企业现金管理制度及流程
公司现金管理规定(三篇)
公司现金管理规定第一条：总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司的经济安全，制定本规定。
第二条：现金管理责任1. 公司财务部门负责公司现金的收支管理及相关账务处理。
2. 公司部门负责人负责本部门现金的申领和使用，确保合理、规范使用现金。
第三条：现金的申领和支付1. 现金申领必须填写申领单，经部门负责人审批后方可执行。
2. 现金支付必须有相应的支出凭证，且由财务部门核对并确认后方可支付。
3. 每笔现金支付必须有收款人签字确认，并留存相应的收款凭证。
第四条：现金的保管和存储1. 公司现金必须由专人负责保管，并存放在公司指定的保险柜或金库中。
2. 保管人员需定期盘点现金，做好现金清点记录，并报告财务部门进行核对。
第五条：现金的使用限制1. 现金只能用于公司正常经营活动，不得用于私人或非公司相关的用途。
2. 现金使用必须经过合理的预算和审批程序，不得擅自超出预算。
第六条：现金的报销和核销1. 公司员工有因公出差或其他合法事由支出现金的，需填写报销单据，经财务部门审批核销后方可报销。
2. 公司员工从公司现金账户支取现金的，需填写领款单据，经过财务部门核对确认后方可核销。
第七条：违规处理1. 对于违反本规定的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、调整岗位等。
2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将依法追究刑事责任。
第八条：附则本规定自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，将另行制定。
公司现金管理规定（二）一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。
二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。
2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。
3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。
公司现金管理制度(4篇)
公司现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
企业现金管理制度及流程
企业现金管理制度及流程一、企业现金管理制度1.现金收付管理制度（1）设立现金收付中心，负责统一管理和监督企业所有现金收付活动；（2）规定现金收付的时间、地点和方式，确保现金的安全和准确性；（3）制定现金收取的凭证制度，保证现金的真实性和合法性；（4）规定现金支付的限额，确保企业资金的合理流动。
2.现金预算管理制度（2）根据预算编制现金流量表，监控现金流量的进出情况；（3）设立现金预算执行控制标准，对资金使用情况进行监督和控制；（4）定期进行现金预算与实际执行情况的比较分析，及时进行调整和改进。
3.现金管理责任制度（1）明确现金管理的职责和责任，并设立专门的现金管理岗位；（2）规定现金管理人员的权限和操作流程，防止滥用和失控；（3）建立现金管理考核制度，对现金管理人员进行绩效考核，激励其积极性和责任心；（4）建立现金管理违规处理制度，对违反规定的行为进行惩戒处理。
二、企业现金管理流程1.现金收取流程（1）收款员收到来自客户的现金，并开具收款凭证；（2）收款员将现金交给出纳员进行核对和记录，包括金额和日期等信息；（3）出纳员将收款金额存入银行，并填写相应的存款凭证；（4）出纳员将凭证归档，并将存款信息记录到现金收付记录簿中。
2.现金支付流程（1）收到供应商或员工提出的现金支付申请；（2）财务部进行审核并核准支付；（3）出纳员按照支付申请，出库相应的现金；（4）出纳员填写支付凭证，并让申请人签字确认；（5）出纳员根据支付凭证进行支付，并填写相应的支票或转账单据；（6）出纳员将支付凭证归档，并将支付信息记录到现金收付记录簿中。
3.现金流量监控流程（1）财务部定期制作现金流量表，监控现金流入和流出情况；（2）财务部与各部门进行沟通，了解预算执行情况和异常情况；（3）财务部根据现金流量表进行分析，发现问题并及时采取措施；（4）财务部向高层管理层提供现金流量报告，并给出相应的建议。
以上就是企业现金管理制度及流程的主要内容，通过建立健全的现金管理制度和规范的操作流程，可以有效地提高企业现金管理的效率和准确性，保证企业资金的安全和合理运作。
公司现金管理制度范例(5篇)
公司现金管理制度范例第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1.职工工资、各种工资性津贴。
