现代企业制度的实现形式(二)
企业管理现代化的内容和实现途径
企业管理现代化的内容和实现途径首先，企业管理现代化的内容包括以下几个方面：1.制度建设：现代化企业管理强调建立健全的制度体系，包括组织架构、职能划分、工作流程等。
制度的建设能够规范员工的行为，提高工作效率和品质，确保企业的目标得以实现。
2.人力资源管理：企业的核心竞争力来自于人，现代化企业管理注重人力资源的激励与培养。
包括招聘优秀人才、建立激励机制、培训提升员工能力等。
通过合理利用人力资源，企业可以提高创新能力和竞争力。
3.信息化建设：现代企业管理离不开信息技术的支持。
信息化建设包括电子商务、大数据分析、云计算等，通过信息技术的应用，可以提高企业的决策效率、信息化管理水平和协同工作能力。
4.创新管理：企业面临着日益激烈的市场竞争，只有不断创新才能立于不败之地。
现代企业管理注重创新管理，包括创新思维的培养、创新流程的设计、创新资源的配置等。
通过创新管理，企业可以推动产品、技术和业务模式的创新，保持市场竞争力。
除了以上的内容，企业管理现代化还包括质量管理、项目管理、风险管理等方面的内容。
这些内容共同构成了企业管理现代化的核心要素。
其次，实现企业管理现代化需要采取一系列的实施途径：1.建立现代企业文化：企业文化是指企业的价值观念、行为准则和组织精神。
现代化企业管理注重建立积极向上、开放创新的企业文化，以激发员工的工作激情和创造力。
2.制定科学的管理制度：制度是管理的重要依据，需要建立科学、合理的制度来规范企业的运作。
制度要明确权责责任、权力和利益的分配，确保管理的公正性和透明度。
3.强化员工培训和发展：企业的核心竞争力来自于人，因此，培养员工的能力和素质非常重要。
现代化企业管理注重员工培训和发展，通过培训提升员工的专业知识、技能和管理能力，使其适应企业快速变化的需求。
4.推动信息化建设：信息技术已经成为现代化企业管理的重要工具。
推动信息化建设，包括建立信息系统、提供信息化支持和培训等，可以提高企业的管理效率和决策水平。
现代企业制度（2）
现代企业制度（2）现代企业制度国有企业建立现代企业制度的途径1、改革企业产权制度产权制度改革是国有企业建立现代企业制度的关键。
(1)理顺国有企业产权关系，处理好国家所有权与企业法人财产权的关系。
国有企业的产权关系应该是国家是国有企业财产所有权的唯一主体，拥有对企业财产的最终支配权，但政府和监督机构不得直接经营或支配企业的法人财产。
企业拥有独立行使的法人财产权，并以其全部法人财产承担民事责任。
(2)建立经营者的所有权制约机制。
两权分离后，国有资产所有者的利益仍要在企业经营者那里得到实现。
为此必须建立一套能保证国有资产在真正具有经营才能的人手上经营、能明晰企业应负的国有资产保值与增值的责任、能对经营者“用脚投票”等所有权相制约的机制。
(3)明确产权关系上的自负盈亏责任。
目前国有企业的自负盈亏主要限于收人分配上，而在产权关系上仍有许多亏损企业把债务包袱推给国家或者拖欠其他企业的债务，国家实际上为企业承担着无限责任。
产权制度改革是要在产权关系上明确企业承担的债务责任和破产责任。
当企业破产时，国家只以投入企业的资本额为限承担有限责任。
(4)在明晰企业产权关系的基础上，建立和完善产权市场。
国有企业进人产权市场可以使一定量的国有资产吸收和组织更多的社会资本，放大国有资产的产权功能，提高其控制力、影响力和带动力。
同时又能使国有企业经营受到更多国有产权的制约，以保证国有资产营运效益的提高。
此外，国有企业还可以通过产权市场实现产权转让和流动，推动国有资产存量流向经济效益好的企业，流向国民经济需要重点发展的部门，实现国有资产存量的优化配置。
2、改革企业组织制度(1)要改革政府管理职能和管理体制，真正做到政企分开。
政府作为国有资产所有者，可以建立一套科学有效的国有资产管理制度，对国有资产实行国家所有、分级管理、授权经营、分工监督。
政府作为社会管理者，可以依据法律制定各种必要的规章制度，培育和促进市场体系的发展，形成比较完善的市场规则和社会秩序。
国企 现代企业制度
国企现代企业制度建设一、概述现代企业制度是一种适应市场经济要求的现代企业组织形式和管理制度。
国企作为我国国民经济的支柱，建立和完善现代企业制度是必然趋势。
