日常费用及差旅费报销流程与注意事项(PPT35页)

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日常费用报销制度及流程

日常费用报销制度及流程第一章基本原则1.公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则.2.日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。

3。

报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销；4.补充说明，如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签.5。

本制度适用公司全体员工。

第二章借款管理规定及流程（一）借款管理规定1。

出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

2.其他临时借款,如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3.各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。

4.借款销账规定：(1）借款销账应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的,须经主管领导批准，否则财务部人员有权拒绝销账；(2)借领支票者原则上5个工作日内办理销账手续。

5.借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

(二）借款流程1。

借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改）支票或现金。

2.审批流程:主管部门经理审核签字-财务经理复审—总经理审批3.财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳办理领款手续。

第三章日常费用报销制度及流程（一）日常费用报销制度1.日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算.2。

费用报销的一般规定(1）报销人必须取得相应的合法票据《相关规定见发票管理制度》，且发票背面有经办人签名。

(2）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

日常费用报销制度及流程

日常费用报销制度及流程日常费用报销制度及流程第一条基本原则公司员工在日常费用支出时，应坚持勤俭节约的原则。

在日常支出时，应尽量取得原始。

如果无法取得原始，需由对方出具收款证明。

报销时，必须由经手人在上签字并简述事由。

然后，经相应领导签字后，方可到财务部报销。

所有日常购买物品必须到库房办理入库手续。

在报销时，后面必须附有库房管理员签字的入库单。

然后，经各相应领导签字后，方可到财务部报销。

如果报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案。

指定代理人可在此期间行使相应的审批权力。

或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销。

待审批人回公司后，再进行补签。

第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见管理制度）。

背面必须有经办人签名。

填写报销单时，应注意以下几点：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写必须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

按规定的审批程序报批。

报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第四条费用报销的一般流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销单。

须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单。

部门经理审核签字。

然后，财务部门复核。

最后，总经理审批后，到出纳处报销。

第五条差旅费报销制度及流程费用标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧 150元/天 60元/天 30元/天部门负责人火车硬卧 200元/天 80元/天 40元/天总经理助理飞机 280元/天 100元/天 50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销费用标准的补充说明：1.住宿费报销时必须提供住宿。

如果实际发生额未达到住宿标准金额，则不予补偿。

超出住宿标准部分由员工自行承担。

公司出差报销费用管理制度

公司出差报销费用管理制度一、目的和原则本制度旨在明确出差期间的费用报销标准和流程，确保公司财务管理的透明性和公正性，同时有效控制成本。

所有员工的出差报销应遵循“合理、必要、节约”的原则。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工因公出差产生的交通费、住宿费、餐费等必要费用的报销。