____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
____支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为____天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
公司的现金管理制度
公司的现金管理制度一、目的制定本制度旨在规范公司的现金管理活动，确保现金的安全性和流动性，提高现金使用效率，降低财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收支、存储、结算及报告的部门与个人。
三、基本原则1. 安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金丢失、盗窃及其他风险。
2. 流动性原则：保持足够的现金流动性，满足日常运营需求。
3. 效益性原则：合理规划现金的使用，提高资金使用效率。
四、现金收支管理1. 收入管理：- 所有现金收入必须及时存入公司指定的银行账户。
- 收款人员应按照规定流程出具收款凭证，并进行登记备案。
- 任何形式的现金收入都应当有相应的合法证明文件。
2. 支出管理：- 所有现金支出必须有合法的原始凭证支持，并经过授权审批。
- 现金支付需符合预算管理规定，超出预算的支出应经过特别审批程序。
- 严格控制现金支付的范围和金额，非特殊情况下应通过银行转账等非现金方式支付。
五、现金保管与结算1. 现金保管：- 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。
- 定期对现金进行清点，并与账面记录核对，发现差异应立即查明原因。
2. 现金结算：- 每日结束营业后，应及时进行现金结算，确保账实相符。
- 定期对外部账户进行对账，保证内外部账务的一致性。
六、现金预算与监控1. 现金预算：- 各部门应根据业务需要制定合理的现金预算，并严格执行。
- 财务部门应对预算执行情况进行监控，并及时调整预算策略。
2. 现金监控：- 建立现金监控系统，实时监控现金流入流出情况。
- 对于异常交易或大额现金流动，应立即报告并采取措施。
七、违规处理违反本制度的个人或部门，根据情节轻重，将给予警告、罚款或其他纪律处分。
八、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，按照公司规定的程序进行修订。
账目现金管理制度
账目现金管理制度一、总则为加强公司财务管理，规范现金管理流程，提高公司资金使用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有公司部门及员工。
三、现金管理流程1. 预算编制：各部门负责人根据公司年度预算编制部门预算，向财务部门申请资金。
财务部门审核预算并进行汇总，报总经理审批。
2. 资金划拨：财务部门根据预算编制结果，按月将资金划拨至各部门账户。
3. 收款管理：各部门在收到款项后，应及时登记并存入指定账户，不得私自挪用现金。
4. 付款管理：各部门在进行付款时，应填写付款凭证并经过部门负责人审批后付款。
财务部门审核凭证后付款。
5. 现金备用金管理：各部门在日常经营中需预留一定金额的备用金，备用金使用需填写备用金申请单，备用金结余需定期报告财务部门。
6. 现金清点：公司设立定期现金清点制度，每月召开现金清点会议，由财务部门和审计部门共同参与现金清点工作。
清点结果需报总经理审批。
7. 现金盘点：公司每年进行现金盘点，由公司内部人员和外部审计人员共同参与盘点工作，盘点结果报总经理审核。
8. 现金使用审批：各部门在需要使用现金时，需填写现金使用申请单并经部门负责人审批后方可使用，使用后需及时报销并提交相关凭证。
9. 现金借款：公司内部人员如需借款，需填写借款申请单并经部门负责人审批后方可借款。
借款需按合同约定时间还款。
四、责任制度1. 财务部门：负责公司现金管理工作，监督各部门资金使用情况，定期向总经理汇报资金使用情况。
2. 部门负责人：负责部门资金管理工作，审批相关资金使用申请，监督部门现金使用情况。
3. 内部审计部门：负责监督公司现金管理制度执行情况，参与现金盘点和清点工作。
4. 公司员工：应遵守公司现金管理制度，严禁私自挪用公司资金。
五、违规处理对于违反公司现金管理制度的人员，将按公司规定进行处理，包括但不限于责任追究、经济处罚、行政处分等。
六、附则本制度自发布之日起生效，解释权归公司总经理。
以上就是公司账目现金管理制度的详绕规范，希望各部门员工严格遵守，共同维护公司资金安全。
现金管控管理制度(四篇)
现金管控管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。
第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。
第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。
第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。
