风险控制矩阵(业务层面)
风险控制矩阵
风险控制矩阵引言概述：风险控制矩阵是一种常用的风险管理工具，它通过将风险的概率和影响程度综合考虑，帮助组织识别、评估和处理各种潜在风险。
本文将从五个大点来阐述风险控制矩阵的重要性和应用：定义和构成要素、制定矩阵、风险评估、风险处理和监控，以及常见问题和解决方法。
正文内容：1. 定义和构成要素1.1 风险控制矩阵的定义：风险控制矩阵是一种用于识别和评估风险的工具，它通过将风险的概率和影响程度综合考虑，将风险分为不同的等级。
1.2 构成要素：风险控制矩阵由两个维度组成，一是风险的概率，即事件发生的可能性；二是风险的影响程度，即事件发生后对组织的影响程度。
根据这两个维度，可以将风险分为高、中、低三个等级。
2. 制定矩阵2.1 确定风险等级：根据组织的特定需求和风险偏好，确定高、中、低三个风险等级的界限。
这些界限可以根据历史数据、专家意见和组织目标来确定。
2.2 设定概率和影响程度的刻度：根据实际情况，设定概率和影响程度的刻度，以便将风险准确地分配到相应的等级中。
2.3 绘制矩阵：根据确定的风险等级和刻度，绘制风险控制矩阵。
矩阵的横轴表示概率，纵轴表示影响程度，通过将概率和影响程度对应的等级填入矩阵中，形成风险等级的分布。
3. 风险评估3.1 识别和收集风险信息：通过与相关方沟通、审查历史数据和文档，以及进行专家访谈等方式，识别和收集与组织相关的潜在风险信息。
3.2 评估风险概率和影响程度：根据收集到的风险信息，使用风险控制矩阵中的刻度，对每个风险的概率和影响程度进行评估，确定其所属的风险等级。
3.3 分析和优先级排序：将评估得到的风险等级进行分析和排序，确定风险的优先级。
优先级高的风险需要更加重视和采取相应的措施。
4. 风险处理和监控4.1 制定风险应对策略：根据风险评估的结果，制定相应的风险应对策略。
对于高风险，可以采取避免、减轻、转移或接受等策略。
4.2 实施风险控制措施：根据制定的风险应对策略，实施相应的风险控制措施，以减少风险的概率和影响程度。
风险控制矩阵_个人业务板块_代收代付业务
内控与合规风险管理标准-代收代付业务
1概述
代收付业务是指我行受机关、企事业单位的委托，依托网络系统，为委托单位办理的代收、代付类结算业务，包括委托代扣和客户主动缴款等方式。
主责部门为市场营销部。
其中，代收类业务，是向指定客户收取款项的业务，如：代收公用事业费、代收电话费、代收保费等；代付类业务，是向指定客户发放款项的业务，如：代发工资等。
2基本控制目标
1. 经营目标
通过充分发挥结算平台的优势，接受委托单位的委托，在增加中间业务收入的同时，促进我行整体中间业务的增长和整体经营目标的实现。
2. 合规目标
通过规范代收付业务操作行为，业务操作遵循国家相关法规，有效防范业务差错带来的客户纠纷。
3外部监管文件
《商业银行中间业务暂行规定》（中国人民银行令[2001]1号）
《商业银行中间业务统计制度》（银发[2003]25号）
4业务风险提示
账务差错：由于代收付业务牵涉的同质客户较多，批量入账的时间、金额，以及代收付数据电子文件的安全性，载明事项的完整性、准确性都有可能影响入账的及时和准确，进而带来账务差错，引至客户纠纷。
因此，经办人员应按照协议约定的时间，在确认电子文件安全的前提下，准确办理收付业务。
风险控制矩阵介绍
11风险控制矩阵描述介绍©2009上海甫瀚投资管理咨询有限公司 机密：此文件只供格特拉克（江西）传动系统有限公司内部参阅，请勿复制或分发予第三方。
目录22 内控流程记录概述 流程记录 风险控制矩阵简介- 风险控制矩阵编制的目的- 风险控制矩阵的运用 小结 课堂练习©2009上海甫瀚投资管理咨询有限公司 机密：此文件只供格特拉克（江西）传动系统有限公司内部参阅，请勿复制或分发予第三方。
