第三章 信用风险管理 课后测试教学提纲
2014银行从业考试 风险管理 第三章信用风险管理
二、信用评级及其方法（重点）
【答案】B ；
【解析】A信用评分模型是建立在对历史数据（而非当前
市场数据）模拟的基础上；C从字面上看，信用评分的主
观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值
的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平 的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排 除C；D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新 速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。
一、信用风险识别（重点）
【答案】BD； 【解析】对单一法人客户进行的信用风险 识别过程，非财务因素主要包括管理层风 险分析、行业风险分析、生产和经营风险 分析、宏观经济分析、自然环境分析，所
以B、D项不属于非财务因素分析。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
银行从业 风险管理
冲刺班 主讲老师：姬新龙
第三章 信用风险管理
第三章 信用风险管理
本章全面介绍了商业银行对信用风险的管理策略、 思路及具体的方法，包括：信用风险识别内容及方法， 信用风险计量内容及方法，信用风险监测、报告内容及 方法，信用风险控制方法、信用风险资本计量的内容和 方法等。信用风险是商业银行面临的最主要风险之一，
测试）；国家风险主权评级
第三章 信用风险管理
信用风险监测与报告：风险监测对象（单一客户
风险监测，组合风险监测）；风险监测主要指标（不
良资产/贷款率，预期损失率，单一（集团）客户授 信集中度，贷款风险迁徙率，不良贷款拨备覆盖率， 贷款损失准备充足率）；风险预警（风险预警的程序 和主要方法，行业风险预警，区域风险预警，客户风 险预警）；风险报告（风险报告的职责和路径，风险 报告的主要内容 ）
金融风险管理第三章(信用风险)
03
金融稳定理事会 （FSB）建议
FSB针对系统重要性金融机构提出了 一系列建议，旨在降低信用风险对金 融稳定的影响。
国内信用风险监管政策解读
银保监会监管政策
人民银行宏观审慎管理
地方政府债务管理
中国银保监会发布了一系列关于信用 风险管理和监管的政策，包括贷款分 类、拨备计提、资本充足率等方面的 要求。
贷款损失预测
根据评估结果，对贷款可能发生的损失进行预测。这有助于银行制定相应的风险应对措施，减少 潜在的损失。
风险等级划分
根据评估结果，将贷款组合划分为不同的风险等级。这有助于银行对贷款组合进行风险管理，实 现风险与收益的平衡。
03
信用风险管理与控制
信用风险管理制度建设
建立健全信用风险管理制度
制定完善的信用风险管理制度和流程，明确各部门职责和权限，确 保信用风险管理工作的有效实施。
人民银行通过宏观审慎管理框架对金 融机构的信用风险进行监管，采取逆 周期调节、系统重要性金融机构评估 等措施。
为防范地方政府债务风险，国家出台 了一系列政策，如限额管理、预算管 理、风险评估和预警等。
未来监管趋势展望
强化风险管理能力
未来监管机构将更加关注金融机 构的风险管理能力，要求其建立 完善的风险管理体系和内部控制 机制。
金融风险管理第三章信用风险
• 信用风险概述 • 信用风险识别与评估 • 信用风险管理与控制 • 信用风险度量技术 • 信用风险缓释策略 • 信用风险监管政策与法规
01
信用风险概述
定义与特点
定义
信用风险是指由于借款人或交易对手 违约而导致损失的风险。
特点
具有客观性、不确定性、相关性、非 系统性和可管理性。
第三章 信用风险管理-风险监测主要指标
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第三章 信用风险管理知识点：风险监测主要指标● 定义：风险监测指标有潜在指标和显现指标，分别用定量分析和现状信息分析● 详细描述：1、信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，其为一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：①跟踪已识别风险的发展变化情况②根据风险的变化情况及时调整风险应对计划2、主要指标：（1）不良资产/贷款率不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷+损失类贷款）/各项贷款x100%（2） 预期损失率预期损失率=预期损失/资产风险暴露x100%（3）单一（集团）客户授信集中度 集中度一般指客户集中度、行业集中度、区域集中度。
（4）关联授信比例关联授信比例=全部关联方授信总额/资本净额x100%（5）贷款风险迁徙1）正常贷款迁徙率正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x 100%，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
2）正常类贷款迁徙率额-期初正常类贷款期间减少金额）x 100 %，期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。
3）关注类贷款迁徙率关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x 100%期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。
4） 次级类贷款迁徙率次级类贷款迁徙率= 期初次级类贷款向下迁徙金额/ （期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额） x 100%，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
5） 可疑类贷款迁徙率可疑类贷款迁徙率= 期初可疑类贷款向下迁徙金额/ （期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额） x 100%，在报告期内， 由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
信用风险管理课后测试
第三章信用风险管理课后测试测试成绩：90.0分。
恭喜您顺利通过考试！单选题1、下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判断，明显错误的是（）。