通过产权清晰、权责明确、政企分开、科学管理等措施，提高企业效率，优化资源配置，促进经济发展。
二、产权清晰国企应明确产权关系，建立明晰的产权制度。
通过界定国有资产的权利和责任，防止国有资产流失，实现国有资产的保值增值。
同时，应鼓励企业法人以出资额为限承担责任，实现权责统一。
三、权责明确国企应建立权责明确的治理结构，明确企业各利益相关方的职责和权利。
董事会应依法行使决策权，经理层应依法行使执行权，监事会应依法行使监督权。
同时，应建立有效的问责机制，确保各方的权责得到有效落实。
四、政企分开国企应实现政企分开，减少政府对企业的干预，增强企业的自主性和市场适应性。
政府应主要负责制定宏观政策、法规和标准，为企业提供良好的外部环境。
企业则应自主决策、自负盈亏，以市场为导向开展经营活动。
五、科学管理国企应建立科学的管理体系，包括战略规划、人力资源管理、财务管理、风险管理等方面。
通过引入先进的管理理念和方法，优化企业内部流程，提高企业运营效率和管理水平。
同时，应注重企业信息化建设，提高企业的信息化水平。
六、激励约束国企应建立激励约束机制，激发员工的积极性和创造力。
通过制定合理的薪酬制度、绩效考核制度等措施，鼓励员工为企业发展贡献力量。
同时，应建立有效的约束机制，防止员工违规行为的发生。
七、市场化导向国企应以市场为导向，积极参与市场竞争。
通过研究市场需求和趋势，制定符合市场需求的战略和计划。
同时，应注重市场营销和品牌建设，提高企业的市场竞争力。
八、可持续发展国企应注重可持续发展，实现经济效益、社会效益和环境效益的统一。
在经营活动中，应注重资源节约和环境保护，推动绿色发展。
同时，应积极履行社会责任，促进社会进步和和谐发展。
九、国际化战略国企应制定国际化战略，积极参与国际市场竞争。
现代企业制度的主要形式
更多信息关注事业单位考试【导语】在事业单位公基考试中，社会主义市场经济作为经济部分的重点内容需要引起考生的足够重视!中公事业单位考试网为考生带来公共基础知识经济知识：现代企业制度的形式和特征。
1.现代企业制度的形式和特征现代企业制度是以企业法人制度为主体、以有限责任制度为核心、以专家经营为特征的新型企业制度。
企业制度的形式：个人业主企业;合伙制企业;公司制企业我国要建立的现代企业制度特征：(1)产权清晰主要是由法律明确界定出包括国家在内的出资者权利和企业法人财产权利，实现出资者所有权与法人财产权的分离。
(2)权责明晰指所有者(出资者)同企业经营者有各自明确的权利和责任。
出资者按投入企业的资本额享有所有者权益，即资产受益、重大决策和选择管理者等权利，并以其出资额对企业债务承担有限责任。
企业依据其全部法人财产，自主经营，自负盈亏，照章纳税，对出资者承担财产保值增值的责任。
(3)政企分开企业和政府之间不存在行政机构的隶属关系，政府作为社会经济管理者不能直接干预企业的生产经营活动。
(4)管理科学指建立科学的企业领导体系和组织管理制度，调节所有者、经营者和职工之间的关系，形成激励和约束相结合的经营机制。
建立合理的决策、执行和监督体系，防止国有资产流失。
除了全面理解和把握以上四条基本特征外，还要突出抓好以下几个环节：①继续推进政企分开;②积极探索国有资产管理的有效形式;③对国有大中型企业实行规范的公司制改革;④面向市场着力转换企业经营机制。
以上内容来自中公事业单位考试网为考生备考公共基础知识提供备考指导，供大家学习参考!以上内容来自中公事业单位考试网为考生备考提供备考指导，供大家学习参考!篇二：现代企业制度的几种形式现代企业制度的几种形式现代企业制度(modern enterprise system)，现代企业制度是指以市场经济为基础，以完善的企业法人制度为主体，以有限责任制度为核心，以公司企业为主要形式，以产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学为条件的新型企业制度，其主要内容包括：企业法人制度、企业自负盈亏制度、出资者有限责任制度、科学的领导体制与组织管理制度。
现代化企业制度体系
现代化企业制度体系现代化企业制度体系是指一种适合现代市场经济体制要求的企业组织结构和制度安排,包括一系列法律、政策、制度、流程和文化等方面的规定,旨在实现企业高效运作、风险控制、所有者权益保护和员工利益最大化的目标。