33内部控制记录概述风险与流程匹配后，对流程进行梳理为满足此要求需要制作以下2套资料流程图及注释 流程描述风险控制矩阵(Excel)相关的重要交易是怎样发生、授权、记 录、处理和报告的信息 重大错报可能发生的具体信息©2009上海甫瀚投资管理咨询有限公司 机密：此文件只供格特拉克（江西）传动系统有限公司内部参阅，请勿复制或分发予第三方。
评估（a）内部控制的有效性，以 及（b）内部控制防止或发现财务 报告的舞弊以及资产的挪用等效果内部控制记录概述流程图①将业务描述上记载的内容 做成流程图 ②确定容易引起重大错报的 风险企业名称： 组织名称：＊＊＊ 循环：销售 流程：接受订单R-1流程描述对相关的流程的操作步骤按 照实际情况进行描述企业名称：组织名称：＊＊＊循环：销售 流程：接受订单1. ・・・・・・・・・2. ・・・・・・・・・3. ・・・・・・・・・4. ・・・・・・・・ 5. ・・・・・・・・・（R-1）©2009上海甫瀚投资管理咨询有限公司 机密：此文件只供格特拉克（江西）传动系统有限公司内部参阅，请勿复制或分发予第三方。
注上风险号码44风险控制矩阵具体记载流程图上特定的为 降低风险而实施的控制活动 的相关内容企业名称： 组织名称：＊＊＊ 循环：销售 流程：接受订单风险 ・・・・・・・・・・・ （R-1）控制•・・・・・・・・・・・•・・・・・・・・・・・55内部控制记录步骤步骤一： 编制“流程图”根据流程的内容绘制流程图。
风险控制矩阵 业务层面
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
制
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层面控
日期：编制人：制测试——销售和
收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层面控
日期：编制人：制测试——销售和
收款
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日期：编制人：制测试——销售和
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日期：编制人：制测试——销售和
收款
时间/期间：日期：复核人：。
风险控制矩阵模板
风险控制矩阵模板（实用版）目录1.风险控制矩阵的概念和作用2.风险控制矩阵的组成部分3.如何制定风险控制矩阵4.风险控制矩阵的实际应用5.总结正文一、风险控制矩阵的概念和作用风险控制矩阵是一种风险管理工具，用于对企业面临的各种风险进行系统性的识别、评估和控制。
它通过建立一个矩阵模型，将企业的各项业务、活动或项目与潜在的风险因素相互关联，从而帮助企业全面了解风险状况，制定有效的风险应对措施，确保企业运营的安全性和稳定性。
二、风险控制矩阵的组成部分风险控制矩阵主要由四个部分组成，分别是：1.风险类别：根据企业实际情况，将风险分为不同的类别，如市场风险、技术风险、生产风险、人力资源风险等。
2.风险因素：在每个风险类别下，列出可能导致风险的具体因素。
例如，在市场风险类别下，可能包括市场竞争加剧、市场需求下降等因素。
3.业务、活动或项目：根据企业的组织结构和业务流程，将各项业务、活动或项目列出，作为风险控制矩阵的行标题。
4.风险影响程度和可能性：对每个风险因素进行定量或定性评估，以衡量其对各业务、活动或项目的影响程度和可能性，从而确定风险的优先级。
三、如何制定风险控制矩阵制定风险控制矩阵需要遵循以下步骤：1.确定风险类别：根据企业的实际情况和面临的风险类型，确定适当的风险类别。
2.识别风险因素：在每个风险类别下，充分挖掘可能导致风险的具体因素。
3.列出业务、活动或项目：梳理企业的组织结构和业务流程，将各项业务、活动或项目列出。