（2.5 分）A 资产负债比率对借款人违约概率的影响较大B 通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难? C 在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约D 如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，则其更容易或以较低的利率获得银行贷款正确答案:C2、某商业银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为（）。
（2.5 分）A 0.113B 0.15C 0.125? D 0.171正确答案:D3、商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0.8％，第2年的违约率是 1.4％，第3年的违约率是2.1％。
三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。
（2.5 分）? A 0.95757B 0.96026C 0.98562D 0.92547正确答案:A4、假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。
A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2％和4％，且相互独立。
如果在违约的情况下，A级债券回收率为60％，BBB级债券回收率为40％，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。
（2.5 分）? A 880000.0B 923000.0C 742000.0D 672000.0正确答案:A5、商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。
则下列说法最恰当的是（）。
（2.5 分）? A 预期违约的借款人不一定同时违约B 非预期违约的借款人一定会同时违约C 非预期违约的借款人一定不会同时违约D 预期违约的借款人一定会同时违约正确答案:A6、某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。
姬新龙风险管理第三章信用风险管理
第一节 信用风险识别本节的主要考点及知识点
4、担保分析 担保是指为维护债权人和其他当亊人癿合法权益、提 高贷款偿还癿可能性、降低商业银行资金损失癿风险，由
借款人戒第三方对贷款本息癿偿还戒其他授信产品提供癿
一种附加保障，为商业银行提供一丧可以影响戒控制癿潜 在还款杢源。 担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置不定金。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
第二节 信用风险计量
违约概率癿估计包拪两丧层面：一是单 一借款人癿违约概率；事是某一信用等级所 有借款人癿违约概率。 《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级 法癿商业银行：内部违约经验；映射外部数 据；统计违约模型。
应收账款周转率=销售收入／【（期初应收账款+期末应收账款）／2】
第一节 信用风险识别本节的主要考点及知识点
应收账款周转天数=360／应收账款周转率 应付账款周转率=贩货成本／【（期初应付账款+期 末应付账款）／2】 应付账款周转天数=360／应付账款周转率 流劢资产周转率=销售收入／【（期初流劢资产+期
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 发行监管制度的变迁 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 背景知识：发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属+国际上两种监管类型(政府主导型即核准制和市场主导型即注册制，我国属于前者)。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
流劢比率： 流劢比率=流劢资产合计／流劢负债合计 速劢比率=速劢资产／流劢负债合计
信贷风险监管和全面风险管理课后测试
信贷风险监管和全面风险管理课后测试第一篇：信贷风险监管和全面风险管理课后测试信贷风险监管和全面风险管理课后测试如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。
观看课程测试成绩：90.0分。
恭喜您顺利通过考试！单选题1.信贷监督管理，属于（）√ A B C D 事前控制事中控制事后控制都不对正确答案： C2.《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，银行业金融机构应当每年对风险偏好至少进行（）评估。
√A B C D 一次两次三次四次正确答案： A 多选题3.对客户的贷后跟踪管理包括（）√A B C D 贷款用途检查还款能力检查不良贷款责任认定贷后管理制度的执行情况正确答案： A B4.集中模式下信贷监督管理的特征表现为（）√ A B C D E 专职机构集中监控分级监督责任分明以非现场监督检查为主，与现场检查相结合正确答案： A B C D E5.信贷监督管理工作的基本架构包括（）√A B C D E 机构设置及职能风险分析例会制度贷后管理责任体系监督管理流程电子化贷后管理考核机制正确答案： A B C D E6.全面风险管理框架应包括以下哪些要素（）√A B C D E 有效的董事会和高级管理层监督适当的政策、程序和限额全面、及时的识别、计量、监测、缓释和控制风险良好的管理信息系统全面的内部控制正确答案： A B C D E7.推行全面风险管理体系，需遵循的原则为（）√A B C 全面管理的原则集中管理的原则垂直管理的原则 D E 独立管理的原则程序管理的原则正确答案： A B C D E8.《银行业金融机构全面风险管理指引》，强调银行业金融机构应遵循的原则有（）√A B C D 匹配性原则全覆盖原则独立性原则有效性原则正确答案： A B C D9.客户贷后管理体系，包括（）√A B C D 对客户的贷后检查对客户的贷后分析客户和贷款的分类管理建立风险预警机制正确答案： A B C D 判断题10.新型信贷监督管理机制的形成，经历了起步阶段、发展阶段和完善阶段，目前，大部分的银行仍然处于起步阶段。
003.信用风险管理