现代化企业制度体系应该具有灵活性、开放性、适应性和创新性,能够适应市场变化和企业发展的需求。
正文:一、现代化企业制度体系的特点1.灵活性:现代化企业制度体系具有灵活性,可以根据市场需求和企业发展阶段的变化进行调整和优化,以适应快速变化的市场环境。
2.开放性:现代化企业制度体系具有开放性,企业可以积极参与市场和创新活动,通过开放性股权结构、混合所有制等方式实现资源和资本的共享和利用。
3.适应性:现代化企业制度体系具有适应性,企业可以根据自身的特点和优势,灵活调整组织结构、管理制度和资源配置,以适应市场变化和企业发展的需求。
4.创新性:现代化企业制度体系具有创新性,企业可以通过创新活动提高市场竞争力和竞争优势,通过股权融资、科技创新等方式推动企业快速发展。
二、现代化企业制度体系的构建1.制定企业宪法:企业应该制定企业宪法,明确企业的使命、愿景、价值观、组织结构、管理制度、资源配置等方面的规定,为企业的发展提供法律保障。
2.建立现代企业制度:企业应该建立现代企业制度,包括所有权、控制权、经营权、赋值权等方面的制度安排,实现企业所有者、管理者和员工的利益共享和共赢。
3.完善人力资源管理制度:企业应该完善人力资源管理制度,包括招聘、培训、考核、薪酬福利等方面的规定,提高员工的素质和市场竞争力。
4.完善财务管理制度:企业应该完善财务管理制度,包括财务报表、财务分析、投资决策等方面的规定,提高企业的财务管理水平和风险控制能力。
5.加强企业创新管理:企业应该加强企业创新管理,包括创新活动、股权融资、科技创新等方面的管理,推动企业创新发展。
拓展:现代化企业制度体系的建设是企业管理发展的必然趋势,也是推动企业转型升级和创新发展的关键。
现代企业制度的几种形式
现代企业制度的几种形式现代企业制度(modern enterprise system)，现代企业制度是指以市场经济为基础，以完善的企业法人制度为主体，以有限责任制度为核心，以公司企业为主要形式，以产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学为条件的新型企业制度，其主要内容包括：企业法人制度、企业自负盈亏制度、出资者有限责任制度、科学的领导体制与组织管理制度。
公司制、业主制、合伙制。
（1）业主制。
这一企业制度的物质载体是小规模的企业组织，即通常所说的独资企业。
在业主制企业中，出资人既是财产的唯一所有者，又是经营者。
企业主可以按照自己的意志经营，并独自获得全部经营收益。
这种企业形式一般规模小，经营灵活。
正是这些优点，使得业主制这一古老的企业制度一直延续至今。
但业主制也有其缺陷，如资本来源有限，企业发展受限制；企业主要对企业的全部债务承担无限责任，经营风险大；企业的存在与解散完全取决于企业主，企业存续期限短等。
因此业主制难以适应社会化商品经济发展和企业规模不断扩大的要求。
（2）合伙制。
这是一种由两个或两个以上的人共同投资，并分享剩余、共同监督和管理的企业制度。
合伙企业的资本由合伙人共同筹集，扩大了资金来源；合伙人共同对企业承担无限责任，可以分散投资风险；合伙人共同管理企业，有助于提高决策能力。
但是合伙人在经营决策上也容易产生意见分歧，合伙人之间可能出现偷懒的道德风险。
所以合伙制企业一般都局限于较小的合伙范围，以小规模企业居多。
（3）公司制。
现代公司制企业的主要形式是有限责任公司和股份有限公司。
公司制的特点是公司的资本来源广泛，使大规模生产成为可能；出资人对公司只负有限责任，投资风险相对降低；公司拥有独立的法人财产权，保证了企业决策的独立性、连续性和完整性；所有权与经营权相分离，为科学管理奠定了基础。
现代企业制度的出台与形成。
现代企业制度的形成：过程进入90年代，中国经济发展进入一个新阶段。
一方面，非国有经济发展迅速，另一方面，伴随开放的扩大，大量国外产品进入中国市场。
现代企业制度的典型形式
现代企业制度的典型形式一、前言现代企业制度是指在市场经济条件下，为了实现企业目标和利益最大化而制定的一系列规章制度。
它是企业管理的基本体系，是保证企业正常运转和发展的重要保障。
本文将从企业组织结构、人力资源管理、财务管理、市场营销等方面详细介绍现代企业制度的典型形式。