第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。
第七条公司库存现金限额为____元。
因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。
第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。
3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。
取现金管理制度
取现金管理制度一、总则为规范企业现金管理工作，提高现金利用率和资金利润率，减少风险和损失，制定本制度。
二、现金管理职责1. 财务部门负责企业现金管理工作的规划、执行和监督。
2. 销售部门、采购部门、生产部门等各相关部门负责现金的收付和管理。
3. 公司领导负责监督和检查现金管理工作的执行情况。
三、现金管理程序1. 现金收付管理（1）现金收付必须通过银行结算账户进行，不得私自保管和使用现金。
（2）必须明确收款和付款的责任单位和责任人，签订相关合同或协议后方可收款和付款。
（3）现金收款必须及时入账，不得滞留。
（4）现金付款必须按照审批程序和金额限制进行，不得超出规定限额。
2. 现金监控管理（1）财务部门负责每日对公司现金流量进行监控和预测分析，及时发现异常情况并作出处理。
（2）建立现金流动账户，对每笔现金流动进行登记和跟踪，确保资金安全和合理利用。
（3）制定现金周转计划和预算，控制现金流出和流入的速度和频度。
3. 现金利用管理（1）优化现金资金的配置，保证流动性和安全性的平衡，提高资金利用效率。
（2）定期进行现金池管理，减少银行手续费和利息支出，增加现金利润率。
（3）根据实际需要，灵活运用投资理财工具，增加资金收益和增值。
4. 现金风险管理（1）建立健全的风险预警机制，及时发现现金管理中存在的潜在风险，并采取措施加以控制。
（2）加强对外部环境和市场情况的研究和监测，及时调整现金管理策略和措施，降低风险和损失。
（3）建立应急预案，指定专人负责应急处理，确保现金管理工作的正常运转和安全。
四、现金管理制度执行1. 所有员工必须遵守现金管理制度，不得私自动用现金进行收付和投资。
2. 财务部门每月对各部门的现金账目进行核对和复核，及时发现错误和漏洞。
3. 公司领导每季度对公司现金管理工作进行审查和评估，及时纠正问题并提出改进意见。
五、附则本制度自颁布之日起正式执行，如有修改和补充，需经公司领导批准后方可实施。
以上就是本公司的现金管理制度，希望各部门和员工认真执行，确保现金管理工作的规范和有序进行。
企业现金管理制度（5篇）
企业现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。
一、使用现金范围1、产品销售的运输费、广告费。
2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。
3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。
5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。
6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。
除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。
确需全额支付现金的，经财务部经理审批、董事长批准。
二、库存现金1、日常零星开支所需库存现金限额为____元，超额部分必须及时存入银行。
2、公司现金必须存放在财务部的保险柜内。
3、出纳员到银行存、取现金时，公司应派车或专人护送。
4、工资以委托银行每月定期发放到员工的工资卡。
三、现金支付任何资金支付都须有完整的审批手续。
1、生产物资采购的现金支出，凭采购单、入库单、购物发票经审批，财务部审核，董事长签字才能支付。
2、公司员工(借款人)因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的直属领导签字，财务部经理审核，公司分管领导批准签字后方可借支，借款金额超过元，须经董事长批准。
超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。
(或如借款人当月工资不足以扣还借款的，则依次从直属领导、公司分管领导、董事长当月工资中扣还借款，然后再从下月起从借款人的工资扣还给直属领导、公司分管领导、董事长。
)3、日常零星开支凭费用报销单及公司认可的有效报销或领款凭证，由经手人签字，分管领导审批，财务部审核，董事长批准后支付。
4、差旅费支付根据公司差旅费报销制度执行。
5、业务招待费开支凭费用报销单、业务招待申请单、发票等，由经办人签字，财务部审核，董事长批准后支付。
公司现金管理内控制度（4篇）
公司现金管理内控制度公司现金管理是指公司对现金的获取、使用和结算等方面进行管理的一系列制度和措施。
