证C、现金凭证D、银行凭证6、若希望某类凭证的借方必须出现某一科目，可选择（B）限制类型。
ERP应收应付系统操作流程全
对账单制作过程：新增—>选择相应客户编码点击“自动生成”—>保存—>提交—>客户确认
2、对账单制作小细节
对账单小细节
1、点击“保存”生成对账单的单据状态为“暂存”，是可以删除的。选中此次不对帐数据再点 击“删除一行”，下次再做对账单可选择此票，不会影响应收单的数据。修改好后，再点击“提 交”。
ERP应收应付系统操作手册
大纲
应 收 应 付 系 统
经营 偏线
空运
经营目录
目录
1、现金收款单查询
现金收款单： 付款方式为现金、银行卡的开单或者小票，系统自动生成现金收款单，不需 手工录入，也不可直接新增、修改或作废。
路径：物流信息管理信息系统—财务核算 —应收管理系统—收款业务—现金 收款单 —查询—选择业务日期（实际开单提交时间）
2、 “客户确认”无误回传对账单后，要在系统点击“客户确认”按钮（如图），营业部做还款 时，可选择对账单编号进行还款，若不点击“客户确认”是不可以按对账单还款。
3、“反客户确认”—客户确认后又发现运费有误要求更改，查询出对账单点击反客户确认，起 草出发更改单修改金额
2、还款单作废
1、还款单作废（分部会计权限）
第一步：找到需要作废的单，选中此单，点击“作废”按钮，如下图：
第二步：作废后，刷新还款单界面，会出现两条记录，一正一负，正好抵消（注意：还款单的 单据状态：提交、审核、收银确认都可以作废）
2、到达货物签收为现金、银行卡形成的还款单。 注意：到达货物签收为月结、临时欠款不产生还款单。自动生成的还款单不可以作 废 ，通过到达更改单修正。
第三步：点击“新增”按钮 ，第四步：选择客户对象，点击“查询退款”按钮， 就显示此客户可退款的单，如下图：
应收应付会计工作职责具体内容范本（3篇）
应收应付会计工作职责具体内容范本应收应付会计是企业财务部门中的核心职位之一，主要负责管理和记录企业的应收款项和应付款项。
下面是应收应付会计的具体工作职责的范文，供参考：一、应收款项管理：1. 跟踪和记录客户的应收账款，确保账款的及时回收。
2. 根据销售合同、发票等文件，核准应收账款的金额和期限。
3. 负责应收账款的账务处理，如开具发票、生成应收账款凭证等。
4. 关注欠款风险，定期向上级汇报应收账款逾期情况，并采取相应措施催收。
5. 协助销售部门解决与客户应收款项相关的问题，保持良好的客户关系。
二、应付款项管理：1. 跟踪和管理企业的应付账款，确保按时支付供应商的款项。
2. 根据采购合同、发票等文件，核准应付账款的金额和期限。
3. 负责应付账款的账务处理，如确认发票、生成应付账款凭证等。
4. 控制应付账款的支付时间和金额，确保资金的合理运作。
5. 协助采购部门解决与供应商应付款项相关的问题，维护供应商关系。
三、应收应付账款的核算和报表：1. 负责应收应付账款的日常核算工作，确保账务的准确和完整。
2. 编制月度、季度和年度的应收应付账款报表，向上级报告企业的收付款情况。
3. 参与编制财务预测和预算计划，对应收应付账款提供相关数据支持。
4. 参与内部和外部审计，配合审计人员进行应收应付账款的核查和复核。
四、与其他部门的沟通协调：1. 与销售部门、采购部门等部门保持良好的沟通和协作，及时解决与应收应付账款相关的问题。
2. 监督和协调资金部门的资金调拨，确保资金的及时到位和合理利用。
3. 提供应收应付账款方面的数据和报表，为管理层的决策提供参考。
五、政策法规的遵守：1. 牢记相关法律法规和会计准则，确保应收应付账款的处理符合法律和会计规定。
2. 参与制定和完善企业的内部控制制度，确保应收应付账款的管理规范和有效。
六、持续学习和提升：1. 不断学习和了解应收应付会计的新知识和技术，提高自身的专业知识水平。
2. 参加职业培训和学习交流，与同行业的专业人士进行经验分享和研讨。
会计信息系统实验教程考题
系统题型考试题销售判断现销的销售发票不可以传递到应付系统。
（ ）销售判断所有的销售发票都能传递到应收系统。
（ ）销售判断销售订单在销售系统整个业务流程中可以缺省不录入。
（ ）销售判断在金蝶k/3中，已经销售出库但没有开发票的退货业务的处理流程，可以由销售出库单直接生成红字出库单。
（ ）销售判断销售订单上的摘要不可以携带到销售出库单和销售发票上。
（ ）销售单选销售钩稽的作用？A、确认销售成本B、确认销售收入C、分配销售费用D、确定成本与收入的配比销售单选没有启用销售价格政策，在哪里可以设置销售的默认销售单价？A、物料基础资料B、销售系统选项C、销售单据D、供应链整体选销售单选折扣率不能在哪些单据上可以运用？A、销售发票B、销售出库单C、销售订单D、发货通知单销售单选会影响销售限价的原因不包括？A、设置销售限价B、销售价格参数C、单据日期是否在生效期内D、单据金额销售单选在信用管理维护中点击客户显示空白，需在哪里设置？A、客户B、物料C、备注资料D、单据销售多选以下（ ）单据可以被其他单据关联生成。