三、报销条件1. 出差需事先经过部门主管审批，并报人力资源部门备案。

2. 报销费用必须是出差期间实际发生的合理费用。

3. 发票或收据必须是正规有效的，且信息完整。

四、费用标准1. 交通费：按实际发生费用报销，需提供票据。

2. 住宿费：根据出差地的级别和公司规定标准报销。

3. 餐费：按照公司规定的日补贴标准报销。

4. 其他费用：如通讯费、打印费等，需根据实际情况和公司规定报销。

五、报销流程1. 员工出差归来后，应及时整理相关票据和填写报销单。

2. 将填写好的报销单和票据交由部门主管审核。

3. 经部门主管审核无误后，提交至财务部门进行复核。

4. 财务部门复核通过后，进行费用的划拨或现金支付。

六、注意事项1. 任何超出公司规定的费用，未经特殊批准，不予报销。

2. 员工应在出差结束后的规定时间内提交报销申请，逾期可能影响报销进度。

3. 对于丢失票据的情况，员工需书面说明情况，并由部门主管签字确认后方可进行特殊处理。

七、违规处理违反本制度规定，包括但不限于虚报费用、伪造票据等行为，将视情节轻重给予相应的纪律处分，严重者可能涉及法律责任。

八、附则本制度自发布之日起实施，由人力资源部门负责解释。

如有变更，将及时通知全体员工。

《费用报销PPT》

发放方式
工资发放以银行转账方式发放，一旦确定，不再变改进一点，每天进步一点！
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下班前30分钟为财务结账时间，不对外报销借款支出及对外付款不受以上时间限制，可随时办理
当年发票，应在当年办理报销，跨年度的发票，不予报销
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财务报销管理
借款管理规定
专项支出管理
工资结算管理
一、财务报销管理规定
二、借款管理规定
三、专项支出管理规定四、工资结算管理规定
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财务报销管理
2 白条票据或无财务专用章的票据
3
数量、单价、金额不明确的票据；
4 收据、虚假发票等票据不予报销;
5 名称必须写全称，否则不予报销.
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8
报销的合法票据
票据粘贴要求
日常费用报销
差旅费用报销
（二）、不予报销的单据
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印
加
章
盖
不
其
清
它
，
印
或
章
者
的
根
票
本
据
就
（
没
如
有
现
印
金
章
收
的
讫
票
）
据
填写规范及注意事项
➢ 5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：
➢ 1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。
➢ 2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”，在数字是0的位置填写汉字“零”。例如，报账金额为￥2034.50元，则大写数字栏内填写： X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分

日常费用报销制度及流程

日常费用报销制度及流程为了加强单位内部管理，规范全体工作人员日常财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、餐费等。

报销人必须取得相应的合法票据（发票、POS机小票、商家提供的出货清单、点餐单等），有文件的，须提供相应的文件（出差申请表、接待公函、会议文件、采购申请表等），且发票背面有经办人、证明人签名。

根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→证明人签字→秘书科负责人审核签字→领导审批→到出纳处报销。

一、差旅费报销制度及流程差旅涉及的城市间交通、住宿、市内交通、伙食补助等标准，依照赣市财行字〔2014〕28号文件规定执行。

非公务出差，只报销城市间交通费，其余一律不予报销。

报销流程：拟出差人员首先填写《出差申请表》，由主任批准后交财务室留存，做为报销依据。

出差人员应在回单位后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，证明人签字，秘书科负责人审核签字，领导审批，交出纳报销。

有会议文件的，须提供会议文件复印件。

二、交通费报销制度及流程因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经秘书科负责人同意后可以乘坐出租车，并保存相应车票报销。

公派驾车须缴纳停车费、路桥费，须在票据后注明时间、地点、事项，与出车记录一致，原则上使用加油卡加油，不报销现金加油费用。

报销前，须粘贴好交通车票，在车票背面签经办人名字，并由秘书科派车人员签字确认，按规定填好《报销单》，按报销流程办理报销手续。

三、办公费报销制度及流程为了合理控制费用支出,此类费用由秘书科统一管理，集中购置,并指定专人负责。

工作人员根据需求填写采购申请表，秘书科根据需求及库存情况审核提出意见，报主任处审批，审批同意后方可组织采购。

报销人按规定填写报销单，并提供《采购申请表》，按日常报销流程审批后，交出纳处报销。

公司日常费用报销流程及注意事项

30
30
分公司部门总经理
硬卧车
三等舱位
按实报销
400
30 0
50
30
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其他人员硬卧车
三等舱位
按实报销
300
20 0
50
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30Байду номын сангаас
1、表格中一类城市指北京、上海、深圳、广州等发达城市；二类城市指除一类城
市外城市；
2、出差补助按照差旅费单上天数“算头不算尾”进行计算。
3、如果总公司或组织方安排的食宿，不允许出差补助，且须附总公司或组织方出
总经理审核签字
经理审批同意后方可
转账付款。
财务转账
二、报销票据要求
1、合法性：真实合法，经国家财税部门认可的票据（行政事业单位开具的专用收据或工商企业开具的发票） 2、完整性：票据内容填写齐全，主要包括出票日期、单位名称、品名、单价、数量及金额等。 3、合规性：票据印章要齐全且清晰，发票要素不得涂改。 4、一致性：裁剪发票注意裁剪金额与票据填写金额是否一致。票面记载明细金额与总额一致，总额大小写一致。 5、时效性：注意发票的有效期限。 6、排它性：慎用礼品费、旅游公司或旅行社出具的发票.
单位开具正规发票，资金由公司直接支付到定点单位。按会议和培训等费用完善手续，避免招待费超标进行纳税调整造成损失。非定点结算的或由于业务需要发生的临时招待费，2000元以内的报销资金可直接支付给报销人个人账户。
费用支出特别注意事项
8、印刷费用支出
应提供发票、印刷资料清单、印刷样本、印刷合同及资料用途，发票、印刷资料清单收款人必须一致，相关资金由公司直接支付到印刷单位。
9、宣传用品费用支出
报销宣传用品时，必须提供对方采购单位的正规销售发票，并随发票提供宣传用品的清单，清单需列明品名、单价、数量等信息并加盖采购单位发票章。相关资金由公司直接支付到对方采购单位。对于2000元以下的零星宣传用品采购，资金可直接支付给报销人个人账户。（备注：报销宣传费发票时还需提供方案各客户清单，客户清单明细需业务部门经理签名）。