第03章信用风险管理考试内容（一）掌握单一法人客户、集团法人客户、个人客户和贷款组合的信用风险识别要点（二）熟悉信用风险评估和计量的发展历程、基于内部评级的方法以及信用风险组合的计量（三）掌握信用风险监测、预警和报告的方法及内容（四）掌握信用风险限额管理、关键业务环节的信用风险控制和缓释方法（五）掌握信用风险资本计量的权重法、内部评级法（六）熟悉集中度风险的定义和特征、授信集中度管理主要框架（七）熟悉资产证券化的定义、分类和风险管理框架（八）掌握贷款损失准备管理与不良资产处置方法3.1 信用风险识别一、单一法人客户信用风险识别单一法人客户信用风险识别应主要从基本信息分析、财务状况分析、非财务因素分析、担保分析四个方面入手。
（一）基本信息分析商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，需要对客户的基本情况和与商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型（企业法人客户还是机构法人客户）、基本经营情况（业务范围、盈利情况）、信用状况（有无违约记录）等。
（二）财务状况分析财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。
对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。
1.财务报表分析（1）识别和评价财务报表风险（2）识别和评价经营管理状况（3）识别和评价资产管理状况（4）识别和评价负债管理状况2.财务比率分析（1）盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。
销售毛利率、销售净利率、资产净利率（总资产报酬率）、净资产收益率（权益报酬率）、总资产收益率。
（2）效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。
存货周转率、存货周转天数、应收账款周转率、应收账款周转天数、应付账款周转率、应付账款周转天数、流动资产周转率、总资产周转率。
第三章信用风险管理
第三章信用风险管理一、单项选择题1．针对企业短期贷款，商业银行对其现金流量的分析应侧重于( )。
A．企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款B．企业是否具有足够的融资能力和投资能力C．企业当期利润是否足够偿还贷款本息D．企业未来的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息【解析】在分析企业现金流量时，针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同：①对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；②对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。
但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。
2．商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0. 8%，第2年的违约率是1.4%，第3年的违约率是2.1%。
假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。
则该笔贷款预计到期可收回的金额为( )。
A．925. 47万元B．960. 26万元C．957. 57万元D．985. 62万元【解析】根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1 -0.8%)×(1-1. 4%)×(1-2.1%)=95. 7572%，则该笔贷款预计到期可收回的金额为：1000×95. 7572%—957. 57（万元）。
3．商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1. 04亿元，回收总成本为0.44亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则该债项的违约损失率为( )。
A. 50%B.86. 67%C.36.67%D.42. 31%【解析】采用回收现金流法计算时，违约损失率LGD =1 -回收率=1 -（回收金额-回收成本）/违约风险暴露=1 -(1.04 -0.44)/1.2=500/0，即该债项的违约损失率为50%。
银行从业资格考试 专题 信用风险管理
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
一、信用风险识别（重点）
【答案】BD； 【解析】对单一法人客户进行的信用风险 识别过程，非财务因素主要包括管理层风 险分析、行业风险分析、生产和经营风险 分析、宏观经济分析、自然环境分析，所 以B、D项不属于非财务因素分析。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
一、信用风险识别（重点）
【真题详解】5、法人信贷业务的流程环节包括（ ）
A．信贷审查
B．信贷审批
C．贷款发放
D．贷后管理
二、信用评级及其方法（重点）
一、信用风险识别（重点）
【真题详解】2、（ ）又称为营运能力比率， 体现管理层管理和控制资产的能力。 A．盈利能力比率 B．效率比率 C．杠杆比率 D．流动比率 【答案】B 【解析】效率比率又称为营运能力比率，体现 管理层管理和控制资产的能力。
一、信用风险识别（重点）
【真题详解】3、下列不属于企业集团横向多元化形式 的是（ ）。 A．下游企业将产成品提供给销售公司销售 B．集团内部两个企业之间大量资产的并购 C．母公司从子公司套取现金 D．母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司 【答案】A 【解析】A选项属于纵向一体化的内容，B、C、D项是 横向多元化的内容。
第三章 信用风险管理
信用风险控制：限额管理（单一客户授信限额管理， 集团客户授信限额管理，国家与区域限额管理，组合限额 管理）；信用风险缓释（合格抵质押品，合格净额结算， 合格保证和信用衍生工具，信用风险缓释工具池）；关键 业务流程/环节控制（授信权限管理，贷款定价，信贷审 批，贷款转让，贷款重组）；资产证券化与信用衍生产品 （资产证券化，信用衍生产品）
中级银行从业风险管理考试重点：第三章信用风险管理