二、企业组织结构1. 公司章程：公司章程是公司组织结构中最基础的部分，它规定了公司的名称、地址、注册资本、股东权益等内容，同时也包括公司股东会、董事会和监事会等机构的设立与职责。
2. 董事会：董事会是公司最高决策机构，由董事长带领，成员由股东大会选举产生。
董事会负责决策公司战略方向和重要事项，并对执行情况进行监督。
3. 监事会：监事会是公司内部监督机构，由股东大会选举产生。
其职责主要包括对董事会及高级管理人员履行职责情况进行监督和检查。
4. 高管团队：高管团队是公司的经营管理层，由总经理带领，成员包括财务、市场、人力资源等方面的管理人员。
他们负责制定公司具体的运营计划和策略，并对公司内部各项事务进行管理和协调。
三、人力资源管理1. 招聘流程：招聘流程包括岗位需求分析、招聘渠道选择、简历筛选、面试评估等环节。
其中，岗位需求分析是关键环节，它能够确保企业招聘到最符合要求的人才。
2. 员工培训：员工培训是提高员工绩效和素质的有效手段。
企业应该根据员工岗位需求制定相应的培训计划，并通过内部培训或外部培训来提升员工技能和知识水平。
3. 绩效考核：绩效考核是评价员工表现和贡献的重要方法。
企业应该通过设定明确的绩效指标和考核标准，来激励员工积极进取和提高绩效水平。
4. 薪酬福利：薪酬福利是吸引和留住优秀人才的重要手段。
企业应该根据员工绩效和市场情况，制定合理的薪酬福利政策，以激励员工的积极性和创造力。
四、财务管理1. 预算管理：预算管理是企业财务管理中最基本的环节，它能够帮助企业合理规划和分配资金。
企业应该根据实际情况制定年度预算，并通过月度或季度预算执行来监控资金使用情况。
第四章现代企业制度的实现形式二
证券监督管理委员会补充规定（2003年9月）
首次发行股票并上市，应当自设立股份有限公司之日起 不少于三年，国有企业改制的除外。 最近三年实际控制人没有发生变更、管理层没有发生重 大变化、持续经营相同业务。
做到人员独立、资产完整和财务独立等。
建立独立董事制度，董事会成员有三分之一以上为独立 董事，其中至少有一名会计专业人士。
二、股票上市制度
4）股份有限公司与证券经营机构签订证券承 销协议，由证券经营机构承销股票 • 根据《证券法》第21条的规定，公开发行的 股票应当由证券经营机构承销。
二、股票上市制度
股份有限公司与证券经营机构签订的承销协议 应当载明下列事项： • 1、当事人的名称、住所及法定代表人姓名； • 2、代销、包销股票的种类、数量、金额及发行价格； • 3、代销、包销期限及起止日期； • 4、代销、包销的付款方式及日期； • 5、代销、包销费用的计算、支付方式及日期； • 6、违约责任； • 7、其他需要约定的事项。
资金有明确的用途，筹资额不超过上年度未经审计的净 资产值的两倍。
英国伦敦股票上市的条件
公司有三年的经营记录，呈报最近三年的总审计帐目。
公司的经营管理层应能显示为其公司经营记录所承担的 责任。
公司呈报的财务报告按国际或英美现行的会计及审计标 准编制，并按上述标准独立审计。 公司在本国交易所的注册资本应超过70万英镑，至少有 25%的股份为社会公众所有，通过伦敦证交所进行国际 募股，其总股本不少于2500万英镑。 公司须按伦敦证交所的要求编制上市说明书，发起人必 须使用英语发布有关信息。
存托凭证（ DR）
存托凭证（Depository Receipts DR）指在一国证券市 场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。 从投资者角度说，存托凭证是由存托银行签发的一种可转 让的股票凭证，证明一定数额的某外国公司股票已寄存于 该银行在外国的保管机构，而存托的持有人实际上是寄存 股票的所有人，其所有的权利与原股东持有人相同。 存托凭证主要有： 美国存托凭证（American Depository Receipts,ADR): 面向美国投资者发行并在美国证券市场交易的叫ADR。 全球存托凭证(Global Depository Receipts ,GDR)：发 行范围不止一个人国家的叫GDR，二者都以美元标价，以 美元支付股息。
现代企业制度典型形式
现代企业制度典型形式现代企业制度的典型形式可以说是个大话题，真的是说不完的故事。