日常财务费用报销注意事项

关于企业费用报销的几点提示为了规范费用报销，规避审计合规风险，财务资金部对中再控股费用报销过程中出现的问题进行了梳理，并提出如下要求：1、报销费用中有电子专用发票的，发起费用报销流程时需要将电子专用发票的文档作为附件上传（办公室高速费电子票直接打印两份不需要上传）；2、报销费用涉及退票费用的，需要对退票情况进行说明并由本人签字，部门领导审核；3、报销招待费-餐费，除了需要提供发票，还必须提供餐饮明细清单（清单中不可以出现鱼翅、燕窝、东星斑等高档菜肴，单价超过200元的菜品建议与饭店协商修改成相对廉价的菜品；注意招待人数需要与菜品数量相适宜），餐饮清单为热敏纸的报销时需要将清单复印一份一并粘贴（热敏纸显示文字等信息会随着时间淡化）。

招待费餐饮明细中用餐人数与招待申请中人数、使用餐具数量保持一致。

4、报销差旅费，其中住宿费必须提供发票、酒店入住水单（包含入住人员、入住天数、入住单价、房间数信息）；5、差旅费-机票：出差选择乘坐飞机时，只可以凭《航空运输电子客票行程单》报销，携程等第三方平台预订机票业务时不可选择全能保障型附加服务，机票需要自行在机场打印纸质行程单，不可直接打印平台代订机票业务发票，上述全能保障型附加服务等与机票款无关服务费用不予报销；6、差旅费是指离开常驻办公地办理公务发生的费用。

中再控股驻地为山东济南，所有出销差业务的起始点与返程的终止点都应该为济南，当出销差记录中起止点不为济南时应在销差时的备注中注明原因，原则上公司只承担正常起止点相关的费用。

7、出销差应以事项及起止点进行隔断区分，一次出差可以到多个地方，但回城济南后需要进行销差，再次出发后需要重新提报出销差申请；长期在外出差，应以事项为基础，在外出差同时又发生新的出差任务时应提报新的出销差流程（此流程的起止点与上一次出销差的地点关联，可以不是济南）；8、公司已经给员工购买了团体险，具体内容已经包含各种意外险，详见下图，因此员工出销差过程中购买的各类意外保险均不再予以报销。

