集团母子管控战略投资重大权责划分表

合集下载

集团公司和子公司战略权责划分

•×元以上由股东大会审议批准 •×元以下由董事会审议批准 •董事会制定方案，股东大会审议批准
集团公司
•战略发展部和财务部对子公司董事会和股东大会提供决策支持，拟定建议方案 •设备部负责固定资产招标、采购等具体实施 •项目部负责基建的具体实施
•战略发展部和证券部、财务部对子公司董事会和股东大会提供决策支持，拟定建议方案
第一部法人治理法人治理结构、子公司四层面权责划分
第二部投资管理对外投资管理：兼并、收购、新项目等对内投资管理：基建、技改、固定资产购置等
第三部运营管理计划管理生产管理（质量管理、技术创新、产品研发）采购管理（比价机制、供应商管理、招投标、交易回避制度）外协加工管理商标品牌管理进出口管理信息化管理
批准
建议方案
子公司组织机构的设置
•总经理负责拟定，董事会审议批准
•报人力资源部备案
XX集团公司和子公司“投融资管理”责权划分
主要管理/业务活动 •投融资管理
对内投资，如固定资产购置、基建等
对外投资，如兼并、收购、上市、资产变卖出售、股权变动等融资，如发行债券等
子公司
•×元以上由股东大会审批 •×元—×元由董事会审批 •×元—×元由董事长审批 •×元以下由总经理审批
XX集团公司和子公司“人力资源管理”责权划分
主要管理/业务活动
人力资源管理
人事任免
薪酬管理
子公司
•股东大会选举和更换董事、监事 •董事长和副董事长由董事选举产生 •董事会任免总经理、副总经理和财务经理 •总经理对副总经理和财务经理的任免有建议权 •总经理负责任免子公司其他管理人员
•股东大会决定董事和监事的报酬和待遇 •根据集团公司的指导原则，总经理负责薪酬管理制度的拟定 •董事会对薪酬管理制度进行审批 •董事会决定总经理、副总经理和财务经理的薪酬 •董事会决定子公司薪酬总额

集团母子公司业务监控重大权责划分表

研发项目并下发相关子公
司执行
重要活动研发项目评审
审批研发项目建议和研发项目实施计划
组织评审，下发研发任务书
制定研发项目进度表
研发项目实施
跟踪项目进度
督促指导研发执行
实施研发
集团总裁办负责建立和维护公司研发项目信息管理平台
4
集团母子公司管控重大权责划分表
销售管控权限表
项
目
序
号
事项
总裁
提出物资需求，并提供必要的采购
配合
制定采购计划
审核
审批
拟制
填具请购单
重要活动
采购谈判
付款
审核
审批
选择供应商，签订采购合同
审批审核填写付款申请单办理付款
对于重大采购谈判业务监控中心参与，总裁办提供法律支持
3
集团母子公司管控重大权责划分表
研发管控权限表
项目
序号
总责
事项
总裁
业务监控中心
母子公司管控体系制度汇编之
业务监控母子公司管控重大权责划分表
集团母子公司管控重大权责划分表
采购比价管理权限表
项
目
序
号
事项
总裁
总
业
子
子
子
务
公
公
公
裁
监
司
司
司
控
总
采
中
经
购
审计
办
心
理
部
部
总责
指导监督子公司比价库的建立和维护以及
价格控制
建立和维护比价库，执行采购价
格控制

天能集团财务审计母子公司重大权责划分表

天能集团财务审计母子公司重大权责划分表天能控股集团公司权责汇总表母子公司管控体系制度汇编之浙江天能集团公司财务审计管理母子公司管控重大权责汇总表服务单位: 上海华彩管理咨询有限公司二零零六年四月本报告仅供客户内部使用,未经华彩公司书面许可,其他任何机构不得擅自传阅.引用或复制14 母子公司重大权责划分表说明注解含义：○ 代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出；△ 代表复核或核转相关部门进行审核；▲ 代表由该层人员进行审批；※ 代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。