而公司现金管理内控制度则是指在公司现金管理过程中，为保障现金资产安全、提高现金管理效率和规范现金管理流程等目的而制定的一系列规章制度和措施。
下面将从现金管理目标、管理原则、管理流程和内控措施等方面介绍公司现金管理内控制度。
一、现金管理目标：1.保障现金资产安全：通过制定现金管理制度和加强内控措施，确保公司现金资产的安全，防止现金的丢失和滥用。
2.提高现金使用效率：合理安排现金流动，保持适度的现金储备，以满足公司运营和投资经营的需要，提高现金运用的效率。
3.规范现金管理流程：制定规范的现金管理流程和操作规范，确保现金管理的透明度和合规性，提高工作效率。
二、现金管理原则：1.专人负责原则：设立专职人员或专门团队负责公司现金管理工作，确保现金管理工作的专业性和连续性。
2.验收限额原则：制定现金支出限额，超出限额的付款需要经过上级审批。
3.分工制度原则：明确各个岗位和部门的现金管理职责，确保现金管理工作的分工合理。
4.备付金管理原则：合理设置备付金账户，确保公司各项业务需要现金支付的情况下，能够及时支付。
5.现金收付交割原则：明确公司现金收付的交割流程和责任，严格按照财务制度和流程操作。
三、现金管理流程：1.现金收集：公司通过各种渠道收集和汇总现金，如销售收入、资金归集等。
2.现金监控：对收集到的现金进行监控，包括现金的数量、品种和状况等。
3.现金储备：根据公司运营和投资经营的需要，合理安排现金储备，确保公司的正常运转。
4.现金支付：根据公司的支出计划，按照相关的授权和审批程序，支付公司的各项支出。
5.现金结算：对公司收到的现金进行结算，包括现金的清点、验收和存放等。
6.现金报告：定期向上级主管部门报告现金管理情况，包括现金的收集、储备和支付等情况。
四、内控措施：1.现金管理制度：制定公司现金管理制度，明确现金管理的原则、流程和要求等。
公司内现金管理制度
公司内现金管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度的目的在于加强公司现金的管理，保证资金的安全，提高资金使用效率，防止财务风险。
该制度适用于公司所有涉及现金收付、保管、结算及审计的部门和员工。
二、现金收支原则
1. 公司所有现金收入必须及时、全额存入指定银行账户，严禁私存私放。
2. 现金支付需严格按照预算执行，未经批准不得随意支出。
3. 大额现金交易应通过银行转账进行，减少现金流动带来的安全隐患。
4. 所有现金收支必须有合法有效的凭证支持，确保每一笔交易的可追溯性。
三、现金管理职责
1. 财务部负责制定和修订现金管理制度，监督执行情况。
2. 出纳人员负责日常现金的收付工作，并做好现金日记账的记录。
3. 审计部门定期对现金管理情况进行审计，防范和发现潜在的财务问题。
四、现金保管与盘点
1. 公司应设立专用的保险柜存放现金，并由专人负责管理。
2. 保险柜的钥匙和密码应分别由不同的人员保管，确保安全。
3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行盘点，与现金日记账记录核对无误后方可锁入保险柜。
4. 财务部应定期组织不定期的现金盘点，确保现金数量的准确性。
五、违规处理
1. 对于违反现金管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降级或解雇。
2. 如发现有挪用公款、贪污盗窃等严重违法行为，公司将依法追究法律责任。
六、附则
1. 本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 公司保留根据实际情况对本制度进行调整的权利。
企业现金管理制度
企业现金管理制度第一章总则第一条为规范企业现金管理，加强资金安全，提高资金周转效率，依据相关法律法规，订立本制度。
第二条本制度适用于本企业全部涉及现金资金的管理活动，包含收款、付款、备用金、报销等。
第三条企业现金管理应遵从公开、公平、公正、公用的原则，确保资金安全及合法性。
第四条企业现金管理应依照风险管理和内部掌控的要求，建立健全的现金管理体系和相应的工作流程。
第二章现金管理职责第五条企业财务部门负责企业现金管理的日常工作，包含现金收付款、备用金申请与发放、报销审核等。
第六条各部门负责人负责本部门的现金管理，监督部门内现金的收付情况，并搭配财务部门的工作。
第七条全部员工应遵守现金管理制度，保障现金安全，并帮助相关部门进行现金管理工作。
第八条企业全部的现金收款应当通过正规的收款渠道进行，采用收款账户进行核对和记录。
第九条企业应建立健全收款流程，包含收款人员确认、票据填制、收款登记、入账核对等环节，确保收款的准确性和完整性。
第十条对于现金收款，应当及时进行款项的清点、验钞和封装，确保现金的真实性和安全。
第十一条现金收款应及时存入企业银行账户，并及时报告财务部门进行登记和核对。
第四章现金付款管理第十二条企业的现金付款应当通过正规的付款渠道进行，采用支出账户进行核对和记录。
第十三条企业应建立健全付款流程，包含支出申请、批准、核对、付款等环节，确保付款的准确性和及时性。