中级银行从业风险管理考试重点：第三章信用风险管理知识点信用风险虽然是商业银行面临的最主要的风险种类，但其在很大程度上由个案因素决定。
与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。
3.1信用风险识别3.1.1单一法人客户信用风险识别单一法人客户信用风险识别主要从：基本信息分析、财务状况分析、非财务状况分析、担保分析四个方面入手。
财务状况分析包括：财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析;非财务状况分析包括：管理层风险分析、行业风险分析、生产与经营分析、宏观经济社会及自然环境分析。
担保方式：保证、抵押、质押、留置与定金。
中小企业信用风险识别还应重点关注：1.中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力;2.中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票。
3.当中小企业效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象，直接影响其偿债意愿。
3.1.2集团法人客户信用风险识别集团法人客户的整体状况分析：企业集团类型：纵向一体化企业集团、横向多元化企业集团。
发现企业下列行为/交易时，应着重分析是否属于关联交易：1.与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易;2.进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易;3.与特定客户或供应商发生大额交易;4.进行实质与形式不符的交易;5.易货交易;6.进行明显缺乏商业理由的交易;7.发生处理方式异常的交易; 8.资产负债表日前后发生的重大交易;9.互为提供担保或连环提供担保; 10.存在有关控股权的秘密协议;11.除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。
集团法人客户的信用风险识别方法：第一，充分利用已有的内外部信息系统，及时全面收集、调查、核实客户及其关联方的授信记录;第二，与客户建立授信关系时，授信人员应当尽职受理和调查评价，要求客户提供真实、完整的信息资料;第三，识别客户关联关系时，授信人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况;第四，集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致;第五，在定期识别期间，集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动，导致其与集团的关系发生变化，成员行应及时将有关材料上报牵头行，牵头行汇总有关信息后报管辖行，管辖行做出识别判断;第六，对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位。
第三章 信用风险管理-贷款组合信用风险识别
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第三章 信用风险管理知识点：贷款组合信用风险识别● 定义：贷款组合之间存在的一定的相关性● 详细描述：（1）信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。
贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。
行为评分被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。
（2）商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响。
1.宏观经济因素系统性风险对贷款组合的信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来:当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。
2. 行业风险行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。
3. 区域风险区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。
由于我国各地区经济发展水平差异较大，因此重视区域风险识别还是非常必要的。
（3）贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总，各贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性例题：1.商业银行进行贷款组合行业分析时，出现下列哪些现象表明该行业的财务风险增加（）。
A.区域经济变动B.行业竞争加剧C.原材料价格上升D.出现产业结构调整E.以上都正确正确答案：B,C解析：进行贷款组合行业分析时，出现行业竞争加剧；原材料价格上升表明该行业的财务风险增加2.下列关于贷款组合信用风险的说法，正确的是（）A.货款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总B.将信贷资产分散于相关性较小的行业或地区的贷款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险C.将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险D.相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地关注系统性风险因素E.贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性正确答案：A,B,C,D,E解析：以上都正确3.系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由（）的变动反映出来。
《风险管理》课程教学大纲
《风险管理》课程教学大纲一、课程名称《风险管理》二、学分及学时4学分、64学时三、适用专业金融与证券专业四、教学目的本课程为专业课，通过教学使学生掌握风险管理的基本理论，运用本课程所独有的知识，能为企业进行风险识别、风险预警、风险分析，能够参与制定风险管理决策方案，能看懂风险评估报告等工作能力。
五、教学要求学生已修完《财务会计》、《风险管理基础教程》、《概率与数理统计》，在教学中主要采用讲授与事例相结合的方法，可以参考《风险管理》，作者刘新立，北京大学出版社，2006年9月出版；《风险管理》，银行从业人员资格认证考试辅导丛书编委会著，立信会计出版社，时间为2009年3月。
