集团公司内部监督方案 -

集团公司内部监督方案依据开发区着力推动横向到边、纵向到底、全覆盖无死角的“大监督”体系建设要求，切实发挥监督在转变工作作风、提升办事效率方面的重要作用，持续营造能干事、肯干事、不出事的良好氛围，努力构建“不敢腐、不能腐、不想腐”的长效机制，为开发区高质量发展提供坚强纪律保障。

集团公司内部监督方案如下：一、单位层面内部监督（一）内部监督对象集团公司全体员工，特别是各级领导班子主要负责人。

（二）监督评估遵守集团公司的各项规章制度，维护集团公司利益，保障集团员工权利的情况；在干部选拔任用工作中执行公司有关规定的情况；徇私舞弊，损害公司和员工利益情况；廉洁自律和廉政建设情况。

（三）监督措施抓好监察监督，规范公务行为;抓好审计监督，提升审计效能；抓好社会监督，突出阳光治理；抓好舆论监督，动态关注舆情；抓好内部监督，强化主体责任。

（四）信息管理监督建立健全经济活动相关信息内部公开制度，完善内部报告制度，全面反映经济活动情况，及时记录经济活动信息，加强信息分析和汇总。

（五）监督与评价全面贯彻落实上级关于监督工作的各项制度规定，建立健全适应开发区当前实际情况的监督工作机制，重点指导各部门廉政风险防控体系建设，加强各环节的制度约束，完善制度建设，充分发挥“大监督”体系的整体合力。

（六）各部门工作职能与岗位职责1. 人事行政部1.1 协助董事长、总经理及集团员工做好集团内部及对外综合协调工作，负责集团0A系统的管理、相关文件的上传下达、文件批转。

1.2 负责集团会务安排、会议通知、活动接待及相关文字工作。

1.3 负责集团招聘工作、劳动关系管理、绩效管理。

1.4 负责集团人员薪酬、社保、公积金、工会福利管理以及人员考核、考勤相关工作。

1.5 负责集团日常费用报销，主要包括饭卡、商务接待、用餐券的月度报销、员工公务出差报销、办公用品采购报销、工会福利报销等。

1.6 负责集团后勤管理工作，主要包括日常办公用品的采购和发放、员工用餐管理、办公设施、设备管理等。

1.7 负责集团固定资产的盘点与管理、档案管理、集团及下级子公司印章使用管理。

1.8 负责集团党建工作和对外宣传工作。

1.9 配合上级领导以及公司员工的其他工作。

2.企业发展部2.1 根据相城经济技术开发区发展战略，收集分析市场动态，进行战略研究，拟定集团中长期发展战略。

2.2 负责重大投资项目洽谈、评审，负责对外项目投资的跟踪与监管，并提出具体建议。

2.3 负责集团战略性投资、资本运作、并购重组等研究、战略实施考察及监管。

2.4 对接集团项目地块招拍挂工作，跟踪与监管项目开发工作。

2.5 负责经开区国资办委托管理及集团公司的经营性资产运营管理、物业管理、资产维修、设施设备维护管理等工作，并提出合理化建议。

2.6 负责集团品牌建设及对外形象维护工作。

3.成本管理部3.1 预算管理：积极参于财管局的标底编制工作。

在平行编标对标阶段，提出工程项目标底编制建议，并及时对编标答疑事宜进行回复。

3.2 成本管理：负责工程进度款及按合同规定应付的各项费用的审核工作；建立付款台账；负责初步设计、施工图设计阶段的成本核算，进行成本分析；审核变更及签证的合理性和造价，分合同每月汇总所发生的变更和签证总金额；负责竣工工程结算内部审核复审工作；根据结算报告完成各项工程决算。

3.3 合约管理：负责公司所有项目（含子公司）的招标采购工作；负责拟定、审核各项合同并及时办理审批、按不同类别建立合同及执行情况台帐；负责监督合同的执行，及时评价合同各方履约情况；3.4 信息管理：及时掌握材料、设备的市场价格信息及变动情况；负责本部门涉及的工程经济档案、招标采购档案的保管与保密工作。