4.评估风险影响程度和可能性：对每个风险因素进行评估，确定其对各业务、活动或项目的影响程度和可能性。
5.制定风险应对措施：针对每个风险，制定相应的风险应对措施，以降低风险的影响。
四、风险控制矩阵的实际应用风险控制矩阵在企业的实际应用中具有重要价值。
通过制定风险控制矩阵，企业可以：1.全面了解风险状况：风险控制矩阵将企业的各项业务、活动或项目与潜在的风险因素相互关联，有助于企业全面了解风险状况。
风险控制矩阵_信用卡板块_公务卡业务
通过各种途径与持卡人联系，使其明确还款期限及逾期应负的
期 及分 营销 人员/ 卡 制度（试行）》/
责任，如仍无法追回，应通过法律途径促使持卡人还款。
行 部/
T-13
建立严格的呆 账核销机制， 对确认无法收 回的不良资产 进行及时的核 销
R-13
不良资产核销错误 C-16 或不及时
市场营销部须向运营管理部提交完整的呆账核销材料，包括总 检查 行对公务卡呆账核销的批复材料、截止要求核销日的核销账户 的明细文件，文件格式应符合银联数据处理格式。运营管理部 审核后，将电子明细文件提交到银联指定的FTP上，并提交” 银联数据生产系统业务操作申请表“，银联数据根据明细文件 批量进行呆账核销处理。
手工
不定 期
总行
市场 营销 部/
业务 创新 委员 会/
公务 卡
《产品创新操作管理规 程》/
02 发卡 T-05 加强对推广人 R-05 推广人员销售行为 C-05 推广员须对公务卡收费项目、计结息政策和业务风险等进行充 预防 手工 每日 总行 市场 相关 公务 《公务卡风险防范管理
员销售行为监
不规范或违规操作
内部人员越权或盗
码、挂失、还款、补卡、换卡、销卡等操作，执行所有操作前
多次 及分 营销 柜员/ 卡 流程》/
保客户业务办
用他人权限进行交
须核实客户身份，在柜台操作时，须将审核完的存款凭条交客
行 部/ 客服
理复核客户本
易（包括消费和取
户签字确认，在存款凭条上加盖现金讫章和个人名章；通过客
人员/
人意愿
现）
手工
每日 多次
总行 及分 行
电子 制卡 公务 银行 人员/ 卡 部/市 场营 销部/
风险控制矩阵
什么是风险控制矩阵：风险控制者定性分析和定量分析综合考虑风险概率与影响的方法，用来消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或者减少风险事件发生时造成的损失风险控制矩阵要素：第一为投资风险。
投资风险是指因投资不当造成投产企业经营的效益不好，投资资本下跌。
企业对此应采取：在项目投资前，一定要各职能部门和项目评审组一起进行严格的、科学的审查和论证，不能盲目运作。
对外资项目更不能作风险承诺，也不能作差额担保和许诺固定回报率。
第二为经济合同风险。
经济合同风险是指企业在履行经济合同过程中，对方违反合同规定或遇到不可抗力影响，造成本企业的经济损失。
因此，企业在进行经营和产品合同签订后的履约及赔偿责任问题。
合同签订后还应密切注视其执行情况，要有远见地处理随时发生的变化。
第三为产品市场风险。
产品市场风险是指因市场变化、产品滞销等原因导致跌价或不能及时卖出自己的产品。
产生市场风险的原因有三个：(1)市场销售不景气，包括市场疲软和产品产销不对路;(2)商品更新换代快，新产品不能及时投放市场;(3)国外进口产品挤占国内市场。
第四为存货风险。
存货风险是指因价格变动或过时、自然损耗等损失引起存货价值减少。
这时企业应马上清理存货，生产时要控制投入、控制采购、按时产出，加强保管。
有些观念保守的企业担心存货贬值，怕影响当前效益，长期不处理，结果造成产品积压，损失越来越大。
第五为债务风险。
债务风险是指企业举债不当或举债后资金使用不当致使企业遭受损失。
为了避免企业资产负债，企业应控制负债比率。