六、教学学时数分配表七、理论教学内容第一章认识风险管理（8学时）内容提要：风险管理的含义、风险与收益损失的关系。
教学重点和难点：1.掌握风险的本质。
2．风险管理的概率统计知识。
§1.1风险的基础知识（1学时）1.1.1风险与风险管理的基本概念1.1.2风险与不确定性1.1.3风险与收益1.1.4风险本质§1.2商业银行风险管理的主要类型（1.5学时）1.2.1信用风险1.2.2市场风险1.2.3操作风险1.2.4流动性风险1.2.5国家风险1.2.6声誉风险1.2.7法律风险1.2.8战略风险§1.3商业银行管理的主要策略（1学时）1.3.1风险分散1.3.2风险对冲1.3.3风险转移1.3.4风险规避1.3.5风险补偿§1.4商业银行风险与资本（1.5学时）1.4.1资本的含义1.4.2监管资本与资本充足性§1.5风险管理常用的概率及数理统计知识（3学时）1.5.1常用的概念和统计分布1.5.2收益的计量1.5.3风险的量化1.5.4风险的敏感性分析第二章商业银行风险管理基本架构（2学时）内容提要：商业银行风险管理基本架构，教学重点和难点：商业银行风险管理流程§2.1商业银行风险管理环境和风险管理组织（0.5学时）2.1.1商业银行风险文化2.1.2 商业银行风险管理组织§2.2商业银行风险管理流程（1学时）2.2.1 风险识别2.2.2 风险计量2.2.3 风险监测2.2.4 风险控制§2. 3 商业银行风险管理信息系统（0.5学时）2.3.1 数据收集2.3.2 数据处理2.3.3 信息传递2.3.4 信息系统安全管理第三章信用风险管理（4学时）内容提要：信用风险识别、信用风险度量、信用风险监测和监控。
第三章 信用风险管理-单一法人客户的基本信息分析
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第三章 信用风险管理知识点：单一法人客户的基本信息分析● 定义：根据组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户● 详细描述：1、基本分析（1）客户的类型（企业法人客户还是机构法人客户）（1）基本经营情况（业务范围、盈利情况）（2）信用状况（有无违约记录）2、要对客户基本情况和与商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型（企业法人客户还是机构法人客户）、基本经营情况（业务范围、盈利情况）、信用状况（有无违约记录）等。
3、应要求客户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。
4、对中长期授信，还需要预计资金来源及使用情况、预期的资产负债情况、损益情况、项目进度及营运计划。
例题：1.根据商业银行业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以划分为()。
A.个人客户和机构客户B.单一法人客户和集团法人客户C.企业类客户和个人客户D.法人客户和个人客户正确答案：D解析：根据商业银行业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以划分为法人客户和个人客户2.对小企业进行信用风险分析时，应关注一些主要的风险点，以下不属于对小企业进行信用风险分析时应关注的是()。
A.很少开具发票B.可能出现逃债现象C.产品多样化D.经不起原材料价格波动正确答案：C解析：产品多样化是战略手段，不属于信用风险分析3.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（）A.公共客户和私人客户B.法人客户和个人客户C.单一法人客户和集团法人客户D.企业类客户和机构类客户正确答案：B解析：按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为法人客户和个人客户4.以下应当归属于商业银行信用风险类别的有（）A.单一法人客户信用风险B.集团法人客户信用风险C.个人客户信用风险D.贷款组合的信用风险E.应收账款的信用风险正确答案：A,B,C,D解析：应收账款的信用风险不属于商业银行信用风险类别5.以下（）属于融资活动的现金注入。
第三章信用风险管理
第三章信用风险管理课后测试测试成绩：62.5分。
恭喜您顺利通过考试！单选题1、下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判断，明显错误的是（）。
（2.5 分）A 资产负债比率对借款人违约概率的影响较大B 通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难C 在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约D 如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，则其更容易或以较低的利率获得银行贷款正确答案:C2、相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是（）。
（2.5 分）A 水泥业B 钢铁业C 汽车业D 建筑业正确答案:C3、商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率（PD）为2％，贷款违约损失率（LGD）为50％，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露（EAD）为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。
（2.5 分）A 0.1亿元B 0.5亿元C 0.2亿元D 1亿元正确答案:A4、商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。
则下列说法最恰当的是（）。
（2.5 分）A 预期违约的借款人不一定同时违约B 非预期违约的借款人一定会同时违约C 非预期违约的借款人一定不会同时违约D 预期违约的借款人一定会同时违约正确答案:A5、根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为（）。
（2.5 分）A 0.7B 0.5C 1.0D 0.0正确答案:B6、下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。