A、销售出库单B、销售发票C、发货通知单D、销售订单销售多选销售订单中必录项有（ ）。
A、日期B、业务员C、购货单位D、部门销售多选下列哪些单据是在销售系统中可以制作的（ ）。
A、销售发票B、销售订单C、销售出库单D、销售合同销售多选销售价格管理中的价控有哪几种？A、仓库B、客户C、客户类别D、业务员销售多选销售价格管理中的价控时点有哪几种？A、保存时B、新增时C、审核时D、关闭时销售多选销售的价格控制场景有哪些？A、销售订单B、发货通知单C、销售发票D、退货通知单销售多选信用管理的类型包括哪些？A、客户B、客户类型C、业务员D、部门销售多选信用管理控制的单据有哪些？A、销售合同B、销售订单C、销售出库D、销售发票销售多选信用管理控制的方式有哪几种？A 信用额度 B、信用期限 C、信用数量 D、信用证销售多选信用管理中的期限控制包括哪几种 ？A 应收期限 B、月结方式 C、信用天数 D、单据期限基础设置判断登录账套管理的用户与登录到主控台的用户是一样的。
应收应付款管理系统概述
四、存货档案设置 （基础设置）
由于在应收应付款系统中要进行采购业务及销售业务的核算 和管理，因些就需要设置存货的种类、存货的内容及存货的计 量单位等内容。
存货分类（企业应用平台---设置—基础档案—存货— 存货分类）
注：（1）只在在建立账套时设置了对存货分类，才能在些设置 存货分类，否则，不能设置存货分类。
非控科目制单方式 有三种制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据、 汇总制单的方式。
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录
明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录
汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
❖控制科目依据
应收控制科目指所有带有客户往来辅助核算并受控于应收系统的 科目。在会计科目中进行设置。
7.1 应收款管理系统概述
一、应收款管理系统作用
应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。
通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录 销售、出口业务及其他业务所形成的对企业的往来账 款。
进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余 额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分 析情况等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资 金的调配，提高资金的利用效率。
一、应收款管理系统账套参数设置（凭证）
受控科目制单方式
明细到客户：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动 将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中 能够根据客户来查询其详细信息。
明细到单据：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目 的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详 细情况。
NC5.7应收应付管理
基本档案
收支项目 统计分析、预算控制、凭证辅助核算
收付款协议
关键词：折扣、固定结账日，例如：销售条件为 2/10,n/30，而买方购买金额为1000元，如果在第十日 之前付款，则可享受2%（即20元）之现金折扣；如果 未在前十日付款，则须在第三十日前支付1000元之货 款。 期间汇率——单据汇兑损益 日汇率——单据处理、业务处理 预算控制
单据关键字段
起算日期：系统是根据起算日期来计算到期日的，即收付款协议表按启 效日期来维护，起算日期为账期的开始日；核销时的排序也是按照启效 日期排序的 单据的到期日：如果单据上没有用收付款协议，则起算日期为到期日 期；如果启用了收付款协议，则到期日为按照收付款协议上的到期日。
举例
