差旅费报销及付款流程图
公司差旅费报销流程
公司差旅费报销流程一、申请差旅费报销。
1. 出差人员在完成差旅后，需准备好相关的差旅费用票据，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 出差人员在填写报销单时，需将所有的费用票据按照时间顺序整理好，确保票据的真实性和完整性。
3. 填写报销单时，应填写详细的差旅费用明细，包括日期、项目、金额等内容，确保报销单的准确性。
4. 在填写报销单时，出差人员应当认真核对票据和报销单，确保金额无误，并在报销单上签字确认。
二、提交差旅费报销申请。
1. 出差人员在填写完报销单后，需将报销单和相关的差旅费用票据一并提交给所在部门的财务人员。
2. 财务人员在接收到报销单和票据后，应当在第一时间内进行审核，确保票据的真实性和合规性。
3. 财务人员在审核无误后，应当及时将报销单和票据提交给财务主管进行审批。
4. 财务主管在审批通过后，将报销单和票据交由财务专员进行报销操作。
三、差旅费报销审批。
1. 财务专员在接收到报销单和票据后，应当及时进行系统录入，并生成差旅费报销凭证。
2. 财务专员应当将差旅费报销凭证提交给财务主管进行复核，确保报销凭证的准确性。
3. 财务主管在复核无误后，应当及时将差旅费报销凭证提交给财务经理进行最终审批。
4. 财务经理在审批通过后，应当及时将差旅费报销凭证交由出纳进行支付操作。
四、差旅费报销支付。
1. 出纳在接收到差旅费报销凭证后，应当在规定的时间内进行支付操作，确保出差人员的差旅费用能够及时报销。
2. 出纳在支付完成后，应当将支付凭证和相关的报销单、票据进行归档保存，确保财务凭证的完整性和可查询性。
以上即为公司差旅费报销流程的详细内容，希望各位出差人员和财务人员能够严格按照流程要求进行操作，确保差旅费用的合规报销，同时也提高了公司财务管理的效率和透明度。
差旅费报销流程图
差旅费报销流程财务报销流程图财务室岗位职责及风险点一、会计岗位职责1、依法按章办公。
认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《民间非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。
2、会计核算工作。
按规定设置总帐、明细账及辅助账（页），做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制、会计帐簿登记工作，做到判断准确，科目使用无误；每月按时结帐，定期与出纳核对现金日记帐和银行存款日记帐，及时清理往来帐目；及时、完整编制财务报告，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
3、会计监督工作。
定期进行财产清查，做到账账相符、账实相符、账表相符；定期检查财会制度的执行情况，发现问题及时向领导报告、提出建议；对单位制定的预算、财务计划、业务计划的执行情况进行监督；积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生。
4、资金管理工作。
严格按规定会同出纳到开户银行营业柜台办理大额存款和购买国债等业务，妥善保管银行存款预留印鉴卡片、定期存款凭据和有价证券，确保资金安全；定期核对银行帐户及存款余额，及时、准确地做好结息工作。
5、票据管理工作。
严格执行发票（收据）管理使用规定，做好发票（收据）登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。
6、档案管理工作。
严格执行《会计档案管理办法》，妥善保管会计凭证、帐簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。
二、出纳岗位职责1、依法按章办公。
认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《民间非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。
2、现金管理工作。
按规定设置现金日记帐，收付现金须及时逐笔登记，做到账款相符；现金开支需符合规定范围，不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转帐结算；严格执行库存现金限额管理规定，超过库存限额的现金应及时存入银行。
