公司大额度资金使用管理制度

***公司大额度资金使用管理制度

一、责任单位和责任人

责任单位：**公司财务部

责任人：董事长或总经理，分管副职领导，业务部门负责人

二、权力行使依据

（一）中共办公厅、国务院办公厅《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》

（二）市纪检委《关于加强国有企业重大事项监管暂行办法》（庆纪发[2009]28号）

（三）市国资委《出资企业财务预算管理暂行办法》（庆国资发[2007]27号）。

三、审批条件和标准

（一）大额度资金运作事项，是指超过由公司《章程》或其他制度所规定的公司领导人员有权调动、使用的资金限额的资金调动和使用。

1、年度预算内大额度资金调动和使用；

2、超预算的资金调动和使用；

3、对外大额捐赠、赞助；

4、其他大额度资金运作事项。

（二）公司的年度预算须经公司预算委员会、总经理办公会、董事会讨论通过，预算内单笔支出*万元（含*万元）以下的，由资金使用单位提出申请，报财务经营部审核，出具审核意见，总经理审批后方可支付资金；单笔支出*万元以上，*万元（含*万元）以下的，由资金使用单位提出申请，报财务经营部审核，出具审核意见；单笔支出在*万元（含*万元）以上的，报公司总经理办公会审议通过后方可支付。

（三）预算外资金*万元（含*万元）以下的，由使用单位提出申请，业务主管部门签署意见，报财务经营部审核，出具资金使用意见，

总经理审批后方可支付资金；预算外资金*万元以上、*万元（含*万元）以下的，由资金使用单位提出申请，业务主管部门签署意见，报财务经营部审核，公司主管副总经理签署意见后，报总经理审批后方可支付资金；预算外资金*万元以上的，报公司总经理办公会审议通过后方可支付；预算外资使用资金*万元以上的，须经董事会讨论通过方可实施。

（四）公司的固定资产购置按照公司《固定资产管理办》支付资金，公司投资按照《公司投资管理管理办法》支付资金。

（五）企业年度预算内的重要批量采购200万元（含200万元）以上；非生产经营支出20万元以上的，除公司召开总经理办公会议决策外，须向国资委进行报告，经国资委审核批复后方可实施。

（六）捐赠或赞助支出，单笔支出5万元以内的，统一由公司总经理办公会进行决策；捐赠或赞助支出单笔5万元（含5万元）以上，须向国资委进行报告，经国资委审核批复后方可实施；捐赠或赞助支出单笔20万元（含20万元）以上，须经董事会讨论通过，并向国资委进行报告，经国资委审核批复后方可实施。

（七）超计划使用资金、重大项目超进度拨付工程款除进行民主决策外，须报国资委审批后方可支付资金。

四、所需材料

（一）资金使用申请报告及申请表

（二）大额资金审批单

五、受理

由资金使用单位提出申请，报财务经营部审核，出具审核意见后，报公司领导按规定进行集体审议。

六、核准与决定

履行完国资委报批手续后，财务经营部初审后上报公司主管领导签署意见，由董事长（总经理）召开集体会议研究决定。

七、审批时限

自受理之日起，7个工作日内。

八、公开公示

本管理制度在****公司网站（公示板）上长期公布。

九、监督检查

按《大庆市***公司关于执行规范权力运行制度监督检查办法》规定执行。

十、责任追究

按《大庆市***公司关于执行规范权力运行制度监督检查办法》规定执行。

附：**公司大额度资金使用管理制度流程图

**公司大额度资金使用管理制度流程图

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