第十四条对于现金付款，应严格依照付款申请的金额进行付款，付款前应进行核对和审批流程。
第十五条大额现金付款应采用银行转账等方式进行，确保资金安全和准确到账。
第十六条企业为满足日常业务需要，可以设置肯定额度的备用金，备用金应专人负责，并建立备用金申请和发放流程。
第十七条备用金应存放在专用保险柜或其他安全设备内，未经批准不得随便取用，应定期进行盘点和核对。
第十八条备用金的申请应供应有效的用途和理由，并经过财务部门审批和主管领导批准后方可发放。
第六章报销管理第十九条企业员工应依照公司规定进行报销申请，包含费用明细、票据原件和报销事由的说明。
现金管控管理制度(5篇)
现金管控管理制度1.制度目的现金管控管理制度的目的是为了加强对现金流动的监控和管理，确保现金的正常使用和安全，防止现金流失和滥用，提高企业的财务管理效率和风险控制水平。
2.适用范围本制度适用于企业内所有和现金相关的部门和岗位。
3.现金管理责任人3.1 公司高层负责制定和监督现金管控管理制度的执行。
3.2 财务部门负责现金的收付、保管和账务处理。
3.3 部门负责人负责本部门内现金的收付和保管。
4.现金收付流程4.1 现金收款4.1.1 现金收款必须由专人负责接收，并在《现金收款确认单》上填写相关信息，包括收款时间、金额、收款人等，并由客户签字确认。
4.1.2 财务部门在收到现金后，应当及时进行登记和入账，并存放在专用的现金柜中。
4.1.3 财务部门每日应当对收款进行核对和汇总，并录入财务系统。
4.2 现金付款4.2.1 现金付款必须由经过授权的人员进行，并在《现金付款申请单》上填写相关信息，包括付款时间、金额、收款人等，并进行审批。
4.2.2 财务部门在确认付款申请单无误后，应当按照申请单进行付款，并填写付款凭证。
4.2.3 财务部门每日应当对付款进行核对和汇总，并录入财务系统。
5.现金保管5.1 现金必须存放在专用的现金柜中，柜内必须配备防盗报警系统，并有专人负责保管。
5.2 现金柜的配钥匙必须由财务部门掌管，必须定期更换密码并保密。
5.3 现金柜每日应当进行清点和对账，并填写《现金柜日记账》。
5.4 现金柜每周应当进行盘点，并由财务部门签字确认。
6.现金管理监控6.1 财务部门应当建立并维护现金账户，及时记录各项现金收付款的详细信息，并进行核对和对账。
6.2 财务部门应当制定并实施现金流预测和预警机制，及时发现和解决现金管理中的问题。
6.3 财务部门应当制定并实施现金管理的审计制度和流程，定期对现金收付款进行审计和检查。
6.4 财务部门应当及时向公司高层汇报现金管理情况，并提出相关改进措施。
7.现金管理违规处理7.1 对于未经授权擅自动用现金的，将视情况给予警告、扣减绩效、罚款等处理。
企业财务内控制度之现金管理制度
企业财务内控制度之现金管理制度现金管理制度是指企业为了保护和管理现金资产，制定的一套规章制度和流程，确保现金的安全、准确和有效运用。
现金管理制度是企业财务内控体系的重要组成部分，对于企业的财务稳定和经营管理具有重要意义。
一、现金管理目标现金管理的首要目标是确保现金的安全性，防止现金被盗、损失或错误使用。
其次，现金管理还要确保现金的准确性，避免因错误的现金记录、统计和报告而导致的财务混乱。
最后，现金管理要保证现金的有效运用，合理安排现金的支付和收取，提高企业的资金利用效率。
二、现金管理制度的主要内容1.现金收付流程管理：明确现金的收付流程，包括收款、付款、报销等环节，规定相关流程、权限和责任。
2.现金备付金管理：确定现金备付金的规模和存放地点，制定备付金的保管措施和使用管理办法。
3.现金盘点和结账管理：规定现金的盘点和结账频率，并设立专门的现金盘点和结账岗位，确保现金的真实性和准确性。
4.现金存款和取款管理：规定现金存款和取款的程序和权限，确保现金的安全和准确性。
5.现金记录和报表管理：规定现金的记录和报表制作的标准和流程，确保现金的准确统计和报告。
6.现金流量管理：制定现金流量预测和计划，合理安排现金的支付和收取，并进行现金流量的监控和分析。
7.现金使用管理：规定现金使用的原则和限额，设立审批程序，防止滥用现金和非法使用现金。
8.现金风险控制管理：制定现金风险的评估和控制措施，防止现金的损失和错误使用。
三、现金管理制度的实施步骤1.确定现金管理责任人：明确现金管理的责任人，确保现金管理制度能够得到有效执行和监督。
2.制定现金管理制度：根据公司的具体情况和需求，制定详细的现金管理制度，包括各项管理制度、流程和岗位职责。
3.培训现金管理人员：对现金管理人员进行培训，提高其对现金管理制度的理解和执行能力。
4.审查和完善制度：定期进行现金管理制度的审查和完善，根据实际情况进行调整和改进。
5.监控和评估：建立现金管理制度的监控和评估机制，对现金管理制度的执行情况进行监控和评估，及时发现和解决问题。
公司现金管理内控制度范例(4篇)
公司现金管理内控制度范例一、目的与范围本制度旨在规范公司现金管理工作，确保资金的合理使用和安全保管，以维护公司的经营利益和稳定发展。