许多企业因股东投资强度不够，便以举债扩大生产经营或盲目扩大征税，结果提高资产负债率，造成资金周转不灵，还会影响正常地还本付息。
最有可能导致企业资不抵债而破产。
第六为担保风险。
担保风险是指为其他企业的贷款提供担保，最后因其他企业无力还款而代其偿还债务。
企业应谨慎办理担保业务，严格审批手续，一定要完善反担保手续以避免不必要的损失。
第七为汇率风险。
汇率风险是指企业在经营进出口及其他对外经济活动时，因本国与外国汇率变动，使企业在兑换过程中遭受的损失。
05、风险控制矩阵_公司层面_内部监督
议事规则》/《股份有限
体系
确保全行内部监督
制度不完善
度、风险监控制度、内部审计制度等内部监督基本制度规
公室/
公司董事会审计委员会
建设
业务有效开展
范。
工作规则》/《股份有限
公司董事会风险委员会
工作规则》/
T-02 建立独立的内部监 R-02 未能建立内部控制 C-02 明确监事会的职责权限，包括但不限于：
公室/
公司董事会审计委员会
负责内部审计机构及主要负责人工作的评价等。
工作规则》/
C-04 明确合规部的职责权限，包括但不限于：
预防 手工 每季 总行/ 合规 相关 N/A/ 《股份有限公司合规部
负责全行合规管理，组织推动全行合规体系建设，制定合
度
部/ 人员/
部门职责》/
规管理制度、流程、技术标准，组织实施日常经营合规检
手工 手工 手工
不定 期
每年
每季 度
总行/ 内审 部/
总行/ 内审 部/
总行/ 内审 部/
审计 N/A/ 人员/
审计 N/A/ 人员/
审计 N/A/ 人员/
《股份有限公司内部审 计操作规程》
《股份有限公司内部审 计操作规程》
《股份有限公司关联交 易管理暂行办法》/《股 份有限公司信息披露方 案》/
04 纪检 T-15 加强监察部门的独 R-15 效能监察流于形式 C-18 效能监察实施上，监察部门（党委办公室）负责对经营管 预防 手工 不定 总行/ 党委 相关 N/A/ 《股份有限公司效能监
规性进行监督；并对本公司内控制度制定情况和执行情况
C-03 明确董事会及其审计委员会的职责权限，包括但不限于： 预防 手工 每年 总行/ 董事 相关 N/A/ 《股份有限公司董事会
01、风险控制矩阵_公司层面_治理架构
管控机制，确保
报送的当年经营计划及预算方案，每月计划财务部接收或整理
期 财务 人员/
（试行）》/
本行对投资项目
报送的财务会计报表，并按照我行编制合并报表和对外披露会
部/
财务进行充分了
计信息的要求，对报送或提供的会计资料进行整理和加工，并
解，保护本行合
提交资金业务部以供日常管理使用。
法的投资利益
会决策机制，确
制不恰当
决定董事会工作机构的设置、聘任或解聘本行行长和董事会秘
期 会办 人员/
保董事会发挥充
书、在股东大会授权范围内决定本行重大投资等事项等，按照
公室/
分的作用
议事规则规定，董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通
过。
T-09 建立完善的经营 R-09 经营管理层决 C-12 经营管理层作出决策事项，由决策事项主办部门负责起草事项 预防 手工 不定 相关 相关 总行 N/A 《高级管理层经营决策
预防
手工 不定 期
董事 相关 总行 会办 人员/ 公室/
N/A 《股份有限公司章程》
T-07 建立完善的股东 R-07 股东大会决策 C-08 股东大会作出重大决策，根据《股东大会议事规则》，明确重 预防 手工 不定 董事 相关 总行 N/A 《股东大会议事规则》/
大会决策机制，
机制不恰当
大决策，包括但不限于我行增加或减少注册资本、合并分立解
管理层决策机
策机制不恰当
的相关报告或者资料，将书面材料报主办部门分管领导审核，
期 部门/ 人员/
管理规则》
制，确保经营管
同意后报行长签批，经行长办公会或董事会下属专业委员会讨