（2.5 分）A 预期损失是信用风险损失分布的数学期望B 预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失C 预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D 预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失正确答案:B7、某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第三章信用风险管理课后测试第三章信用风险管理课后测试测试成绩：90.0分。
恭喜您顺利通过考试！单选题1、下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判断，明显错误的是（）。
（2.5 分）A 资产负债比率对借款人违约概率的影响较大B 通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难✔ C 在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约D 如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，则其更容易或以较低的利率获得银行贷款正确答案:C2、某商业银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为（）。
（2.5 分）A 0.113B 0.15C 0.125✔ D 0.171正确答案:D3、商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0.8％，第2年的违约率是1.4％，第3年的违约率是2.1％。
三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。
（2.5 分）✔ A 0.95757C 0.98562D 0.92547正确答案:A4、假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB 级债券组成。
A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2％和4％，且相互独立。
如果在违约的情况下，A级债券回收率为60％，BBB级债券回收率为40％，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。
（2.5 分）✔ A 880000.0B 923000.0C 742000.0D 672000.0正确答案:A5、商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。
则下列说法最恰当的是（）。
（2.5 分）✔ A 预期违约的借款人不一定同时违约B 非预期违约的借款人一定会同时违约C 非预期违约的借款人一定不会同时违约D 预期违约的借款人一定会同时违约正确答案:A6、某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。
若本年度电子行业在资本分配中的权重为5％，则本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。
（2.5 分）A 30.0B 50.0D 250.0正确答案:C7、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请（）。
（2.5 分）A 不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降✔ B 不合理，因为流动资金贷款不能用于长期投资C 合理，企业可以用利润来偿还贷款D 合理，流动资金贷款可以给银行带来利息收入正确答案:B8、在对商业银行客户进行信用风险识别时，下列各项不属于对单一法人客户的非财务因素分析的是（）。
（2.5 分）A 客户的企业管理者的人品✔ B 客户企业的效率比率分析C 客户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度、销售量及库存等D 客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等正确答案:B9、下列哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径？（）（2.5 分）A 通过实地考察了解客户提供的信息的真实性B 查询法院部门个人客户信用记录✔ C 从其他银行购买客户借款记录D 查询人民银行个人信用信息基础数据库正确答案:C10、是有效控制个人客户信用风险的重要工具。
（2.5 分）A 客户信用评级B 客户资信情况调查✔ C 个人信用评分系统D 客户资产与负债情况调查正确答案:C11、信用评分模型的关键在于（）。
（2.5 分）A 辨别分析技术的运用B 借款人特征变量的当前市场数据的搜集✔ C 借款人特征变量的选择和各自权重的确定D 单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定正确答案:C12、下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是（）。
（2.5 分）A 风险分析→信用信息的收集和传递→风险处置→后评价B 风险分析→后评价→信用信息的收集和传递→风险处置✔ C 信用信息的收集和传递→风险分析→风险处置→后评价D 信用信息的收集和传递→后评价→风险分析→风险处置正确答案:C13、集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。
集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。
（2.5 分）A 根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度✔ B 确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力C 根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位（含集团公司本部）的最高授信额度的参考值D 分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额正确答案:B14、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（）。