公司出差报销流程说明

公司出差报销流程说明一、背景介绍在现代商务活动中，出差已经成为许多公司日常工作中不可或缺的一部分。

而对于员工来说，出差报销是一项重要的事务，需要按照公司规定的流程来进行操作。

本文将详细介绍公司出差报销流程，帮助员工更好地了解和掌握相关规定。

二、出差报销申请流程填写出差申请表格在计划出差前，员工需要填写出差申请表格，包括出差时间、地点、目的、预计费用等信息，并提交给主管领导审批。

获得出差审批主管领导审批通过后，员工可以着手准备出差行程，并确保按照规定进行费用开支。

保留费用凭证在出差过程中，员工需要妥善保留所有费用凭证，包括交通、住宿、餐饮等相关票据。

填写报销单出差结束后，员工需按照公司规定的格式填写报销单，详细列明各项费用，并附上相应的费用凭证。

提交报销单填写完毕的报销单需提交给财务部门进行审核，确保符合公司规定的报销标准。

财务审核财务部门将对报销单进行审核，核对费用凭证并确认费用合理性。

报销发放审核通过后，财务部门将安排相应款项发放给员工，并及时反馈报销情况。

三、注意事项出差期间需严格遵守公司相关规定，不得私自增加费用支出。

报销单需如实填写，不得虚假冒领或夸大费用。

费用凭证需真实有效，不得伪造或篡改。

如有特殊情况需要调整报销流程，应提前向主管领导和财务部门做好沟通和说明。

四、总结公司出差报销流程是公司管理制度中的重要环节，旨在规范员工出差行为，保障公司财务安全。

员工应严格按照流程要求操作，做到诚实守信，合理使用公款。

只有通过规范的流程操作，才能确保公司财务管理的透明和高效。

希望本文能够帮助员工更好地理解和掌握公司出差报销流程，提高工作效率和质量。

感谢您的阅读！。

公司差旅费报销管理制度及流程

公司差旅费报销管理制度及流程一、制度目的为规范公司员工出差期间的费用报销行为，保障公司财务资金的安全和合理利用，特制定差旅费报销管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有员工在工作需要进行出差时的费用报销管理。

三、费用种类1.差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等与出差相关的费用。

2.公务接待费用：包括接待宾客所产生的费用。

四、报销流程1.申请出差员工在确定需要出差时，需提前向所属部门领导提交出差申请，包括出差目的、时间、地点以及预计费用等信息。

部门领导审批后，方可进行下一步操作。

2.出差费用结算员工出差期间产生的费用需要记录详细，包括费用项目、金额、时间、地点等信息。

员工需保留所有发票和凭证作为报销依据。

3.费用报销出差结束后，员工需将出差费用报销申请表和相关发票一并交给财务部门，填写清楚费用项目、金额、时间、地点等内容。

财务部门负责审核费用合规性。

4.审批流程财务部门对员工提交的费用报销申请进行初步审核后，将报销申请和相关资料送交相关部门负责人审批。

部门负责人审核通过后，方可进行财务支付。

5.财务支付财务部门在收到部门负责人审批后，进行费用支付，将费用直接转账到员工的个人账户或者发放报销支票。

六、其他注意事项1.员工应当按照规定的流程和标准进行费用报销，如有违规操作需要承担相应责任。

2.出差费用必须符合公司规定的费用标准，如有超支情况需事先获得部门负责人的批准。

3.费用报销申请需真实准确，不得虚假报销或者重复报销同一笔费用。

4.公司保留对员工出差费用进行审计的权利，如有违规行为将受到相应处罚。

以上为公司差旅费报销管理制度及流程，希望全体员工能够严格遵守，确保公司财务的安全和规范管理。

日常费用报销操作指引及注意事项

日常费用报销操作指引及注意事项◆适用范围：日常费用报销流程适用于除差旅费用、专项预算费用以外所有的费用报销，包括交通费、加班餐费、办公费、招待费、即时奖励等；实行的是预算总额控制。

◆操作流程：◆报销类型：1.日常费用报销流程共涉及三类报销类型，分别为“手机费”、“部门活动费”及“其他”；2.手机费和部门活动费流程设计比较简单、审批节点较少。

如果所申请的流程[报销类型] 选择为手机费或部门活动费、则只能申请手机费用或部门活动费用；如果选择为其他，则报销类型不受限制，可以报销任何日常费用(包括手机费和部门活动费)。

3.报销类型的选择如下图所示：◆报销注意事项：手机费：1.手机费报销需要先报人力资源部审批，财务部根据HR提供的通过审批人员名单、生效时间及标准据以审核；2.报销手机费时需提供中国移动或中国联通公司开具的通信费专用发票，发票客户名称必须是报销人自己；3.如使用动感地带、神州行、如意通等充值卡用户，需提供移动通信公司定额发票，全部按照100元标准报销；4.当月发票金额大于报销标准、按报销标准予以报销，超出部分自行承担，当月发票金额小于报销标准，按发票金额予以报销，不得以各月超出标准部分抵冲不足标准部分金额。

5.手机费要求一季度报销一次，不得无故延期报销。

部门活动费：1.部门活动费必须在活动组织开展后、提供与开展活动相关的真实、有效票据方可报销，并需要在报销用途中注明活动主题、时间和参加人员等相关信息，禁止开展活动前预申请部门活动费或以开展部门活动为名变相使用部门活动费；2.部门活动费只能在已计提的额度内申请、不得透支。