资金审批权限表第一条.分公司预算内资金支出的审批权限工作事项使用部门业务单元总经理集团财务审计中心集团总裁集团董事会固定资产购置 ________元以下提出① 审批② ____-____万元提出① 审核② 审核③ 审批④ ________万元以上提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 货款支付 ________万元以下提出① 审批② ____-____万元提出① 审核② 审核③ 审批④ ________万元以上提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 办公费提出① 审批② 招待费提出① 审批② 差旅费提出① 审批② 培训费提出① 审批② 通讯费提出① 审批② 宣传广告费用 _______万元以下提出① 审批② ____-____万元提出① 审核② 审核③ 审批④ _______万元以上提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 利息支出提出① 审核② 审核③ 审批④ 工资.奖金.福利提出① 审核② 审核③ 审批④ 对外捐款赞助提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 对外单位或私人借款提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤第二条.子公司（事业部）预算内资金支出的审批权限工作事项使用部门部门负责人子公司（事业部）总经理集团总裁集团董事会固定资产购置 ____元以下提出① 审核② 审批③ ____-___万元提出① 审核② 审核③ 审批④ ____万元以上提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 货款支付 ____万元以下提出① 审核② 审批③ ____-___万元提出① 审核② 审核③ 审批④ ____万元以上提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 办公费提出① 审核② 审批③ 招待费提出① 审核② 审批③ 差旅费提出① 审核② 审批③ 培训费提出① 审核② 审批③ 通讯费提出① 审核② 审批③ 宣传广告费用 ____万元以下审核② 审核② 审批③ ____-____万元提出① 审核② 审核③ 审批④_______万元以上提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 利息支出提出① 审核② 审核③ 审批④ 工资.奖金.福利提出① 审核② 审核③ 审批④ 对外捐款赞助提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 对外单位或私人借款提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤第三条. 集团职能部门（中心）预算内资金审批权限工作事项使用部门职能中心总经理主管副总裁总裁董事会固定资产购置 ________元以下提出① 审核② 审批③ ____-____万元提出① 审核② 审核③ 审批④ ________万元以上提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 办公费提出① 审核② 审批③ 招待费提出① 审核② 审批③ 差旅费提出① 审核② 审批③ 培训费提出① 审核② 审批③ 通讯费提出① 审核② 审批③ 宣传广告费用 _______元以下提出① 审核② 审批③ ____-____万元提出① 审核② 审核③ 审批④ _______万元以上提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 工资.奖金.福利提出① 审核② 审核③ 审批④ 对外捐款赞助提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 对外单位或私人借款提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤第四条. 预算外资金审批程序工作事项使用部门部门/业务单元负责人主管副总裁/财务审计中心总裁董事会财务审计中心负责人股份公司预算外资金审批提出① 审核② 审核③ 审批④ 重大支出审批核准事业部.子公司和分公司预算外资金审批提出① 审核② 审核③ 审批④ 重大支出审批核准财务预算权责划分表第一条. 财务预算各部门共同事项权责划分号序目项事项董事会总裁财务审计中心总监各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管备注一财务预算的编制1 预算任务的下达与接受○ ※ ※ ※ 预算主要任务目标由总裁组织财务审计中心.战略投资中心等讨论决定2 下属单位部门各项预算的编制○ ※ 包括销售（营业）收入.费用预算（销售部门）；生产成本预算（成本管理部门）等3 部门预算的汇总.平衡▲ ※ ○ 依据既定的经营目标进行，在此基础上制定母公司的总预算4 预算草案的编制○ ※ ※ 财务审计中心需制定管理费用预算；财务费用预算；现金收支预算；事业部/子公司预计损益表和预计资产负债表；资本支出预算5 预算草案汇总.平衡▲ ※ ○6 年度财务总预算编制▲ △ ※ 包括现金预算；预算损益表；预计资产负债表；管理费用预算；资产性支出预算；母公司现金预算二预算计划执行1 预算目标的下达○ ※ 公司文件的形式下达2 预算计划的执行○ ※ ※第二条. 集团公司财务审计中心部门权责划分号序目项事项董事会总裁财务审计中心总监各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管备注1 总控各项财务指标○ ※2 监督经营目标执行进度○ ※3 督促收入.货款入帐○ ※ ※4 分析财务预算执行中的问题，提出建议，向上级汇报△ ○5 组织召开预算执行专题会议○ ※第三条. 事业部/子公司.分公司财务部部门权责划分号序目项事项董事会总裁财务审计中心总监事业部/子公司总经理事业部/子公司财务部经理部门主管备注1 汇报预算指标执行情况※ ○ ※ ○2 通报预算指标执行情况○ ※ 审计管理权责划分表第一条审计相关各部门共同事项权责划分项目序号事项总裁财务审计中心总监财务审计中心被审计单位备注一审计前期1 编制年度审计计划▲ ○ ※2 编制项目审计计划○ ※ ※3 接受审计通知书○ ※ 二审计实施1 开展审计工作○ ※2 提交审计报告○ ※3 提出被审计单位意见○ ※4 作出审计结论▲ △ ※ 征求被审计单位意见三审计后期1 下达处理决定○ ※ ※2 执行处理决定○ ※3 审计档案建立，记录归档△ ※ ○第二条集团公司审计中心权责划分号序目项事项总裁财务审计中心总监财务审计中心被审计单位备注1 审计计划的制定和实施▲ ○ ※ 包括年初.季度初和月初的各期计划2 审计执行○ ※ 有检查被审计单位的会计报表.凭证，查阅有关文件资料的权责3 调查核实，索取证据○ ※ 有对有关单位的文件.材料.实物等进行复印.复制.现场拍照的权责4 复审○ ※ 对于存有疑义的审计事项进行5 督促被审计部门执行审计决定○ ※6 提出改进意见，处理违纪行为※ ※ ○ 重大问题由董事会决定。