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收到有关会议（学习）通知，分管校领导批准同意参加
↓
到财务室借差旅费或个人先垫支差旅费，按级别选择乘坐交通工具和住宿标准，出差期间保存好各种票据
↓
出差完毕整理出差期间发生的交通费、住宿费、会务费等票据到财务室填写差旅费报销单
↓ห้องสมุดไป่ตู้
分管校领导（在部门主管处签字）和校长（在负责人处签字）在差旅费报销单上签字批准
↓
出差人（报账人）带差旅费报销单、经批准的参加会议（学习）通知和票据到财务室报账
精心搜集整理，只为你的需要
简约蓝色差旅费报销流程图
修改出差报告及差旅费 报销单
更改
通知到借款员工及部门经理 跟踪职工还款
从工资中扣除超期借款
财务记账
图
修改申请
务核算借款金额
备职工借款明细 借款员工及部门经理 跟踪职工还款 资中扣除超期借款
简约蓝色差旅费报销流程图
差旅费报销人提出申请
否完成Βιβλιοθήκη 差报告填写报销单直接主管审核
否 同意判断 是 获得适当的批准
否 批准判断 是
财务审核
否 通过 是
财务记账
部门负责人审核
否 同意判断 是 按授权得到适当批准
修改申请
批准判断 是
到出纳领取借款
财务记账
修改出差报告及差率 费报销单
财务核算借款金额 准备职工借款明细
差旅费报销流程图.doc
MP02.09.02.01差旅费报销..完完开始01以纸质或网上形式提交出差申请02审批通过，没有借款03出差出差已结束04粘贴票据完完完完完吐哈油田相关业务部门所属单位相关业务部门所属单位员工纸质出差申请网上请销假系统出差申请相关业务部门所属单位主管领导纸质出差申请网上请销假系统出差申请不通过，返回重通过，有借款不通过，结束新申请相关业务部门MP02.09.02.51所属单位借款申请员工相关业务部门所属单位员工原始票据完完完完完吐哈油田财务资产处0505录入信息并提交F1F1.1A有预算额度，且不需要票据审核06领导审批完完完完完完完完完完相关业务部门所属单位员工财务网上报销系统MP02.09.02.83预算额度不足或财务网上报销系统无预算预算管理相关业务部门所属单位主管领导F2F2.1A通过财务网上报销系统不通过07财务部门审核F2.2A通过08原始票据财务审核差旅费报销单F3F3.2A会计核算中心费用核算科科长财务网上报销系统不通过会计核算中心费用核算科费用核算岗位财务网上报销系统通过不通过完完完完完完完完完完09相关业务部门打印差旅费报销单所属单位员工财务网上报销系统原始票据差旅费报销单MP02.12.02.05.01MP02.01.08.05财务报销凭证编制财务报销收付款（先编制凭证 ...1.风险（ 1） F1 费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核（ 2） F2 费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K）（ 3） F3 费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K ）2.控制措施1 ） F: 费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核（1） F1.1A 在财务网上报销系统定义预算名称并设定预算额度，系统自动控制预算执行（适用于差旅费、探亲费、会议费、招待费、办公费、专项费、运费仓储费、医疗费等费用报销流程）2 ） F: 费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（ 1）F2.1A 相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。
3：差旅费报销流程图
步骤四
财务部审核
财务部
负责报销人员标准的核对，先由办公室审核再由财务部门对报销票据的合法性进行二级审查，由中心副总经理进行最后的审核批准。对不符合规定的报销单据拒绝受理。
《费用报销单》
步骤五
领导签字
财务留存
组织部门
财务部
财务审核无误后，预算内由所属中心副总经及财务中心副总经理签批后方可报销；预算外由所属中心副总经、财务中心副总经理、总经理签批后方可报销