理层充分发挥管
论后，主办部门根据会议意见修改，定稿后形成书面材料再报
01风险控制矩阵_公司层面_治理架构
01风险控制矩阵_公司层面_治理架构风险控制矩阵是一种用于分析和管理风险的工具，通过可视化表示与风险相关的信息，有助于企业在治理架构层面进行风险管控。
本文将会详细介绍风险控制矩阵在公司层面的应用和相关要点。
在公司层面，治理架构是指企业内部用于管理和监督企业运营的一套体制和机制。
它包括公司的法律结构、行政机构、决策程序以及内部控制等方面。
在治理架构中，风险控制成为一个非常重要的环节。
风险控制矩阵可以帮助公司在治理架构层面对风险进行全面的分析和管理。
使用风险控制矩阵时，公司需要首先确定可能面临的风险类别，例如战略风险、市场风险、操作风险等。
然后，对每个风险类别进行详细的描述，包括风险发生的原因、潜在影响、控制措施等。
最后，将这些信息整理成一个矩阵，用来展示不同风险类别之间的关系和重要性。
风险控制矩阵通过将风险按照概率和影响的大小进行分类，可以帮助公司确定哪些风险是最重要的，从而优先制定相应的控制措施。
通过风险控制矩阵，公司可以更好地理解风险的本质和影响，并制定相应的治理策略。
在使用风险控制矩阵时，公司需要注意以下几个要点：第一，确定适用的风险类别。
不同的公司可能面临不同的风险，并且重要性也会有所不同。
因此，在使用风险控制矩阵之前，公司需要根据自身的情况确定适用的风险类别，以确保矩阵的有效性和实用性。
第二，明确风险的概率和影响的度量标准。
在进行风险评估时，公司需要给出明确的概率和影响的度量标准。
这可以使风险评估结果更加科学和客观，并有助于进行比较和分析。
第三，定义控制措施和责任。
风险控制矩阵不仅仅是一个展示风险的工具，还需要指导实际的风险管理活动。
因此，在使用风险控制矩阵时，公司需要明确制定相应的控制措施，并分配责任人。
第四，建立风险监控和报告机制。
使用风险控制矩阵可以帮助公司更好地管理风险，但对风险的监控和报告也非常重要。
因此，在使用风险控制矩阵时，公司需要建立相应的风险监控和报告机制，以便及时发现和应对风险。
流程层面_风险控制矩阵_12担保业务
流程层面_风险控制矩阵_12担保业务担保业务是指金融机构或其他资金提供方要求借款人提供担保物作为贷款的保证，以保护借款人的利益并降低风险。
在进行担保业务时，需要对可能出现的风险进行控制，以确保担保物的安全和贷款的风险可控。
为了有效地控制风险，可以使用风险控制矩阵，这是一种常用的风险管理工具，可以帮助机构识别、评估和管理不同类型的风险。
以下是一个针对担保业务的风险控制矩阵示例：1.法律风险：担保物的合法性和有效性存在风险，可能出现纠纷或法律问题。
控制措施：-与专业律师合作，对担保物进行法律尽职调查。
-确保担保物的权属清晰，并制定适当的担保文件和合同。
2.评估风险：可能存在对担保物价值的错误评估，导致贷款金额过高或价值降低的风险。
控制措施：-建立合理的评估体系，包括市场评估和专业评估机构的评估。
-定期对担保物进行评估，确保其价值与贷款金额相匹配。
3.管理风险：可能出现对担保物的管理不善，导致其被盗、损坏或丢失的风险。
控制措施：-建立完善的监控和管理系统，包括安全设备、保险和安全人员。
-定期巡检担保物，确保其安全和完好。
4.流动性风险：担保物的流动性可能不足，无法及时变现以保证借款人的利益。
控制措施：-对担保物进行流动性和市场性的分析，确保其能够及时变现。
-建立应急资金，以应对担保物无法及时变现的情况。
5.市场风险：担保物价值可能受到市场波动的影响，导致担保价值降低。
控制措施：-监测市场动态，及时调整担保物的价值和贷款金额，以减少市场风险。
-多元化担保物的类型，降低对单一市场的依赖性。
6.信用风险：担保物提供方的信用状况可能存在不确定性，可能无法按照合约履行义务。
