材料库出入库流程及标准化

财务管理制度之出入库流程及标准化

2012-8-1 一流程

二标准化

三相关准备

四实施与排期

一流程

（一）采购（入库）流程

（二）销售（出库）流程

（三）退货（返库）流程

二标准化

（一）采购业务标准化

1 采购流程标准化

相关责任人明确采购的详细过程

2人员操作标准化

相关责任人明确自己在采购流程中需要做些什么

（由各个部门人员根据采购流程自行制定，此处略）（二）销售业务标准化

1 销售流程标准化

相关责任人明确销售的详细流程

2 人员操作标准化

相关责任人明确自己在销售流程中需要做些什么（由各个部门人员根据销售流程自行制定，此处略）（三）退货业务标准化

1 退货流程标准化

相关责任人明确退货的详细过程

2 人员操作标准化

相关责任人明确自己在退货流程中需要做些什么

（由各个部门人员根据退货流程自行制定，此处略）

（四）单据标准化

制定采购申请单，采购单，借款凭证，报销凭证，出库单，退货单等相关单据的标准化格式，相关业务统一使用。

（单据的格式此处略）

（五）标准化管理手册

1 将各个流程，人员操作，相关单据的标准化文件汇总，形成标准化管理手册。

2 企业所有相关业务全部按照标准化管理手册执行。

三相关准备（仅仓储管理）

1 材料全部入库，统一摆放。

2 确定材料计量标准，单价。

3 所有材料计入系统

4 暂停出入库，盘点库存

5 按照盘点结果调整账目，使之账实相符。

6 建立其他相关配套财务管理制度，人员绩效考核及奖惩标准等

四实施与排期

（一）实施要求

1 严格遵循财务相关制度，流程，标准化

2 流程控制

3 工艺控制

4 采购计划性

5 领料计划性

6 返货及时性

7 其他（此处略）

（二）工作排期

（略）