想想看，企业就像一艘大船，要想航行顺利，得有好的制度来当船长。
股份有限公司就像那种搭伙开店的朋友们，大家一起出资，分摊风险，赚钱时一起欢庆，亏了也不至于一个人背锅。
这种形式真的很流行，毕竟大家心里都明白，风险与收益是成正比的嘛。
再说说有限责任公司，哎，这个就像是你跟几个死党合伙去买零食，大家各出一部分钱，结果这零食没吃完，没事，咱们不会为了这些零食打得不可开交，大家的责任有限，不会赔得倾家荡产，明智得很。
这样一来，大家的心态也会放松，合作起来更轻松。
说到底，做生意嘛，大家都想赚点小钱，何必那么较真呢。
然后就是合伙企业，嘿，这个模式就有点像兄弟间的义气，大家齐心协力，共同承担责任。
你想啊，一个人单打独斗累得要死，几个人合作，真的是能把事情做得更好。
合伙人之间相互扶持，利益共享，感情也会更加深厚，生意顺利了，大家一起笑；遇到问题了，也能一起想办法，真的是“同舟共济”。
还有一个大家可能听得多的，就是独资企业，这个其实就是一个人当老板，虽然自由得很，但是压力也大得很。
你想想，所有的决策、所有的责任，都是一个人的事。
这种形式真的是“独木难支”，而且遇到困难时可就得自己扛，虽然能赚到所有的利润，但同时也得承受所有的风险，真的是得看个人能力了。
现代企业制度还有一个不容忽视的角色，那就是国有企业。
这种企业就像是国家的孩子，承载着不少人的希望。
国家投资，大家就能有工作，有稳定的收入，虽说国企的效率有时慢点，但这份稳定感真的是其他形式比不了的。
像一棵大树，根深叶茂，虽然有些摇摆，但大风大雨也不会倒。
再谈谈外资企业，真是新鲜血液的注入。
这些企业带来先进的管理模式和技术，像给这片土地加了点营养，大家都想从中学习，激发出不少的创新火花。
外资企业和本土企业的竞争，简直就像一场友谊赛，既能让大家互相借鉴，又能推动市场的发展，真的是一举两得。
现代企业制度就像一部精彩的剧，每个角色都在其中扮演着自己的部分。
试论现代企业制度的实现形式(ppt 97页)
主讲：张 鑫 同济大学经济与管理学院经济与金融系
第一节 公司制度概述
一、公司的含义、特征和作用 1、公司的含义和特征 2、公司企业与其他企业的区别 3、公司的作用
二、公司的分类标准及其类型 1、公司主要分类方法及其类型 2、现代企业制度的典型形式 参见 p113
4、国有独资公司
含义：国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权 本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的 有限责任公司。
特点、设立； 国有独资公司特殊规定性； 产权上：只有1个股东，财产来源于国家且不得随意转
让。
管理上：不设股东大会，但必须设董事会，董事会成员 中应当有公司职工代表。董事会成员由国有资产监督管 理机构委派；董事会成员中的职工代表由公司职工代表 大会选举产生。国有独资公司监事会成员不得少于五人, 其中职工代表的比例不得低于三分之一 。
资本形式：
货币资本、非货币财产（实物、知识产权、土地使用权等 可以用货币估价并可以依法转让）。
全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本 的30%。
（3）章程条件
制定公司章程是设立公司的条件之一，公司章程内容包 括公司名称和住所公司经营范围；公司注册资本；股东 的姓名或者名称；股东的出资方式、出资额和出资时间； 公司的机构及其产生办法、职权、议事规则；公司法定 代表人；股东会会议认为需要规定的其他事项。共8大 项。 股东应当在公司章程上签名、盖章
定。投资者认为，公司治理与公司财务业绩一样重要； 在其他因素相同的情况下，投资者愿意为“ 良好治理” 的公司付出溢价。
（4）有效的公司治理必须符合的标准
有效的公司治理，需要一套有效地控制、监督管理 者和激励管理者按所有者利益最大限度地创造股东 价值的机制。
现代公司制度的具体实现形式
现代公司制度的具体实现形式
现代公司制度是指以法人身份组织起来的经济实体，在市场经济条件下进行生产经营活动的一种形式。
具体实现形式包括以下几点： 1. 公司注册：公司在法律上必须进行注册，以取得合法的经营资格。