市内交通费：1.包括因外出公务及加班所产生的交通费，非紧急事宜要求乘坐公共交通、不得报销的士费；2.报销时要求在报销单据背面注明日期、起讫地点、事由，并在流程中上传费用明细表；3.加班报销的士费的条件是：女同事晚9点后，男同事晚10点后。

加班餐费：1.连续加班超过两小时以上按1次计算、超过8小时按2次计算，餐费标准为15元/次、超标部分需要核减；2.餐费报销需要提供餐饮或购买食品发票。

费用报销细则(日常费用)

费用报销细则(日常费用)一、常见费用报销涉及内容、定义常见费用报销涉及内容为招待费、交通费、差旅费、办公费、工作餐费、水电费、燃气费、邮寄费、房租费。

1、招待费招待费是指招待餐费、烟酒、礼品、娱乐等客户接待、应酬支出，对每笔消费支出均应在“费用报销明细表”上列清，“费用报销单”上只写“招待费”即可。

注：A、500元（含）以上的消费需附刷卡联；B、大额招待费用的开支需先向部门负责人报备后方可执行，并在一周内报销完毕，最迟不超过两周。

2、工作餐费工作餐费指公司员工因工作原因不能在食堂就餐而产生的在外就餐费。

工作餐费每人每餐不超过15元，经办人员须列清费用发生的时间、地点、就餐人数及人员、经办事项、误餐原因等内容。

注：与“招待费—餐费”的区别。

3、交通费交通费指因公发生在市内的公交车费、的士费，报账人员须列清费用发生的时间、起讫地点、经办事项等内容，对额度较大、异常的交通费需须做出特别说明，部分市场人员交通费按标准在限额内报销。

4、差旅费差旅费指因公出差的长途车船费及机票费、市外的住宿费、餐费。

报账人员须列清费用发生的时间、往返地点、经办事项等内容，分项列清车船机票费、住宿费、餐费、出差所在地交通费等，差旅费报销单“合计”栏大小写须用铅笔填写。

注：a、一般出行不选择商务座、一等座、头等舱，特殊情况须做特别说明；b、填写差旅费报销单；c、与“交通费”的区别。

5、办公费办公费指日常办公所需文具、纸张、耗材等。

办公用品由集团行政管理部统一采购，各部门、分公司、项目部根据需要办理领用手续（OA系统正常运行，均通过OA系统领用），分摊计入相应部门费用；临时急需用品，报部门领导同意后，可自行小量采购。

报账时需附办公用品明细（含品名、数量、单价、金额），自行采购的需说明原因，采购单价过高的，财务部根据市场行情及正常采购价进行相应核减。

6、水电费、燃气费各用水、用电、用气部门核实每月使用的用水、用电、用气量，根据国家规定的居民或商业用水、用电、用气单价计算应付的水电费、燃气费，定期结算，对超出国家规定标准的，一律不予报销。

日常办公费用报销制度及流程

日常办公费用报销制度及流程为规范公司财务报销制度，加强资金管理，节约开支，提高资金使用效益。

根据公司有关规定，结合公司实际情况制定本规定。

第一条日常公司费用主要包括电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费，年检费、差旅费等。

第二条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 总经理审批→到会计处报销。

第四条具体费用报销制度及流程一、电话费报销制度及流程(一) 费用标准1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见相关管理制度规定。

2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。

不鼓励员工在上班期间打私人电话。

二、交通费报销制度及流程(一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经总经理同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。

(二) 报销流程1. 员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。

2.审批:按日常费用审批程序审批。

3. 员工持审批后的报销单到出纳处办理报销手续。

三、办公费及办公用品、低值易耗品等报销制度及流程办公费指日常办公耗用的电脑耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓等）、办公文具（如笔、计算器、文件夹、便笺等）、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。

（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。

日常办公费用报销制度及流程

日常办公费用报销制度及流程为规范公司财务报销制度，加强资金管理，节约开支，提高资金使用效益。

根据公司有关规定，结合公司实际情况制定本规定.第一条日常公司费用主要包括电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费,年检费、差旅费等.第二条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