ZJ控股集团母子公司重大权责划分表

母子公司管控体系制度汇编之ZJ控股集团公司母子公司管控重大权责汇总表服务单位: 上海YY管理咨询有限公司二零零六年四月本报告仅供客户内部使用,未经YY公司书面许可,其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制目录说明 (2)对外投资项目审批权限表 (3)技术开发项目立项审批权限表 (5)基建项目立项审批权限表 (6)资金审批权限表 (7)财务预算权责划分表 (12)审计管理权责划分表 (16)经营计划管理权限表 (19)制度管理权限表 (21)人事任免权限表 (23)说明注解含义：○——代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出；△——代表复核或核转相关部门进行审核；▲——代表由该层人员进行审批；※——代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。

对外投资项目审批权限表一、对外投资审批程序各部门共同事项权责划分技术开发项目立项审批权限表二、技术项目立项审批程序各部门共同事项权责划分基建项目立项审批权限表三、基建或其他项目立项审批程序各部门共同事项权责划分资金审批权限表第一条、分公司预算内资金支出的审批权限第二条、子公司（事业部）预算内资金支出的审批权限第三条、集团职能部门（中心）预算内资金审批权限第四条、预算外资金审批程序财务预算权责划分表第一条、财务预算各部门共同事项权责划分第二条、集团公司财务中心部门权责划分第三条、事业部/子公司、分公司财务部部门权责划分审计管理权责划分表第一条审计相关各部门共同事项权责划分第二条集团公司审计中心权责划分经营计划管理权限表第一条各部门共同事项权责划分制度管理权限表第一条集团公司制度管理权责划分第二条集团公司下属公司（事业部、子公司和分公司）制度管理权责划分人事任免权限表。

控股母子公司重大权责划分表

控股母子公司重大权责划分表XXX权责汇总表服务单位：XXX日期：2006年4月本报告仅供客户内部使用，未经XXX书面许可，其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制。

母子公司管控重大权责汇总表目录：1.介绍2.公司治理结构3.公司治理及风险管理流程4.公司治理信息披露5.公司治理监督与评价6.子公司治理结构7.子公司治理及风险管理流程8.子公司治理信息披露9.子公司治理监督与评价1.介绍本文档是XXX管控重大权责汇总表。

该表旨在明确公司治理结构、治理流程、信息披露、监督与评价等方面的重大权责，并对子公司的治理结构、流程、信息披露、监督与评价进行了详细划分。

2.公司治理结构XXX的公司治理结构包括董事会、监事会和管理层。

董事会是公司最高决策机构，负责制定公司的发展战略和决策。

监事会负责监督公司的经营活动，保护股东利益。

管理层负责公司的日常经营管理。

3.公司治理及风险管理流程XXX的公司治理流程包括公司治理框架、公司治理实施、风险管理和内部控制。

公司治理框架包括公司章程、董事会章程等制度文件。

公司治理实施包括公司治理机构的建立、规范经营决策和执行、信息披露和股东沟通等方面。

风险管理和内部控制包括风险识别、评估和管理，以及内部控制制度的建立和执行。

4.公司治理信息披露XXX的信息披露包括财务报告、公司治理报告、股东大会决议等。

公司会定期公布财务报告，披露公司经营状况。

公司治理报告则披露公司治理结构、治理实施、信息披露和监督与评价等方面的情况。

股东大会决议则披露公司治理决策和股东大会决议。

5.公司治理监督与评价XXX的公司治理监督与评价包括内部监督和外部监督。

内部监督包括监事会对董事会和管理层的监督，以及内部审计部门对公司内部控制的监督。

外部监督包括股东大会、证监会等对公司治理的监督。

公司还定期进行治理评价，以不断完善公司治理。

6.子公司治理结构XXX的子公司治理结构包括董事会、监事会和管理层。

子公司董事会是子公司的最高决策机构，负责制定子公司的发展战略和决策。

集团财务审计母子公司重大权责划分表

集团财务审计母子公司重大权责划分表
集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]
集团财务审计母子公司重大权责划分表
【最新资料，WORD文档，可编辑】
说明
注解含义：
○——代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出；
△——代表复核或核转相关部门进行审核；
▲——代表由该层人员进行审批；
※——代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。