在注册过程中，需要确定公司的名称、法定代表人、注册资本、经营范围等基本信息。
2. 股份制度：现代公司制度中，股份制度是一种普遍采用的组织形式。
公司将自身的所有权分割成许多份，每一份为一股，以便于股东间的投资和分红。
股份制度还能够吸引更多的投资者参与公司经营。
3. 公司章程：公司章程是一份具有法律效力的文件，规定了公司的组织形式、经营范围、股东权利义务、董事会和监事会的职责等。
公司章程是公司制度的重要组成部分，要求严格遵守。
4. 公司治理：现代公司制度注重公司治理，建立了董事会、监事会、高管层等机构，以实现公司内部的监管与协调。
公司治理的好坏直接关系到公司的经营效益和长期发展。
5. 股东会议：股东会议是股东间进行决策和沟通的平台。
股东会议能够有效保障股东权益，促进公司的稳定发展。
以上是现代公司制度的具体实现形式。
通过科学、合理地运用这些形式，能够更好地保障公司的运营和发展。
- 1 -。
简论现代企业制度的实现形式
简论现代企业制度的实现形式
江晓春;樊荔
【期刊名称】《商业研究》
【年(卷),期】1996(000)005
【摘要】简论现代企业制度的实现形式江晓春，樊荔我国国有企业改革的方向是建立市场经济要求的现代企业制度。
国有企业向现代企业制度转化，其实现形式是多方面的，至少需要解决以下几方面的问题：一、建立科学的国有资产体制把国有资产的管理与经营区别开通过政府的社会管理职能...
【总页数】3页(P11-12,16)
【作者】江晓春;樊荔
【作者单位】黑龙江省机械进出口公司;黑龙江省机械进出口公司
【正文语种】中文
【中图分类】F279.21
【相关文献】
1.股份制是国有企业建立现代企业制度的有效实现形式 [J], 王艳波;戴文阁
2.现代企业制度与公有制的实现形式 [J], 张倩霞
3.论公有制的实现形式与现代企业制度的建立 [J], 罗玉达
4.国有企业实行“一企多制”是现代企业制度的有效实现形式 [J], 李永臣
5.论公有制实现形式与建立现代企业制度 [J], 鲁效涛;吕延菊
因版权原因，仅展示原文概要，查看原文内容请购买。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
精选PPT
7
香港股票上市的条件
➢ 公司有三年营业记录，三年盈利合计5千万港元，最 近一年盈利2千万港元，三年业绩为相同的管理层。
➢ 增加国家财政收入，完善宏观经济调控，推进经济体制 改革，完善市场体系，吸收个人投资和外资等。
精PPT
11
二、股票上市制度
1、股票上市的程序 1）申请程序 • 申请人聘请会计师事务所、资产评估事务所、律师
事务所等专业性机构，对其资产资信、财务状况等 进行审计、评估，并就相关事项出具财务状况意见 书、资产评估意见书以及法律意见书。然后公司向 地方政府提出公开发行股票的申请，同时提交下列 文件：申请报告、发起人会议或股东大会同意公开 发行股票的决议；批准设立股份有限公司的文件； 工商行政管理部门颁发的股份有限公司营业执照或 股份有限公司筹办登记证明；公司章程；招股说明 书；资金运用的可行性报告；股票发行的承销方案 和承销协议。
现代企业制度
第四章 现代企业制度的实现形式（二） —上市公司
精选PPT
1
第一节 上市公司概述
一、上市公司的相关概念 1、上市公司的含义：
在我国，上市公司指所发行的股票经国务院授权 的证券监督管理委员会批准，在证券交易所挂牌 交易的股份有限公司。
• 我国上市股票的种类有： A股、B股、H股、DR（存托凭证）等。
➢ 证券交易所可以规定高与以上规定的 上市条件， 并报国务院证券监督管理机构批准。
精选PPT
4
证券监督管理委员会补充规定（2003年9月）
➢ 首次发行股票并上市，应当自设立股份有限公司之日起不 少于三年，国有企业改制的除外。
➢ 最近三年实际控制人没有发生变更、管理层没有发生重大 变化、持续经营相同业务。
➢ 公司上市时市值在1亿港元以上，股东不少于100名。 ➢ 最低公众持股在5千万港元以上，或公发比率大于
25%，股本在4亿股以上的公发比率大于10%。 ➢ 上市后6个月控制性股东不能减持股票，不得丧失控
股股东地位（股权不低于30%）。
精选PPT
8
新加坡股票上市的条件