适用范围为公司所有现金款项管理活动。
二、管理职责1. 董事会：负责制定和审批现金管理政策和制度，监督现金管理工作的执行情况。
2. 财务部：负责制定和实施现金管理流程，安排现金日常运作和汇总报表，保障资金的安全性和流动性。
3. 人力资源部：负责对现金管理相关人员进行培训和考核，确保员工遵守相关制度和规定。
4. 所有员工：应遵守现金管理制度和规定，严禁私自挪用和盗用公司现金。
三、现金管理流程1. 收款管理（1）收款人员应对每笔收款进行登记，并核实收款金额与销售金额是否一致。
（2）收款人员应定期清点并记录现金，确保账面现金与实际现金一致。
（3）收款人员应将收到的现金及时存入公司指定的银行账户。
2. 付款管理（1）付款人员应核实付款申请的真实性和合法性，以及收款人的资料真实性。
（2）付款人员应按照公司的付款流程进行付款，并及时登记和归档相关凭证和单据。
（3）付款人员应将付款的现金从银行账户中移出，确保账面现金和实际现金的一致性。
3. 现金保管与安全（1）现金保管人员应负责现金的保管工作，确保现金的安全和有效使用。
（2）现金保管人员应将现金储存在安全的地方，定期清点并记录现金数量和金额。
（3）现金保管人员应按照公司制度和规定使用现金，禁止私自挪用和盗用现金。
四、风险控制与内部审计1. 公司应建立风险管理体系，并不断完善和优化现金管理内控措施。
2. 公司应定期开展内部审计，检查和评估现金管理工作的执行情况和风险控制效果，并及时纠正存在的问题。
五、制度执行与违规处理1. 公司应对现金管理制度进行广泛宣传和培训，确保员工理解和遵守制度。
2. 对于违反现金管理制度和规定的员工，公司将根据公司规章制度进行相应的纪律处理，并追究其法律责任。
六、附则本制度自公司董事会批准之日起生效，并在公司内部进行宣传和执行。
现金管控管理制度范本(4篇)
现金管控管理制度范本第一章总则第一条为了规范企业现金的管理和使用，提高资金利用效率，加强内部控制，促进企业经济效益的提升，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各级各部门的现金管理和使用。
第三条企业现金管理应遵循合法、规范、安全、高效的原则。
第四条现金指人民币和外币现金以及票据等可直接兑换为现金的支付工具。
第二章现金管理职责第五条公司总经理是现金管理的主要责任人，负责制定现金管理方针和政策，并监督现金管理工作的落实。
第六条财务部门负责现金的具体管理工作，其职责包括：（一）制定现金管理制度，明确各项制度的内容和要求，并组织实施；（二）建立现金管理账户，并进行定期对账核对；（三）制定资金调度计划，合理安排现金的使用；（四）制定领取、保管、核对现金的具体程序和要求；（五）监督各部门现金管理的执行情况，并做好现金的日常监管和安全防范工作；（六）定期对现金管理制度的执行进行检查和评估，并提出改进建议。
第三章现金管理流程第七条现金管理流程包括现金准备、领取、使用和结算等环节。
具体流程如下：（一）现金准备：财务部门根据现金使用计划和资金需求，按照一定的比例和时间节点准备好现金。
（二）领取：各部门根据实际需要，向财务部门提出现金领取申请，并按照制度规定的程序领取现金。
（三）使用：各部门在使用现金时，必须按照制度规定的用途和额度进行支出，并及时进行记账和报销。
（四）结算：各部门在使用完现金后，应及时进行结算，并将结算结果报送给财务部门。
第四章现金管理控制措施第八条为了加强现金管理的控制，企业应采取以下措施：（一）现金核对：财务部门应定期对现金进行核对，确保账面余额与实际存量一致。
核对时应由两名以上审计人员参与，并进行签字确认。
（二）现金专用账户：企业应开设现金专用账户，将所得现金存入该账户，并严格按照资金划拨程序进行调度和使用。
（三）现金清点机制：每个部门应设立专人负责现金的领取、清点和结算工作，确保现金的准确性和安全性。
企业现金管理制度
企业现金管理制度第一章总则第一条为规范企业现金管理行为，提高现金管理效率，保障企业资金安全与稳定运作，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有现金管理活动，包括但不限于现金收付、存储、使用、调拨、结余等流程。
第三条公司内所有员工必须遵守本制度的相关规定，不得违反相关规定，否则将受到相应的管理和处罚。
第四条现金管理部门是公司全面负责现金管理工作的部门，在公司现金管理工作中享有重要的地位和作用。
第二章现金收付第五条公司接受现金支付的主要方式包括但不限于现金、支票、汇票、电子支付、POS机刷卡等，公司应保证现金的安全性。
第六条公司应制定相关标准，规范各种现金收付的流程和程序，确保收款人和付款人的真实性并进行记录。
第七条现金收款人应严格按照规定的程序和流程收取现金，并及时存入公司指定的银行账户。
第八条现金支付应当经过授权人的审批并记录在案，避免现金的滥用和浪费。
第九条现金收付记录应当详细、准确、真实，每笔现金收付应当进行登记和核对。
第十条在接受现金支付时，应当注意验收现金的真伪、面额和数量，避免接受假币、错币或者数量不符的情况发生。