《出差计划》
步骤二
差旅费报销
组织部门
出差归来一周内（周末除外），出差人员根据《出差计划表》填制《出差报告》，总结出差效果，由部门负责人及中心负责人审批后，附《费用报销单》到财务部办理报销手续。
《费用报销单》
步骤三
部门领导审批
组织部门
各部门负责人负责本部门人员《出差报告》及费用报销的实质性、合理性的一级审查
附件：2.差旅费报销流程
差旅费报销流程
流程名称：差旅费报销流程图 流程等级：★★★ 职能归属：企管部 主体制度：差旅费报销流程
步骤
流程
担当部门
工作内容
输出物
步骤一
填写前应填写《出差计划表》注明出差目的、出差人数、天数、出差路线、办理工作交接、且办理好审批手续，申请批准后应及时到办公室备案。
《费用报销单》
差旅费报销业务流程图
差旅费报销业务流程图推荐文章个人业务工作心得热度：业务员个人工作计划五篇热度：工作表现业务能力评语热度：电视台广告业务员年终总结范文3篇热度：快递业务员个人工作总结及计划热度：差旅费几乎是家家企业都会发生，因此差旅费的财税处理几乎会计人员都会遇到。
小编给大家整理了关于差旅费报销业务流程图，希望你们喜欢!差旅费报销业务流程图财务上如何审核差旅费报销单一、差旅费具体包括哪些内容?对于差旅费应该包括哪些具体内容，目前的会计准则、财务通则和税法均无具体规定，实务中更多参照的是《中央和国家机关差旅费管理办法》的规定：差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
因此，大多数企业在实务中差旅费具体包括的费用有一下几类：1、交通费：出差途中的车票、船票、机票等;2、车辆费用：如果是自带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等;3、住宿费;4、补助、补贴：误差补助、交通补贴等;5、市内交通费：目的地的公交、出租等费用;6、杂费：行李托运、订票费等二、企业应该建立怎样差旅费报销(内控)制度?作为一个规范的企业应该建立健全差旅费报销制度或内控制度。
没有报销制度的企业，作为财务负责人首要任务应该是建立健全制度。
差旅费报销制度在网上也是很多的，自己没有能力起草的可以下载后结合企业实际进行修改。
作为差旅费报销制度，重点有几点应关注：1、建立企业规范的补贴标准：按职位的不同，设置不同档次出差补贴标准;2、建立企业规范的住宿标准：按职位的不同，设置不同住宿酒店的星级标准或住宿费报销标准(需要考虑地区差异);3、建立企业规范的出行交通工具乘坐标准：重点在于限制乘坐头等舱、铁路软卧、高铁豪华商务座等。
4、建立企业出差的控制流程，从源头上控制差旅费，防止随意出差和假借出差之名办私事等。
5、建立企业的差旅费预支和报账流程，目的在于促进出差人员及时报账。
6、建立企业差旅费报销的处罚制度，对于在差旅费报销中有违纪违规的给予处罚的标准。
费用报销流程图课件
部门领导审核
审核内容
部门领导对报销单进行审核，核实费 用的真实性、合理性。
签字确认
部门领导在报销单上签字确认，同意 报销。
财务部门审核
审核内容
财务部门对报销单进行审核，核实费用的合法性、合规性。
签字确认
财务部门在报销单上签字确认，同意报销。
总经理审批
审批内容
总经理对报销单进行审批，录凭证， 包括发票、收据等。
发票与凭证的收集
收集要求
员工需将所有相关的发票、收据等凭证收集齐全。
核对信息
核对凭证上的信息是否与实际发生的费用一致。
填写报销单
填写内容
员工需按照规定的格式填写报销单，包括费用明细、金额等信息。
核对信息
核对报销单上的信息是否与凭证一致。
了解错误原因，并协助解决问题。同时，了 解财务核算规则和流程，以便更好地理解报
销过程。
04
优化费用报销流程的建议
建立严格的发票管理制度
制定发票管理办法
明确发票的开具、保管、 传递和审核流程，确保发 票信息的真实性和准确性。
建立发票台账
对所有发票进行登记和分 类管理，方便查询和核对。
定期审计
对发票管理情况进行定期 审计，及时发现和纠正管 理漏洞。
利用信息技术手段，实现审批流程的 电子化和自动化。
优化审批流程
去除冗余环节，缩短审批周期，提高 审批效率。
提高财务核算准确性
加强财务人员培训
提高财务人员的专业素质和核算 技能，确保核算准确性。
建立复核制度
对财务核算结果进行复核，及时 发现和纠正核算错误。