控制措施：-对担保物提供方进行信用评估，确保其信用状况良好。
-设置合理的风险管理机制，包括增加保证金、设置风险保险等。
7.价值损失风险：担保物价值可能随时间变化而降低，无法完全弥补借款人的损失。
控制措施：-定期对担保物进行评估，及时调整贷款金额和担保物价值。
合同管理风险控制矩阵
纠纷处理方 案、法律处 / 理申请
合同台账 /
确保合同补充、 变更、解除程序 规范化，严格合 同补充、变更、 解除按照规定程 序办理并经过合 理有效审核，避 免学校经济利益 受损。
对外合同未经法定代
表人或者其有效的授 确保合同按照法
R06
权受托人签署，可能 规规定经法定代 因舞弊、欺诈而导致 表人或授权人签
损失或引起法律纠纷 署。
损害单位信誉。 合同用印审批不严，
合同档 案管理
合同档 案管理 流程
档案管 理
未建立合同文本统一
分类和连续编号，未
R09
对合同相关资料进行 统计、分类、归档， 对合同的流转、借阅 疏于管理，可能导致
合同文档应及时 得到妥善保管， 并归档备案。
合同归档管理工作混
乱，效率低下。
合同管理风险控制矩阵
控制点 编号
控制措施
1.合同承办部门负责人、部门主管
财务处/印章管理 员
手动
按需发 生
业务部门负责人监督跟进合同履行
C04
情况，财务处合同管理岗监督合同 履行、款项收付进度。若合同履行 出现异常，产生合同争议，经办人 需拟定处理方案，将异常情况汇报
业务部门/经办 人，财务处/合同 管理岗
校领导批示后进行相应处理。
手动
按需发 生
1.合同承办部门负责人、部门主管
校领导审核合同补充/变更/解除协
议的完整性、合理性、可行性，审
批合同变更/解除申请。
C05
2.若补充/变更/解除协议涉及经费 收支事项变更，财务处对协议文本 进行经济性审核，主要关注付款金 额、付款期限及付款方式。 3.若属于变更金额在30万元（含） 以上或性质重大的合同变更解除事 项，法制办对协议进行法律性审
风险控制矩阵_公司业务_担保承诺类产品
效识别、评估，确保本
济金融法规、监管部门监管要求及我行相关业务管理规定，从
期 及分 审批 审查 书/贷款承诺函/投标保函/履约 诺函管理办法》/《信贷
行对风险进行有效应对
授信项目优势与还款来源、主要风险点、风险防范措施等方面
行/ 部门/ 人员/ 保函/预付款保函/质量保函/维 证明业务管理办法》/《
效通知书，并在台账上做注销登记，并交会计部门进行账务处
期 及分 单位/ 经理/
理。
行/
《项目贷款意向书与承 诺函管理办法》/
理
T-11 及时根据出具的证明登 R-11 信贷业务档案丢失 C-12 出具《银行信贷证明书》后，经营单位档案管理部门负责登记 预防 手工 不定 总行 经营 档案 招投标银行信贷证明/
规性
属等信息虚假
效性进行审核后，签名确认。根据授信调查中掌握的资料和信
修保函/一年期付款保函/留滞 保函业务管理办法》/
息，并根据借款人财务要素测算其营运资金需求及流动资金贷
金保函/租赁保函/其他保函/
款需求量，编制授信意见，并签名确认。
03 审查 T-03 优化资料审核流程，确 R-03 信贷申报资料不完 C-03 授信审查部门审查分析授信申请部门报送的材料，提出审查意 预防 手工 不定 总行 授信 授信 招投标银行信贷证明/贷款意向 《项目贷款意向书与承
期 及分 单位/ 管理
理
业务及时记录
行/
人员/
《项目贷款意向书与承 诺函管理办法》/
T-10
及时根据证明到期情况 R-10 进行账务处理，确保账 务处理符合业务真实情 况
失效通知不及时或 C-11 错误
出现制度中规定的失效情况后，经营单位应按制度要求制作失 预防 手工 不定 总行 经营 客户 贷款意向书/贷款承诺函/
风险控制矩阵