第三章现金存储第十一条公司应设立专门的现金存放仓库，并安排专人进行管理和监督。
第十二条现金存储仓库应当具备相应的防盗、防火、防潮等设施，确保现金的安全。
第十三条现金存储仓库应当全天候进行监控和保安，确保现金的安全和完整。
第十四条现金存储仓库内的现金应当按照金额和类型进行分类存放，并建立相应的档案记录。
第十五条现金存储仓库内的现金应当进行定期盘点和清点，并制定相应的盘点和清点规程。
第四章现金使用第十六条公司应当建立现金使用的申请审批制度，严格控制现金使用行为。
第十七条现金使用申请应当经过部门负责人审批，并按程序进行报销和记录。
第十八条现金使用应当符合公司相关规定和政策，不得违规或滥用现金。
第十九条公司应当建立监督和检查机制，对现金使用情况进行监督和检查。
第五章现金调拨第二十条公司应建立现金调拨的申请和审批制度，确保现金调拨的合理性和适当性。
企业现金管理制度及流程
企业现金管理制度及流程企业现金管理是指企业在日常经营活动中对现金的收支和运用进行合理安排和有效控制，以达到最佳资本利用和财务控制的目的。
现金管理制度和流程是企业进行现金管理的重要抓手和保障措施。
下面本文将从企业现金管理制度和流程两个方面进行解析。
一、现金管理制度1、现金管理目标制定现金管理目标是企业进行现金管理的第一步。
一般来说，现金管理目标包括以下几个方面：确保公司具有足够的现金储备；最大限度地利用现金，确保其流动性和收益性；合理减少现金运转成本；保持良好的信誉度和财务稳健；预测市场变化，及时调整现金管理策略。
2、现金预算现金预算是现金管理制度中很重要的一个环节。
企业需要满足日常生产经营的需要，同时要保证有足够的现金留作应急之需。
因此，企业应当对每期现金流量做好详细的预算，合理分配资金，并进行风险分析和评估，制定应对策略。
3、现金收付款流程企业的财务部门要对现金的收付款流程进行规范化管理。
例如，制定出现金收取、存储、处理流程以及现金支付、出库、记录流程等。
这些流程可以有效确保现金的安全，并且避免因操作不当导致的现金流失。
4、银行账户管理企业需要及时分析银行账户数据，制定好适合企业实际情况的银行账户管理和监控制度，包括银行卡控制、账户监控、电子认证管理等，确保账户安全和监管效果。
5、投资和融资投资和融资是企业现金管理的重要环节，也是企业获得投资回报和持续发展的重要手段。
例如，企业可以通过短期或长期投资、股票投资等方式获取收益。
而融资方面，企业可以选择借款、债券发行、股权投资等方式解决自身资金发布制，提高公司的运营能力和竞争力。
6、税务管理税务管理是企业现金管理的重要环节之一。
企业应该建立起完善的税务管理制度，并认真履行纳税义务。
尤其是要严格管理现金流，规避和预防税务风险和税务争议。
二、现金管理流程1、现金收款流程企业的现金收款流程可以归纳为以下几个步骤：①确定收款对象：紧密关注公司销售额和回款情况，明确付款对象，尽早获取完成对方自身核对及确认付款事项的证明，最终确定收款对象。
现金管理制度及审批流程
现金管理制度第1章总则第1条目的。
为加强财务监督，完善企业的现金管理工作，规范现金结算行为，杜绝各种不合理占用损失，根据国家《现金管理暂行条例》及其实施细则和本企业的业务特征，特制定本制度。
第2条加强现金管理的必要性分析。
1．从业务经营的角度来说，本企业必须保持一定量的现金以满足其正常业务经营的需要，但也不能保留过多的现金。
2．从财务管理的角度看，现金是所有资产中收益率最低的，将现金存入银行或用于购买短期证券等还可以取得一定的利息收入，而保留现金不能取得任何收入，过多地保留现金将降低企业资产的获利能力。
3．现金是流动性最强的资产，它无须变现即可挥霍使用，因而最容易成为不法分子偷盗、贪污、挪用的对象。
第3条现金管理的基本原则。
严格遵守库存现金限额，每日库存现金余额不得超过银行核定的限额，超出部分要及时送存银行；不允许从收入中直接坐支现金。
企业所有经济往来，除属于本制度规定范围内的可以使用现金外，其他均应当通过开户银行进行转账结算。
企业鼓励在与单位和个人的经济活动中采取转账方式进行结算，减少使用现金。
第4条适用范围。
所有与个人、与外部单位的经济往来，企业及相关人员都必须严格按照本制度的相关规定执行。
第2章钱账分管第5条钱账分管，是指现金出纳和会计记录工作应当适当分离。
第6条企业专门设立一名出纳员，负责现金的日常业务管理。
第7条出纳员应严格按照国家相关经济法规和企业各项规定开展日常工作，并对财务部经理负责。
第8条根据《内部会计控制规范》中的基本规范要求，出纳员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第3章现金收取、支付范围规定第9条现金的收取范围。
1．个人购买企业的物品或接受劳务。
2．个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。
3．无法办理转账的销售收入。
4．不足转账起点的小额收入。
5．其他必须收取现金的事宜。