4.工程管理部4.1 项目前期管理：包括国土、发改、方案设计及报批；针对子公司设计深化及报批报建工作进行监督。

4.2 工程管理：工程现场安全、质量、进度等工作的监督；重大变更备案审核、监督；重大工程技术方案审核；参与竣工验收。

4.3 绩效考核：针对集团建设项目的安全、质量、进度计划进行绩效考核。

4.4 标准化建设：针对集团建设项目工程管理方面进行标准化制定与检查。

5.风险控制部5.1 根据风险管理控制体系要求，建立和完善内控管理组织。

5.2 通过与管理层合作，建立内部控制系统，参与内部控制评估并持续改进，对管理作业进行持续监控。

5.3 持续改善内部控制程序与政策完整合理；确保各项作业符合公司政策与程序，异常事项得以披露。

5.4 利用专业技能，通过合理化建议，节降成本，加快进度，为公司提供增值服务。

5.5 负责组织协调全面风险管理日常工作。

5.6 负责指导、监督有关职能部门、各业务单位以及全资、控股子企业开展全面风险管理工作。

5.7 负责办理风险管理的有关工作。

5.8 负责完成管理层交办的其他任务。

6.财务管理部6.1 公司设置独立的财务部，并配备专职会计人员负责公司日常财务、会计核算工作。

坚持不相容职务相分离原则，会计账务处理必须实行岗位分工，明确岗位职责，严禁一人兼岗或独自操作全过程。

6.2 会计岗位要实行定期或不定期轮换，印章、空白凭证等重要资料应实行专人分管。

6.3 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目登记工作。

6.4 财务部应建立内部稽核制度。

资金与实物分别核算、管理。

对重要单据和有价证券等设置备查账，进行表外登记。

6.5 认真做好资金管理、财务监督和财务分析工作，根据安全性、流动性、效益性原则合理使用资金，确保资金的安全与完整。

6.6 会计人员进行会计核算时，会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合国家统一会计制度和《会计基础工作规范》的要求。

6.7 会计人员对本公司的财务收支情况实施监督。

会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充完整后再行处理。

（七）主要工作制度监督1. 重大事项集体审议监督制度定期召开工作例会，听取项目建设进展情况的汇报，集体审议项目招标、工程变更、资金拨付、合同管理等重大事项，督促落实利益公开、利益回避等规定，协调解决职责范围内的有关问题。

2.项目建设岗位责任监督制度根据法规、规章的规定和项目管理实际，健全工作架构，明确职责分工；要对项目建设任务进行分解，细化到岗、考核到人，并将考核结果与个人奖惩评定相挂钩；要重点建立分管领导牵头、项目责任人负责、相关责任部门协作的项目前期推进机制，及时报批项目建设手续，深化初步设计和施工图设计审查，进一步优化施工方案，推进项目后续建设。

3.中介机构比选委托监督制度根据项目实际，结合中介机构的市场信用情况，一旦确定中介机构，除特殊情况外，在同一事项委托中不得擅自更换。

对法规、规章未作招标要求的勘察、设计、施工、监理等单位的选择，集团成本管理部也应比照上述方式进行。

4.招标采购监督管理制度细化招标采购内部监管程序，重点做好三个环节的监督管理工作：一是招标内容事先把关。

重点审查标段划分的合理性、评标办法的公正性、专用条款的风险性和工程量清单的准确性，防止肢解工程规避招标、量身定制排斥潜在投标人的行为，避免可能导致的项目后续风险；建立招标文件清单复核及纠错机制，避免清单错漏造成造价失真和投资失控。