➢ 过去三年税前利润在750万坡币或每年在100万坡币 以上；或过去一年或二年累计在1000万坡币以上。
➢ 公司上市时市值在8000万坡币以上，有相同的管理 层和股东。
➢ 上市时公众股东不少于1000名，再融资时公众股东 不少于2000名。
➢ 上市时公发比率股本少于3亿股的在25%以上，大于 3亿股的在10%以上。
➢ 上市后6个月内大股东不能减持股票，及在其后6个月 内不少于原持股量的50%。
精选PPT
责任。 ➢ 公司呈报的财务报告按国际或英美现行的会计及审计标
准编制，并按上述标准独立审计。 ➢ 公司在本国交易所的注册资本应超过70万英镑，至少有
25%的股份为社会公众所有，通过伦敦证交所进行国际 募股，其总股本不少于2500万英镑。 ➢ 公司须按伦敦证交所的要求编制上市说明书，发起人必 须使用英语发布有关信息。
精选PPT
3
我国股票上市必须具备的条件
➢ 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行; ➢ 公司股本总额不少于人民币3000万元； ➢ 公开发行的股票要有合理的分布和相当的规模：
公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上， 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股 份的比例为10%以上； ➢ 公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无 虚假记载。
精选PPT
2
存托凭证（ DR）
存托凭证（Depository Receipts DR）指在一国证券 市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。 从投资者角度说，存托凭证是由存托银行签发的一种可转 让的股票凭证，证明一定数额的某外国公司股票已寄存于 该银行在外国的保管机构，而存托的持有人实际上是寄存 股票的所有人，其所有的权利与原股东持有人相同。 存托凭证主要有： ➢ 美国存托凭证（American Depository Receipts,ADR): 面向美国投资者发行并在美国证券市场交易的叫ADR。 ➢ 全球存托凭证(Global Depository Receipts ,GDR)： 发行范围不止一个人国家的叫GDR，二者都以美元标价， 以美元支付股息。
精选PPT
12
二、股票上市制度
2）审批程序 • 股份有限公司的股票发行申请，由地方政府
或中央企业管理部门进行审批；地方政府或 中央企业管理部门应当在自接到申请之日起 30个工作日内作出是否批准的审批决定，并 抄报证监会。
精选PPT
13
二、股票上市制度
3）复审程序 • 经批准的股票发行申请，送证监会复审。证
精选PPT
6
美国纳斯达克对非美国公司上市条件
➢ 选择权一： 财务状况要求有形资产不少于400万美元；最近一年 （或最近三年中的两年）税前盈利不少于70万美元， 税后利润不少于40万美元，流通股市值不少于300万 美元，公众股东持股量在1000万股以上，或者在50 万股以上且平均日交易量在2000股以上，但美国股东 不少于400人，股价不低于5美元。
9
2、上市公司的特点
• 上市公司的特点: 公开性、公平性、公正性
精选PPT
10
3、股票上市的意义
（1）对投资者的意义： ➢ 增加了获利的途径（从股票差价中获利）；转移风险，
保护自身利益；影响和监督公司的管理和决策。 （2）对上市公司的意义： ➢ 筹集资本，促进企业产权结构和内部治理结构的改变，
促进资源再配置，改善企业形象等。 （3）对国家的意义：
监会应当在自收到申请之日起的20个工作日 内出具复审意见书。经证监会复审同意的， 申请人应当向证券交易所上市委员会提出申 请，经上市委员会同意接受上市的，才能发 行股票。
➢ 做到人员独立、资产完整和财务独立等。 ➢ 建立独立董事制度，董事会成员有三分之一以上为独立董
事，其中至少有一名会计专业人士。 ➢ 资金有明确的用途，筹资额不超过上年度未经审计的净资
产值的两倍。
精选PPT
5
英国伦敦股票上市的条件
➢ 公司有三年的经营记录，呈报最近三年的总审计帐目。 ➢ 公司的经营管理层应能显示为其公司经营记录所承担的