第10条本企业可以在下列范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务应当根据规定通过银行办理转账结算。
外贸公司现金管理制度及流程
一、目的为加强外贸公司现金管理，规范现金收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有现金收支活动。
三、现金管理制度1. 现金收支管理（1）公司现金收支必须遵循国家法律法规和公司财务制度，严禁非法集资、非法吸收公众存款等违法行为。
（2）公司设立专门的出纳员负责现金的收付工作，其他人员不得私自收付款项。
（3）出纳员每日下班前应清点现金，确保现金数额与账面相符，如发现差异，应及时查明原因并处理。
2. 现金收支流程（1）收款流程：①收款人应提供合法有效的收款凭证，如发票、收据等。
②出纳员审核收款凭证，确认无误后，办理收款手续。
③收款后，出纳员应在收款凭证上签字，并注明收款日期、金额等信息。
（2）付款流程：①付款人应提供合法有效的付款凭证，如发票、收据等。
②出纳员审核付款凭证，确认无误后，办理付款手续。
③付款后，出纳员应在付款凭证上签字，并注明付款日期、金额等信息。
3. 现金存款管理（1）公司现金存款应存入指定的银行账户，不得私自设立账户。
（2）出纳员每月至少核对一次银行账户余额，确保账实相符。
（3）如需提取大额现金，应提前向财务部门申请，经批准后方可办理。
四、现金管理职责1. 出纳员负责现金的收付、保管和账务处理，确保现金安全。
2. 财务部门负责监督、检查现金管理制度的执行情况，对违规行为进行纠正。
3. 各部门负责人对本部门现金收支行为负责，确保现金收支合法合规。
五、违反现金管理制度的处理1. 对违反现金管理制度的行为，视情节轻重，给予警告、罚款、降职等处分。
2. 对构成犯罪的，依法追究刑事责任。
六、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
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企业现金管理制度及流程
库存现金管理制度
1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3．不准用“白条”入帐。
4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.
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现金收入处理流程
1、直接收款。
1)受理收款业务，查看收款依据是否齐备。
2)审核现金来源是否合法。
3)当面清点现金，做到收付两清，一笔一清。
4)开具收款凭证，并在收款凭据和收款依据上加盖“现金收讫”印鉴。
5)根据收款收据记账联和收款依据，编制记账凭证。
6)根据审核无误的记账凭证登记现金日记账。
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2、从银行提取现金的程序。
1）出纳填写现金支票或者取款凭证。
2）出纳收取现金后，应该根据取款数额认真清点，确认无误后才能离开。
3）取回现金后，出纳人员应及时将现金存入保险柜内。
如若取款人不是出纳，应将取回的现金交出纳人员存入保险柜，取款人与出纳人员要当面清点。
4）编制记账凭证。
出纳人员要根据现金支票的存根或者回单编制记账凭证。
5）根据审核无误的记账凭证登记现金日记账。
3、业务员收款后向出纳人员交款的程序。
1）受理收款业务，查看收款收据是否齐备。
【
2）确定应收金额。
应收金额要根据收款依据来确定。
3）根据应收金额收取现金。
4）现金收取后开出收款收据，并在收款收据上加盖“现金收讫”印鉴。
5）根据收款收据编制记账凭证。
6）根据记账凭证登记现金日记账。
现金支出处理流程
1、发放工资、奖金、薪金、津贴以及福利等现金支出的流程。
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1）根据有关的资料编制付款单，并计算出付款金额。
2）根据付款金额清点现金（不足应从银行提取），按照单位或个人分别装袋。
3）现金发放时，如果直接发给收款人的，要当面清点并由收款人签收（签
字或盖章）如果是他人代为收款的，由代收人签收。
4）根据付款单等资料编制记账凭证。
5）根据记账凭证登记现金日记账。
2、收款单位或个人持有关凭据到出纳部门领报现金。
1）受理原始凭证，如报销单据、借据、其他单位和个人的收款收据等。
2）审核原始凭证，审核无误后加盖“现金付讫”印章。
*
3）支付现金并进行复点，并要求收款人当面点清。
4）根据原始凭证编制记账凭证。
5）根据记账凭证登记现金日记账。
3、出纳人员对于当天收入的现金或超过库存限额的现金，应及时送存开户银行。
根据整点好的存款金额填写进账单，金额合计数应与存款金额一致，根据银行退回盖有“现金收讫”和银行印鉴一联的现金进账单，编制记账凭证。
并根据记账凭证登记现金日记账。