收付款协议有不同的账期，共1000元，有三个区间， 其中300的到期日为5月1日，200的到期日为6月1日， 剩余的为10月1日。则到期日分别为这三个。
单据核销
包含四种自动核销方式： 自动核销节点核销；
流程配置生成的单据自动核销；
生效时自动核销； 后台定时核销 共性： 根据定义的核销方式，由系统在后台匹配核销关系 核销关系：应收和收款，应付和付款，应收和应付， 收款和付款，相同 交易类型的红蓝对冲 支持核销查询模板及核销记录查询模板 支持模拟核销，在模拟核销的结果上可以进行修改
业务系统财务系统销售采购应收应付管理应收款收款应付款付款网上报总账基本档案公司参数交易类型协同设置坏账计提方案设置自制流程配置上游单据生成坏账计提坏账损失应收单坏账收回付款单收款单应付单债权务转移审核汇兑损益委托收付款手工支付签字核销网上支付基础设置初始设置应收应付系统概述产品应用准备日常业务产品接口目录关键概念单据类型交易类型流程名称单据大类如应收单应付单收款单付款单是系统预置的单据分类用户不能新增或删改单据类型细分的子类如应收单大类下再细分为应收贷款其他应收款等支持按交易类型派生节点即每一个交易类型可以有单独的单据录入节点本版应收应付业务支持流程配置单据上有一个关键信息就是记录单据的流程根据单据上记载的流程以确定后续的流程走向应收单
应收应付操作流程
.《金蝶操作流程说明》一、系统示意图。
1.部门分工示意图2.应收应付流程示意图二、基础资料维护（1）会计科目：按照企业会计准则规则，维护会计科目资料。
注意：财务可以新增新的会计科目，或者是缺漏的会计科目。
（不要新增一级科目，系统已经使用新会计科目，只需设置二级科目即可，注意：二级科目要加” . ”）。
应收应付科目中，应收账款、预收账款需挂核算项目-客户，应付账款、预付账款需挂核算项目-供应商，且需设置为受控于应收应付。
其他应收、其他预付均采用下级科目明细制。
（其他应收）（应收、预收）（2）期初余额录入录入期初会计科目，请录入月末的期末余额，作为金蝶系统期初余额。
注意：点开应收应付科目中的“√”，选择对应客户或供应商，输入科目余额。
（3）余额传递应收应付系统。
总账中的会计科目余额需要传递到应收应付系统，用于启用系统后，账款的核销来源。
注意：应收管理与应付管理，操作一样，下图省略应付引入余额步骤。
应付必须如下转入余额。
（4）结束初始化。
应收应付系统余额录入完毕之后，必须结束初始化，进入日常业务操作。
三、系统单据注意事项1.销售发票。
位置：供应链-销售管理-销售发票-新增注意：注意新增销售发票时，源单类型为-销售出库，然后再去选单号中选择对应的销售出库单。
注意时间、税率，价税合计是否正确。
然后保存、审核、勾稽。
注意选择往来科目-应收账款。
用途：应收账款的来源，做收款单的单据来源。
切记勿遗漏发票。
2.采购发票。
位置：供应链-采购管理-采购发票-新增注意：注意新增销售发票时，源单类型为-采购入库，然后再去选单号中选择对应的采购入库单。
注意时间、税率，价税合计是否正确。
然后保存、审核、勾稽。
注意选择往来科目-应付账款。
用途：应付账款的来源，做收款单的单据来源。
切记勿遗漏发票。
3.收款单。
位置：财务会计-应收款管理-收款单-新增注意：注意新增收款时，直接选择核算项目-客户，然后录入现金类科目-银行或库存现金科目、单据金额-收款金额。
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11. 在应付款系统中，关于账龄区间设置，以下说法错误的是______。
A. 序号由系统生成B. 系统根据输入的天数生成相应的区间C. 账龄区间不能修改和删除D. 最后一个区间不能修改和删除问题 2在应付系统中，进行应付冲应付业务是说法正确的是______。
A. 每一笔应付款的转账金额大于余额B. 每次只能选择一个转入单位C. 必须立即制单D. 转账后不能恢复问题 3票据管理的业务处理过程中，不包含以下______业务。
A. 结算B. 贴现C. 转出D. 审核问题 4在进行预收冲应收转账业务时，每一笔应收款的转账金额不能大于其余额。
对错问题 5如果账套建立时间是2010-5-1，则应收系统启用时间可以为______。
A. 2010-5-1B. 2010-4-30C. 2010-5-20D. 2010-6-1问题 63. 应收管理系统与总账系统之间的关联______。
A. 应收传递凭证给总账B. 应收系统不能查询所生成的凭证C. 总账可以将明细期初余额传递给应收系统D. 应收系统对所生成的凭证，可以随时删除问题 710. 在应付款系统中，报警级别设置的内容应不包括______。
A. 起止比率B. 级别名称C. 比率D. 起止天数问题 8在应付款系统中，基本科目的设置不包括______。