风险控制矩阵标题：风险控制矩阵引言概述：风险控制矩阵是一种用于识别、评估和管理风险的工具，可以匡助组织有效地管理潜在的风险，降低不确定性对项目或者业务的影响。
通过建立风险控制矩阵，组织可以更好地了解风险的来源、性质和影响，从而制定相应的应对措施，保障项目或者业务的顺利进行。
一、风险识别1.1 确定潜在风险：通过对项目或者业务进行全面的分析，确定可能存在的各种风险，包括内部和外部风险。
1.2 识别风险来源：分析风险的来源，包括市场风险、技术风险、人员风险等，确保全面了解潜在风险的来源。
1.3 制定风险清单：将确定的潜在风险整理成清单，包括风险描述、可能性、影响程度等信息，为后续的评估和管理提供依据。
二、风险评估2.1 评估风险概率：根据历史数据和专业知识，对各种风险事件的发生概率进行评估，确定其可能性大小。
2.2 评估风险影响：分析各种风险事件对项目或者业务的影响程度，包括时间、成本、质量等方面的影响，确定其重要性。
2.3 制定风险等级：将评估结果整理成风险等级，包括高风险、中风险、低风险等级，匡助组织更好地理解风险的优先级。
三、风险管理3.1 制定风险应对策略：根据风险等级，制定相应的风险应对策略，包括规避、减轻、转移、接受等策略，确保风险得到有效管理。
3.2 实施风险控制措施：根据制定的风险应对策略，实施相应的风险控制措施，降低风险对项目或者业务的影响。
3.3 监控风险情况：定期监控风险的发展情况，及时调整风险管理策略，确保风险得到有效控制。
四、风险沟通4.1 内部沟通：组织内部各个部门之间应及时沟通风险情况，确保各方对风险的认识一致，共同制定风险管理计划。
4.2 外部沟通：与外部合作火伴、客户等相关方进行有效沟通，分享风险信息，建立合作关系，共同应对风险挑战。
4.3 风险报告：定期向组织高层管理层提交风险报告，汇报风险管理情况，提出建议和改进建议，确保风险管理得到高层重视。
五、风险回顾5.1 定期回顾：定期对风险控制矩阵进行回顾，评估风险管理效果，总结经验教训，不断改进风险管理机制。
风险控制矩阵
风险控制矩阵风险控制矩阵是一种用于识别、评估和管理风险的工具，它可以匡助组织有效地管理风险，确保项目或者业务的顺利进行。
本文将详细介绍风险控制矩阵的标准格式，包括各个部份的内容和数据。
1. 风险控制矩阵的概述风险控制矩阵是一个二维矩阵，用于将风险按照其可能性和影响程度进行分类和评估。
可能性和影响程度通常用数字或者描述性词语来表示。
风险控制矩阵可以匡助组织识别和优先处理高风险的活动或者事件，以减少潜在的损失或者影响。
2. 风险分类风险通常可以分为技术风险、市场风险、财务风险、法律风险等不同类型。
在风险控制矩阵中，可以根据具体的项目或者业务需求，自定义风险分类。
下面是一个示例风险分类：- 技术风险- 市场风险- 财务风险- 法律风险3. 风险可能性和影响程度的评估风险可能性是指风险事件发生的概率，通常用数字或者描述性词语来表示，例如高、中、低。
影响程度是指风险事件发生后对项目或者业务造成的影响程度，也可以用数字或者描述性词语来表示。
下面是一个示例评估标准：- 风险可能性：高、中、低- 影响程度：高、中、低4. 风险等级的确定根据风险可能性和影响程度的评估结果，可以确定每一个风险的等级。
风险等级可以用颜色或者数字来表示，例如红色、黄色、绿色，或者1、2、3。
下面是一个示例风险等级：- 高风险：红色或者3- 中风险：黄色或者2- 低风险：绿色或者15. 风险控制措施对于每一个风险等级，需要制定相应的风险控制措施，以减少风险的可能性或者影响程度。
风险控制措施可以包括但不限于以下内容：- 风险避免：采取措施以避免风险事件的发生，例如住手某项活动或者业务。
- 风险转移：将风险转移给其他方，例如购买保险或者签订合同。
- 风险减轻：采取措施减少风险事件发生的可能性或者影响程度，例如加强监控、培训员工或者改进流程。