二是招标过程事中监督。

在招投标监管部门的指导下，按照法定程序，依法组织招标；加强对招标代理机构和内部经办人员的监督，严格对招标样品及投标文件的管理，防止出现有碍公平竞争的情形。

建设单位原则上不派代表参加评标，确需参加的，只允许派1名代表，且不得担任评标委员会负责人。

三是招标结果事后跟踪。

加强对标后合同签订情况的监督，防止相关人员阻挠、拖延与中标人签订合同，或在合同中擅自改变招标文件和投标文件实质性内容。

需要重新组织招标的，应及时督促启动相关程序。

5.工程变更监督管理制度按照分权制约、责任到人的原则，根据相关法规的要求，建立健全有关工程变更内部监管制度。

一是严格落实投资控制，充分发挥设计对工程造价和质量控制的“龙头”作用，通过优化设计方案，实现估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算。

建设单位编制并经相关部门审核批准的概（预）算，是安排投资计划、工程招标、签订合同、办理拨款签证和竣工决算的依据，原则上不得突破；因特殊情况确需调整建设规模、建设标准及项目概（预）算的，要严格执行相关报批程序。

二是严格施工变更签证管理，建立健全变更联系单管理制度，明确工程变更的审批流程、审批权限和监督问责等内容，强化项目设计变更的监督审核，规范联系单签证的填写内容，严禁出现随意变更、随意签证及先变更后审批行为。

推行项目重大变更专家论证，提高变更的科学性和合理性。

鼓励通过优化设计方案、施工方案来提高质量、缩短工期、节约成本的工程变更。

6.项目合同监督管理制度一是加强合同内容审查，重点审查工程内容、范围、结算和调价方式以及合同双方的责任，确保建设单位与项目代建、施工、监理及其他受委托单位的权利、义务以及履约保障约定明确，合同价款调整、设计变更、质量要求和付款方式等表述准确清晰。

二是加强合同备案管理，通过对合同条款的审查，防止合同内容与招投标文件发生实质性冲突。

项目合同发生重大变更须报行业主管部门备案，最大程度地减少合同争议。

三是加强合同履约监管，建立健全合同履约监管机制，将合同履约监管与现场质量安全监督相结合，加大对建设工程现场巡查力度，发现工程转包、挂靠、违法分包等违法违规行为，及时抄告建设行政主管部门，纳入企业市场行为诚信考核，实现现场与市场的联动管理。

督促总承包单位按照招标文件和投标文件的约定组织项目经理部，不得随意变更合同约定的注册建造师；提倡应用信息技术和手段，加强对施工现场项目经理和监理人员的考勤管理，并落实专人加强对注册建造师、施工班子和监理班子的抽查，确保项目部和项目监理机构人员到岗到位。

督促相关参建单位做好项目实施的安全生产、文明施工以及环境保护等专项工作，鼓励应用影像技术进行现场管理，特别是对建筑材料、现场见证检测、隐蔽工程施工等实施影像资料管理。

为加强参建各方对合同履约情况的相互监督，工程监理、质量检测等单位的委托必须由项目建设单位负责。

四是加强监理考核管理，建设单位应当要求监理单位提供监理范围内的各项报告，督促监理单位严格落实各环节质量控制要求，并按照合同约定及施工进度情况签发付款证明书。

7.项目资金使用管理监督制度建立健全内部建设资金管理使用的各项规章制度，建立专账专户，做到专款专用。

制定、落实工程计量支付管理办法，确保资金支付与项目进度相匹配，禁止预支或超额支付工程款。

实行财政资金直接拨付的项目，建设单位应主动与财政等部门加强衔接，落实资金拨前审核把关，防止工程进度款超支。

二是健全内部审计机构，建立工程造价内审工作制度，落实内部管理责任；重大项目要积极推行跟踪审计，强化对建设资金的审计监督；积极探索建设资金的延伸监管，重大工程项目可责成施工企业开设专门账户，通过建设单位、施工企业、开户银行三方约定，落实资金收付专户进出、对账审核、三方监管制度，确保专款专用、账实相符。