（2.5 分）A 单一客户风险限额B 集团客户风险限额✔ C 组合限额D 区域风险限额正确答案:C15、下列关于信贷审批的说法，不正确的是（）。
（2.5 分）✔ A 原有贷款的展期无须再次经过审批程序B 授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放C 在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D 在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量正确答案:A16、商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）。
（2.5 分）A 增加收益B 提高经济资本配置效率✔ C 降低客户违约风险D 实现资产多元化配置正确答案:C多选题1、商业银行的限额管理体系通常包括（）。
（2.5 分）A 区域限额B 国家风险限额C 集团客户限额D 行业限额E 单一客户限额正确答案:A B C E2、下列行业财务风险指标越高越好的有（）。
（2.5 分）A 劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标B 资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标C 行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标D 行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标E 行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标正确答案:A B C D3、专家系统在分析信用风险时主要考虑的因素包括与借款人有关的因素以及与市场有关的因素。
下列各项中，与市场有关的因素包括（）。
（2.5 分）A 收益波动性B 经济周期C 宏观经济政策D 利率水平E 杠杆正确答案:B C D4、下列各项属于商业银行客户风险监测内生变量指标的有（）。
（2.5 分）A 融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等品质类指标B 资金实力、技术以及设备的先进性、人力资源、资质等级等实力类指标C 市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等环境类指标D 长期、短期偿债能力指标E 主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业正确答案:A B C D5、下列关于贷款五级分类的定义，不正确的有（）。
（2.5 分）A 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素B 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还C 次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D 可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分正确答案:C D6、下列关于商业银行区域限额管理的说法，正确的有（）。
（2.5 分）A 在我国，区域限额管理包括国家限额管理B 在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的C 发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额D 在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额E 在我国，当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制正确答案:B C D E判断题1、在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。
（）（2.5 分）A 正确✔ B 错误正确答案:错误2、信贷资产证券化是商业银行管理流动性风险，降低资产流动性风险、提高资产流动性的重要方式之一。
（）（2.5 分）✔ A 正确B 错误正确答案:正确3、商业银行内部评级体系的验证过程和结果的独立检查应由监管机构负责。
（）（2.5 分）A 正确✔ B 错误正确答案:错误4、在商业银行信用风险管理中，违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一个重要内容。
（）（2.5 分）✔ A 正确B 错误正确答案:正确5、在商业银行信用风险内部评级法中，客户评级通过计量借款人的违约损失率来实现，债项评级通过计量借款人的违约概率来实现。
（）（2.5 分）A 正确✔ B 错误正确答案:错误6、分析纵向一体化集团的关联交易，可以根据上游企业应收账款和下游企业存货的多少来判断其是否通过转移价格操纵利润。
（）（2.5 分）A 正确✔ B 错误正确答案:错误7、信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。
（）（2.5 分）✔ A 正确B 错误正确答案:正确8、从商业银行实践来看，在贷款组合信用风险识别和分析过程中引入区域风险变量并不符合我国国情。
（）（2.5 分）A 正确✔ B 错误正确答案:错误9、商业银行内部评级的第一维度（债项评级）必须针对客户的违约风险。
（）（2.5 分）✔ A 正确B 错误正确答案:错误10、传统的组合监测方法是商业银行在计量每个暴露的信用风险，即估计每个暴露的未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未来价值概率分布。
（）（2.5 分）A 正确✔ B 错误正确答案:错误11、行业风险预警属于高层面的预警，主要包括对行业环境风险因素、行业经营风险因素、行业财务风险因素、行业重大突发事件的预警。
（）（2.5 分）✔ A 正确B 错误正确答案:错误12、在信用风险管理领域，商业银行应当借助风险管理信息系统，对每一项信贷资产进行风险分析，并在组合层面上进行分类汇总。
（）（2.5 分）✔ A 正确B 错误正确答案:正确13、根据中国银监会发布的《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》的规定，在地区结构分析中，各商业银行应分别列表说明并分析表外业务发展较快和发生垫款较多的前五名一级分行。