- 风险接受：接受风险事件发生后的可能损失或者影响，通常适合于低风险或者成本过高的风险。
6. 风险监控和更新风险控制矩阵需要进行定期监控和更新，以反映项目或者业务中新浮现的风险或者变化的风险情况。
风险控制矩阵
风险控制矩阵46收支风险因素描述控制目标控制编号控制活动描述相关的表单/报告法制方支出范围及标准不符合相关政策与制度的要求各项支出未经适当的审批程序,各项支出的费用报销计算不准确各项支出的申请不合理或不需要,可能导致舞弊发生。
支出事项合规，并经过适当审批。
公务卡报销及审批流程《定边县预算单位公务卡管理暂行办法》对公务卡的使用做出了规定。
公务卡支出范围：办公费、印刷费、水电暖、差旅费、会议费、交通费等。
公务卡的使用须遵守经费支出审批程序的相关规定。
持卡人或被委托报销人公务卡、附公务卡刷卡消费交易凭证（POS机小票）和发票，按财务报销程序进行报销。
持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，在银行到账曰前，到财务室办理报销手续。
因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，以及由此带来对个人资信的影响，由持卡人承担。
公务卡持卡人在发生公务支出前，须征得所用经费部门负责人同意后，才能进行公务支出。
原使用现金结算的公用经费支出，具备刷卡条件的，要先用公务卡刷卡支付。
小额商品服务购买支出，具备刷卡条件的，先用公务卡刷卡支付，要取得刷卡凭证（POS机小票）和发票等财务报销凭证。
持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金。
消费交易凭证；还款明细和还款汇总表；授权支付指令还款汇总表；会计凭证二级三级公务卡报销及审批流程47。
风险控制矩阵_公司业务_银行承兑汇票
手工
不定 期
总行 及分 行/
授信 授信 银行 《银行承兑汇票业 审批 审查 承兑 务管理暂行办法》 部门/ 人员/ 汇票/ /《法人客户统一
授信管理办法》/
T05 严格执行分支行统一授 R05 授信审批超权限 C05 信额度，防止超权限授 信情况的发生
分支行审贷会审批的，主任委员签发审核通知书。对超过一 预防 分支行统一授信额度的业务还需上报总行审贷会进行审核， 总行审贷会审批的，主任委员发表审批意见后，总行行长进 行最终签批（总行行长具有否决权）。
4 业务风险提示 交易背景虚假：申请人与交易对方系关联企业 ，开具虚假交易背景的商业汇票 ，加之银行未对交易真实 性进行严格审查，造成申请人与关联方从银行骗取资金 ，套取银行信用。 银承垫款难以回收：银行承兑非100%保证金的汇票时，利用自有资金垫款兑付 ，但由于出票人支付能力 不足，银行垫款不能按时收回 ，形成银行自身的不良贷款 。
的发生
票据承兑后，客户经理在规定时间内向客户提示付息并送达 预防 《还款资金/利息支付提示通知单》，并进行还款资金落实 情况检查后，完成《还款资金落实情况检查表》，提交客户 经理主管、经营单位负责人审核并出具审查意见。
手工
不定 期
总行 及分 行/
经营 客户 银行 《银行承兑汇票业 单位/ 经理/ 承兑 务管理暂行办法》
手工
不定 期
分行/ 经营 客户 银行 《银行承兑汇票业 单位/ 经理/ 承兑 务管理暂行办法》 汇票/ /《法人客户统一 授信管理办法》/
03 审查 T03 优化信贷资料审核流 R03 信贷申报资料不完 C03
审批
程，确保信贷审核及授
整或信贷业务不合
信额度符合客户真实情
规
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控制
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