资金审批权限表第一条、分公司预算内资金支出的审批权限
财务预算权责划分表第一条、财务预算各部门共同事项权责划分
第二条、集团公司财务审计中心部门权责划分
审计管理权责划分表第一条审计相关各部门共同事项权责划分。

天能集团母子管控战略投资重大权责划分表

办公室高考保供电工作总结
随着数字化办公环境的不断发展，办公室的用电需求也越来越大。

为了保障办
公室的正常运转，保障供电的稳定性成为一项重要的工作。

在这个背景下，办公室高考保供电工作显得尤为重要。

首先，办公室高考保供电工作需要做好用电设备的维护和管理。

办公室内有各
种各样的用电设备，如电脑、打印机、空调等，这些设备的正常运转对供电的稳定性有着直接的影响。

因此，办公室需要定期对这些设备进行检查和维护，确保它们的正常运转，减少因设备故障而导致的供电问题。

其次，办公室高考保供电工作需要做好用电安全管理。

办公室内存在各种用电
安全隐患，如插座过载、线路老化等问题，这些隐患一旦引发火灾或其他安全事故，将对供电造成严重影响。

因此，办公室需要加强用电安全管理，定期对用电设施进行检查和维护，及时排除安全隐患，确保供电的安全稳定。

最后，办公室高考保供电工作需要做好应急预案的制定和实施。

供电问题往往
是突发性的，一旦发生，办公室需要能够快速有效地做出应对。

因此，办公室需要制定完善的供电应急预案，明确各部门的责任和应对措施，以便在供电问题发生时能够迅速有效地应对，最大限度地减少损失。

总的来说，办公室高考保供电工作是一项综合性的工作，需要全员参与，各部
门密切配合。

只有做好了这些工作，办公室才能保证供电的稳定性，确保办公工作的正常运转。

集团财务审计母子公司重大权责划分表

集团财务审计母子公司重大权责划分表
文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]
集团财务审计母子公司重大权责划分表
【最新资料，WORD文档，可编辑】
说明
注解含义：
○——代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出；△——代表复核或核转相关部门进行审核；
▲——代表由该层人员进行审批；
※——代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。

集团财务审计母子公司重大权责划分表

集团财务审计母子公司重大权责划分表【最新资料，WORD文档，可编辑】说明注解含义：○——代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出；△——代表复核或核转相关部门进行审核；▲——代表由该层人员进行审批；※——代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。