A. 税金科目B. 预付科目C. 应收科目D. 应付科目问题 9在应收款系统的日常业务处理中，收款单的款项类型包括______。
A. 应收款B. 应付款C. 预收款D. 其他费用问题 10在应收系统中，新增并保存一张应收票据的结果是系统自动增加了一张收款单。
对错问题 11在应付款系统中，票据管理主要是对______进行日常的业务处理，所有涉及票据的开具、结算、转出、计息等日常处理都应该在票据管理中进行。
A. 银行本票B. 商业承兑汇票C. 银行承兑汇票D. 银行汇票问题 12在应收款系统中，录入期初余额，包括未结算完的______单据，这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。
A. 销售专用发票B. 预付单C. 应付单D. 应收单E. 预收款单F. 代垫费用单问题 13在应收系统中，有关自动核销说法正确的是______。
A. 可对多个客户进行核销处理B. 自动核销不允许取消操作C. 自动核销只能单个客户进行D. 自动核销异币种问题 14对于应收系统中的票据管理生成的收款单可以进行修改。
对错问题 15在应收系统中的应收单实质是一张凭证，表头的信息相当于一条分录，表体中一条记录也相当于凭证中的另一条分录，表头表体的金额合计应借贷相等。
对错问题 166. 在应收款系统中，可以将“单据审核日期依据”设置为______。
A. 业务日期B. 账套启用日期C. 审核日期D. 应收系统启用日期问题 17应收系统年度数据结转时，系统会自动将未处理完的单据结转为下一年度的期初余额。
对错问题 18在应收款系统中，期初发票是指还未核销的______。
A. 应收账款B. 预收账款C. 应收票据D. 其他应收款问题 195. 假如账套启用时间为2010-05-01，则应收系统启用时间不能为______。
A. 2010-05-20B. 2010-04-30C. 2010-05-01D. 2010-06-01问题20在应收系统中，期初单据的日期必须小于该账套的启用日期。
对错问题 21在应收应付系统初始设置中，所有科目必须是末级科目。
对错问题 22在应收系统中，转账业务不包含______。
A 、应收冲应付 B 、预收冲应收 C 、应收冲应收 D 、预付冲应付A. 应收冲应付B. 预收冲应收C. 应收冲应收D. 预付冲应付问题 23商业承兑汇票不能有承兑银行，银行承兑汇票必须有承兑银行。
对错问题 24若在应收系统选项中选择“受控科目制单方式”明细到客户，则将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，凭证显示格式为______。
A. 控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录B. 控制科目不相同，系统也将自动将其合并成一条分录C. 每一笔业务形成一条分录D. 以上都有可能问题 25如果在系统选项中选择坏账直接转销，则不用进行坏账准备设置。
对错问题 26已经进行了应收款单核销的票据不能被修改。
对错问题 272. 采用“简单核算”的应用方案，只可以执行______功能。
A. 对外币业务及汇兑损益进行处理B. 对销售发票进行制单处理，传递给总账C. 对往来明细进行实时查询D. 对应收账款进行账龄分析问题 28在应收系统的初始设置中，主要包括______。
A. 设置科目B. 账期内账龄区间设置C. 期初余额设置D. 报警级别设置问题 29在账套使用过程中，单据审核日期可随时从按单据日期改成按业务日期。
对错问题 30如果需要在单据审核后的审核日期为当前登录日期，则单据审核日期的依据应设置为______。
A. 业务日期B. 单据日期C. 审核日期D. 当前日期问题 31应收票据贴现时，如果贴现净额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息，也可修改。
对错问题 32根据对客户往来款项核算和管理程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均相同。
对错问题 33在应收系统中，录入“应收单”时，单据中不能修改的部分______。
A 、单据日期 B 、币种 C 、单据名称和类型 D 、金额A. 单据日期B. 币种C. 单据名称和类型D. 金额问题 34收款单审核后，可以即时实行手工核销。
对错问题 35应收系统核销处理指日常进行的收款核销应收款的工作。
对错问题 361. 采用“详细核算”的应用方案，以下______功能不能执行。
A. 记录应收款的形成B. 处理应收项目的收款及转账情况C. 对应收票据进行记录和管理D. 对销售执行情况进行查询问题 37应收系统启用时间必须大于等于账套的启用期间对错问题 38在不启动销售系统的情况下，应收款系统中应收单据的类型主要包括______。