推行标准化核算
统一核算方法和标准，减少核算 差异和错误率。
05
差旅费报销操作流程(新)
差旅费报销流程介绍（新）一、流程修改的政策背景。
按照《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，自2019年4月1日起，目前暂允许注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、铁路车票、公路和水路等其他客票，作为进项税抵扣凭证。
二、流程设置。
1.差旅费报销流程设置：经办人填写报销单→影像上传（上传线下签字齐全的差旅费报销单封面及相关附件）→申请机构财务负责人审核→申请机构单位负责人审批→共享一审→【申请机构财务负责人发票登记(同时：系统自动识别实名制交通发票）】→付款子流程{ 或:共享记账（付款方式选择：挂账/列账）}2. 关于系统自动识别实名制交通发票流程的介绍。
涉及到实名制抵扣进项税额的项目（一般计税），此流程要求经办人员在填列差旅费报销时，一定要选择正确的交通工具。
（如图1、2）图2目前系统只会针对一般计税项目进行自动识别和认证，在交通工具选择“**（实名制）”的情况下，“长途交通费”所涉及的金额进行自动计算抵扣。
如果此次行程中，包含不止一种交通工具，应该点击“再录一笔”，重新填列相关的报销金额。
（如图3图4图5）图3图53.扣税凭证登记环节：差旅费报销单中涉及到除“实名制交通费”之外的部分（例如：住宿费），凡涉及增值税专用发票，填写差旅费报销单时，一定要按照增值税专用发票上标注的金额和税额，进行价税分离填列。
4.付款子流程：支付方式选择“现金、银行转账”，差旅费报销单经过共享审核后会自动生成付款单，然后提交资金中心进行处理。
支付方式选择“挂账/列账”，会进行相关挂账的记账。
三、流程操作介绍。
1.单据提交、审核阶段。
【申请机构组织内完成】①.经办人根据签字齐全的纸质报销单，在WEB端填写相关报销单，并提交系统。
提交系统后，进行差旅费报销单及附件的影像扫描和上传。
②.财务负责人根据纸质的差旅费报销单（签字齐全），审核WEB 端经办人所提交的报销单：各要素是否填写正确；费用类型是否选择正确；涉及到增值税专用发票的报销金额要进行价税分离；支付账号及支付方式是否正确；是否有未冲销的备用金需要清理。
企业差旅费的报销流程
企业差旅费的报销流程
1. 事前申请
- 出差前需填写出差申请单,说明出差目的、时间、地点、预估费用等。
- 申请单需经部门主管及财务部门审批。
2. 费用支出
- 交通费:需保留机票/火车票/车船票等原始凭证。
- 住宿费:需索取酒店正式发票。
- 餐饮费:需索取餐费发票,并注明就餐人员。
- 其他费用:如有其他合理费用支出,需附相关单据说明。
3. 报销申请
- 返回后7个工作日内提交报销申请,附上出差申请单及所有费用凭证。
- 填写报销申请表,逐项列明费用项目及金额。
- 账务部门审核无误后予以报销。
4. 注意事项
- 严格执行公司的差旅费用报销制度。
- 只报销因公务实际发生的合理费用。
- 索取正规发票或收据,不接受无单证的现金支出。
- 餐费报销一般以工作餐为主,应避免高消费。
以上是一般的企业差旅费报销流程,具体操作以公司内部规定为准。
合理报销差旅费用,有助于企业对相关支出的控制和管理。
员工差旅费报销流程图及工作标准
报销程序
A5
B5
D5
E5
☆主管副厂长审批
3个工作日内
《差旅费报销规定》
☆主管副厂长审批
☆到计划财务审计部报销
重点
☆通过审批
标准
☆核对报销项目
员工
（一）员工出差工作流程图
单位名称
计划财务审计部
流程名称
员工出差工作流程
层 次
2
概 要
员工出差报销办理
单位
财务负责人
主管副厂长
计划财务审计部
各单位主管
出差人员
节点
A
B
C
D
E
1
2
3
4
5
6
7
（二）员工出差工作标准
任务名称
节点
任务程序、重点及标准
时限
相关资料
出差审批程序
B2
D2
E2
程序
《差旅费报销规定》
☆职工提出申请，相关单位主管批示
2个工作日内
☆主管副厂长审批
2个工作日内
重点
☆各级领导审批
标准
☆申请通过审批
程序
☆填写借款单，相关单位主管批示
2个工作日内
借款程序
E3
☆计划财务审计部主管批示
2个工作日内
《差旅费报销规定》
☆主管副厂长审批
2个工作日内
重点
☆主管副厂长审批