资金审批权限表第一条、分公司预算内资金支出的审批权限工作事项使用部门业务单元总经理集团财务审计中心集团总裁集团董事会固定资产购置________元以下提出①审批②____-____万元提出①审核②审核③审批④________万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤货款支付________万元以下提出①审批②____-____万元提出①审核②审核③审批④________万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤办公费提出①审批②招待费提出①审批②差旅费提出①审批②培训费提出①审批②通讯费提出①审批②宣传广告费用_______万元以下提出①审批②____-____万元提出①审核②审核③审批④_______万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤利息支出提出①审核②审核③审批④工资、奖金、福利提出①审核②审核③审批④对外捐款赞助提出①审核②审核③审核④审批⑤对外单位或私人借款提出①审核②审核③审核④审批⑤第二条、子公司（事业部）预算内资金支出的审批权限工作事项使用部门部门负责人子公司（事业部）总经理集团总裁集团董事会固定资产购置____元以下提出①审核②审批③____-___万元提出①审核②审核③审批④____万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤货款支付____万元以下提出①审核②审批③____-___万元提出①审核②审核③审批④____万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤办公费提出①审核②审批③招待费提出①审核②审批③差旅费提出①审核②审批③培训费提出①审核②审批③通讯费提出①审核②审批③宣传广告费用____万元以下审核②审核②审批③____-____万元提出①审核②审核③审批④_______万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤利息支出提出①审核②审核③审批④工资、奖金、福利提出①审核②审核③审批④对外捐款赞助提出①审核②审核③审核④审批⑤对外单位或私人借款提出①审核②审核③审核④审批⑤第三条、集团职能部门（中心）预算内资金审批权限工作事项使用部门职能中心总经理主管副总裁总裁董事会固定资产购置________元以下提出①审核②审批③____-____万元提出①审核②审核③审批④________万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤办公费提出①审核②审批③招待费提出①审核②审批③差旅费提出①审核②审批③培训费提出①审核②审批③通讯费提出①审核②审批③宣传广告费用_______元以下提出①审核②审批③____-____万元提出①审核②审核③审批④_______万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤工资、奖金、福利提出①审核②审核③审批④对外捐款赞助提出①审核②审核③审核④审批⑤对外单位或私人借款提出①审核②审核③审核④审批⑤第四条、预算外资金审批程序工作事项使用部门部门/业务单元负责人主管副总裁/财务审计中心总裁董事会财务审计中心负责人股份公司预算外资金审批提出①审核②审核③审批④重大支出审批核准事业部、子公司和分公司预算外资金审批提出①审核②审核③审批④重大支出审批核准财务预算权责划分表第一条、财务预算各部门共同事项权责划分事项董事会总裁财务审计中心总监各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管一财务预算的编制1 预算任务的下达与接受 ○※※ ※预算主要任计中心、战2 下属单位部门各项预算的编制○ ※ 包括销售（售部门）；部门）等 3部门预算的汇总、平衡▲※○依据既定的上制定母公4 预算草案的编制○ ※ ※财务审计中财务费用预部/子公司债表；资本5 预算草案汇总、平衡▲ ※ ○6年度财务总预算编制▲ △ ※包括现金预产负债表；出预算；母二预算计划执行1 预算目标的下达 ○ ※公司文件的2预算计划的执行○※※第二条、集团公司财务审计中心部门权责划分事项董事会总裁财务审计中心总监各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管备注1 总控各项财务指标 ○ ※ 2监督经营目标执行进度○※项目序号项目序号3 督促收入、货款入帐○※※4 分析财务预算执行中的问题，提出建议，向上级汇报△○5 组织召开预算执行专题会议○※第三条、事业部/子公司、分公司财务部部门权责划分事项董事会总裁财务审计中心总监事业部/子公司总经理事业部/子公司财务部经理部门主管备注1 汇报预算指标执行情况※○※○2 通报预算指标执行情况○※项目号审计管理权责划分表第一条审计相关各部门共同事项权责划分事项总裁财务审计中心总监财务审计中心被审计单位备注一审计前期1 编制年度审计计划 ▲ ○ ※2 编制项目审计计划 ○ ※ ※3 接受审计通知书 ○ ※ 二审计实施 1 开展审计工作 ○ ※ 2 提交审计报告 ○ ※ 3 提出被审计单位意见 ○ ※4 作出审计结论 ▲ △ ※ 征求被审计单位意见三审计后期 1 下达处理决定 ○ ※ ※ 2 执行处理决定 ○ ※ 3 审计档案建立，记录归档△ ※ ○ 第二条集团公司审计中心权责划分事项总裁财务审计中心总监财务审计中心被审计单位备注1 审计计划的制定和实施 ▲ ○ ※包括年初、季度初和月初的各期计划 2 审计执行○ ※有检查被审计单位的会计报表、凭证，查阅有关文件资料的权责3 调查核实，索取证据 ○ ※有对有关单位的文件、材料、实物等进行复印、复制、现场拍照的权责 4 复审○ ※对于存有疑义的审计事项进行5 督促被审计部门执行审计决定○ ※6提出改进意见，处理违纪行为※ ※ ○重大问题由董事会决定项目序号项目序号。

天能集团母子纪检委管控重大权责划分表(可编辑).doc

天能集团母子纪检委管控重大权责划分表(可编辑)
母子公司重大权责划分表母子公司管控体系制度汇编之浙江天能集团纪检委管控母子公司管控重大权责划分表服务单位:上海华彩管理咨询有限公司二零零六年四月本报告仅供客户内部使用,未经华彩公司书面许可,其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制纪检权限表工作事项总裁总裁办副总裁、职能中心纪检委子公司总经理子公司副总、部门备注制定并下发纪检制度编制纪检计划审批配合宣传负责集团年度纪检大会提出指示参加讨论召集、通报、讨论整改措施副总以上参加讨论子公司年度纪检会议会议纪要备案参与指导召集参加纪检执行审批报告报告备案按计划专项调查编制纪检报告审核报告对于集团总部的纪检由副总裁审核号序目项PAGE。