A. 销售专用发票B. 付款单C. 其他应付单D. 销售普通发票E. 收款单F. 其他应收单问题 39在应收款系统中，无论做过______其中一种操作，就不能修改坏账准备数据，只允许查询。
A. 录入期初余额B. 坏账计提C. 坏账发生D. 坏账收回问题 40在应收款系统中，制单类型主要包括______。
A. 收付款单制单B. 核销制单C. 并账制单D. 收款单制单E. 发票制单F. 应收单制单问题 41对于应收单说法错误的是______。
A 、其他应收单是记录非销售业务所形成的应收款的单据 B 、应收单的实质是一张凭证 C 、应收单只能由销售系统生成 D 、应收单审核后，不必立即制单A. 其他应收单是记录非销售业务所形成的应收款的单据B. 应收单的实质是一张凭证C. 应收单只能由销售系统生成D. 应收单审核后，不必立即制单问题 42应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理。
对错问题 43应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项。
对错问题 44在应收系统中，对于手工核销，说法错误的是______。
A. 一次只能显示一个客户的单据记录B. 一次只能对一种收付款单类型进行核销C. 结算金额不相等，可以保存D. 核销的记账日期=处理时的注册日期问题 45在应收管理系统中，根据对客户款项核算和管理程度，系统提供了______应用方案。
A. 总账核算B. 详细核算C. 明细核算D. 简单核算问题 46应付单中的表头科目必须是应付系统的受控科目。
对错问题 47在应付系统中，与总账系统对账，必须要在总账与应付系统均启动后才可以进行。
对错问题 48在应收系统中，制单过程中对所选的单据不可以采用______。
A. 单张制单B. 多张合并制单C. 一张单据分开制单D. 单张或合并制单问题 49应收票据贴现后，将不能再对其进行其他处理。
对错问题 50对于从应收系统生成中的凭证，在总账系统中的可以进行______。
A. 修改B. 删除C. 审核D. 作废问题 51如果对于同一张收款单，同时有几种用途，那么应该在表体记录中分行显示。
对错问题 52在应收款系统的预收冲应收转账处理功能中，以下说法正确的是______。
A. 每一笔应收款的转账金额应大于其余额B. 每一笔应收款的转账金额不能大于其余额C. 应收款的转账金额合计应该等于应付款的转账金额合计D. 红字预收款不能与红字应收单进行冲销问题 53在应收系统初始设置中，如果总账科目没有设置受控，则此处也可设置。
对错问题 54在应收系统中，按应收余额百分比法计提坏账准备不需要初始设置的是______。
A 、提取比率 B 、坏账准备期初余额 C 、坏账准备科目 D 、应收账款的余额A. 提取比率B. 坏账准备期初余额C. 坏账准备科目D. 应收账款的余额问题 55在应收系统中，采用“简单核算”只能对销售系统生成的发票审核并生成凭证，不能进行其他处理。
对错问题 567. 在应收款系统中，可以将“应收款核算模型”设置为______。
A. 详细核算B. 按客户C. 按单据D. 按地区问题 57已审核的______。
A. 收款单B. 付款单C. 应收单D. 应付单问题 58在应付款系统中，付款单用来记录企业所支付的供应商款项，款项性质包括______等。
A. 应收款B. 应付款D. 预付款问题 59在应付款系统中，当期初余额录入完成后应与______进行对账。
A. 采购系统B. UFO 报表C. 总账系统D. 销售系统问题 60在应收系统中，制单类型不包含______。
A. 发票制单B. 应收单制单C. 收付款单制单D. 代垫费用单问题 61应付系统提供收付款单据的核销方式有手工核销和自动核销。
对错问题 62对于从应收系统中生成的凭证，在应收系统中的凭证查询不可以进行______。
A. 修改C. 冲销D. 作废问题 634. 关于启用应收款系统，以下说法正确的是______。
A. 系统管理员有权在账套建立时进行系统启用设置B. 会计主管有权在账套建立时进行系统启用设置C. 系统管理员可以在企业应用平台中进行系统启用设置D. 会计主管有权在应收款系统中进行系统启用设置问题 64对于选择“合并制单”时，除______类型外，其他所有制单类型均可以同时选择。
A. 发票制单B. 坏账处理制单C. 应收单制单D. 转账制单问题 65在应付款系统中，可以完成的转账处理主要包括______。
A. 应付冲应收B. 红票对冲C. 预付冲应付D. 应付冲应付。