标准☆通过审批来自程序☆填写报销单，相关单位主管批示
差旅费报销流程图形化操作手册
大理州烟草专卖局公司《企业运行管理平台》图形化操作手册—财务管理-州级差旅费报销流程模板修改记录《企业运行管理平台》操作手册财务-州级差旅费报销流程一差旅费报销流程图差旅费报销流程共涉及七个流程节点，其中涉及4个审批节点，1个稽核节点，流程图如下：二“起草节点”操作*-必须是具有[差旅费报销流程]起草权限的人员才能进行“起草节点”操作，步骤如下：2.1) 发起流程在个人主页工作导航-事务管理区域中，点击“发起”图标；选择弹出对话框中的财务管理体系-大理州烟草专卖局公司财务差旅费报销流程，点击“确定”；2.2）填写报销内容在进行第一项操作之后，会弹出一个新的流程管理对话框，对话框页的内容包括基本信息，审批内容，流程，关联信息和权限5个页签。
默认显示第一项为‘基本信息’页签，其中的‘主题’栏为必填项，如下图：鼠标点击区域输入报销主题‘审批内容’页签在‘审批内容’页签，‘起草人’需填写：职别，出差地点，出差事由，出差时间，附单据等，需要说明的是，系统中每一栏为一个费用明细，可点击备注右边的‘+’进行添加，或红色‘×’进行删除。
添加报销项*-不能书写的内容为系统自动获取，费用合计同样是系统自动计算。
*-带红色‘*’为必须填写内容‘流程’页签流程页签为审批及修改流程处理人的常用功能区，在此流程中，所有节点处理人均已做了固定设置，无需修改。
‘关联信息’页签和‘权限’页签‘关联信息’页签可以设置关联的文档及内容，在此流程中不是必填项。
‘权限’页签中可对本流程的可阅读者，及附件权限进行设置，为空则需注意系统设置。
2.3）提交/暂存点击页面右上角位置的‘提交’按钮，完成差旅费报销流程提交工作。
点击‘暂存’，可完成对流程进行暂存。
选择可阅读人员三“部门负责人审核”节点起草人提交流程以后，流程将按此操作说明‘一’中的流程图走向，流向‘起草人’的‘部门负责人’。
当‘部门负责人’登录后，在工作‘待办’区域可看见关于此流程的‘待办’申请：点开此申请，弹出下面登录界面，部门负责人在核对后，在此流程中，部门负责人主要操作需在‘流程’页签中完成，点击流程页签，如下图：在下一步操作中，可点击‘通过’或‘驳回’进行操作，然后点击红色‘提交’按钮即可，流程将流向‘财务稽核人’。
出差住宿、交通标准及报销流程图
出差住宿、交通标准及报销流程出差系指赴外地联系工作、考察、培训、学习、会务、采购、工程任务、招聘、访问等。
本着经济、快捷、便利、安全的要求，特制订本规定。
一、适用围本规定适用于本公司因公出差人员。
二、出差申报程序1.凡有因公出差意向的人员，均应于出差前2天填写《出差申请单》，公司高层管理干部向总经理申报，经总经理同意后可办理出差手续，如特殊情况可向总经理请示，事后补办填报签字程序。
2.上述以外人员因公出差，也应于出差前2天填写《出差申请单》，向各自主管领导申报，经主管领导或职能部门总监及总经理同意后方可办理出差手续。
3.因参加会议、外派学习、培训等事由出差人员，除填写《出差申请单》外，还应附上经总经理签署同意参加的会议、学习、培训通知，办理出差手续。
4.因考察事由出差人员，以单位或部门填写《出差申请单》，并注明考察主题、方案、考察预算，向总经理申报，经同意后可办理出差手续。
三、涉及出差费用支出说明1.出差人员原则上自行办理订票、购票、取票手续，先行垫付票款。
公司高层管理干部因公出差可由行政部代为订票。
2.若系集体出差，如同一部门或单位，由出差人员中职级最高者凭上级领导已签字同意的《出差申请单》，逐级办理请款手续预支差旅费；如跨部门或跨单位人员集体出差，指定一个单位按照前述要求办理预支差旅费。
3.凡出差期间在公司单位住宿、用餐的，出差人消费结束后均应在相关账单上签字确认，由承办出差接待单位的财务部负责收集该次消费账单及《出差申请单》，每月末各单位财务部之间专项核算差旅费用（用餐费用按全单七折计入考核费用，住宿费用按上表价格全额计入考核费用）。
4.凡出差期间自行垫付交通、住宿、用餐费用的或预支差旅费的，待出差任务结束后，凭上级领导已签字同意的《出差申请单》，填报《费用报销单》，按正常报销手续在各公司财务部办理差旅费报销手续。
5.各经营单位原则上不得为公司出差人员设宴招待。
6.公司员工出差期间，可报销往返于住宿酒店与工作地点及各门店之间的公交车票、地铁票。