(三）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款.第三条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 总经理审批→到会计处报销。

第四条具体费用报销制度及流程一、电话费报销制度及流程(一）费用标准1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准,具体标准见相关管理制度规定。

2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。

不鼓励员工在上班期间打私人电话。

二、交通费报销制度及流程(一) 费用标准:（1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情况下经总经理同意后可以乘坐出租车;（2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。

（二）报销流程1。

员工整理交通车票（含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认,按规定填好《交通费报销单》。

2.审批:按日常费用审批程序审批.3。

员工持审批后的报销单到出纳处办理报销手续。

（一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责.公司行政部根据需求及库存情况编制购置预算，实际购置时填写购置申请单;（二）报销流程1．报销程序：报销人先填写费用报销单（附明细单），总经理审批后出纳付款或冲抵借支。

财务费用报销制度财务管理培训PPT

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规范费用报销管控提升财务管理水平财务培训/费用制度/报销流程
汇报人：XXX
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即时清结原则
手续完整原则
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借款及报销审批流程
Loan and reimbursement approval
借款流程签批流程
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借款流程
借款人借款
借款人按规定填写《借支单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）注明借款形式（支票或现金）
经批准的费用不得支出。
即时清结原则
凡借用公款者，前帐不清、后款不借。
管理原则
谁审批谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。
手续完整原则
报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。
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费用报销四大原则
谁批准谁负原则先审批后支出原则
03
在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有"分"的，"分"后面不得写"整（或"正"）字
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票据粘贴时请注意
将发票、收据整理分类，将车票及发票一律用胶水整齐粘贴 01 在粘贴单内
票据有金额的一面朝上
不能使用订书机，注明张数，金额
原始票据必须按不同类别，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴

日常费用及差旅费报销流程与注意事项

日常费用及差旅费报销流程与注意事项一、日常费用报销流程1. 收集相关票据和发票，包括物品购买凭证、餐饮费发票、通讯费用发票、差旅交通费发票等。

2. 合理分类记账，对不同类型的费用设定不同的账户，确保财务去向清晰。

3. 仔细填写报销单，填写报销单时需要仔细核对相关信息，确保报销单信息与所收集的票据和发票一致。

4. 提交报销单和相关票据和发票，将填好的报销单和收集到的票据和发票一并提交给财务部门。

5. 审核和审批，财务部门对报销单进行初步审核并发起审批流程。

6. 报销，一旦报销单审核通过，财务部门将进行记账并发放报销费用。

二、日常费用报销注意事项1. 费用类型审核，申请人需要仔细核对所提交的费用类型，确保以正确的方式申请费用。

2. 单据齐全，申请人需要收集齐全的票据和发票，并按照要求进行分类记账，确保财务去向清晰。

3. 报销单填写，申请人需要仔细填写报销单，确保所填写的信息准确无误。

4. 国家和企业规定，申请人需要遵守国家和企业的相关规定和政策，确保申请费用的合规性和合法性。

5. 所有费用均需审批，无论报销单金额大小，都需要经过审批流程，严格执行财务规定。

三、差旅费报销流程1. 准备差旅费用票据，包括交通费用、住宿费用、餐饮费等。

2. 安排合理的行程，确保差旅费用计算准确无误。

3. 根据企业规定填写差旅费用报销申请单。

4. 提交差旅费报销申请单和相关票据，交给财务部门。

5. 财务部门进行审核和审批，并发放报销费用。

四、差旅费报销注意事项1. 工作行程详细记录，申请人需要仔细记录差旅的工作行程、会议和拜访等，确保费用计算的准确性和合理性。

2. 费用计算准确，申请人需要仔细核对交通、住宿、餐饮等各项差旅费用的计算，确保准确无误。

3. 原始票据保存，申请人需要保留差旅所有费用的原始票据，方便财务部门审核。

4. 所有费用均需审批，申请人需要严格遵守差旅费用审批流程，所有费用都需经过财务部门的审核和审批。

5. 遵守国家和企业规定，申请人需要遵守国家和企业的相关规定和政策，确保申请差旅费用的合规性和合法性。