集团公司费用报销流程管理方案
集团财务报销、付款管理流程制度
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公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程一、费用报销制度1.报销范围：公司费用报销范围包括但不限于差旅费、住宿费、餐饮费、交通费、办公用品费等与公司业务相关的费用支出。
2.报销标准：公司明确各项费用的报销标准或者限额，员工在报销时需遵守公司规定的标准或限额。
3.报销凭证：员工在报销时需提供相关费用支出的原始凭证，如发票、收据等。
4.报销审批：费用报销需经过相关负责人或领导的审批，确保费用支出符合公司政策和规定。
5.报销时限：员工需在规定的时间内完成费用报销，逾期未报销的费用将不得报销。
6.报销方式：公司可以采用电子报销系统或者纸质报销单的方式进行费用报销，报销单需填写完整准确。
7.报销奖惩：公司可以根据员工的报销行为给予相应的奖励或者处罚，鼓励员工节约成本，规范报销行为。
二、费用报销流程1.申请报销：员工在发生相关费用支出后，需填写费用报销单，注明费用支出的具体事由和金额，并附上相关原始凭证。
2.提交审批：员工填写完毕费用报销单后，将报销单及相关凭证提交给所在部门的负责人或领导进行审批。
3.审批流转：部门负责人或领导在审批完费用报销单后，将其转交给财务部门进行进一步审批。
5.报销打款：财务部门在审核完毕后，将相关报销款项打入员工指定的银行账户或者发放现金。
6.报销记录：公司需对每一笔费用报销记录进行归档和保存，做到有据可查。
7.报销后评估：公司可以对费用报销进行跟踪评估，分析费用支出情况，及时调整员工的报销行为，提高管理效率。
以上就是公司费用报销制度及报销流程的详细介绍，通过规范的制度和流程，可以有效管理公司的费用支出，提高财务管理的透明度和效率。
希望每位员工都能遵守公司的报销制度，做到合规操作，确保公司财务的健康发展。
公司费用报销管理制度及报销流程
一、目的为加强公司财务管理，规范费用报销行为，确保资金使用的合理性和有效性，提高工作效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、职责1. 财务部门负责制定、解释和监督执行本制度；2. 各部门负责人负责对本部门员工的费用报销进行审核、审批；3. 员工负责按照本制度规定进行费用报销。
四、内容1. 费用报销范围（1）办公费用：办公用品、办公耗材、打印费、邮寄费等；（2）差旅费：交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；（3）业务招待费：招待客户、商务宴请等；（4）其他费用：根据公司实际情况确定。
2. 费用报销审批权限（1）一般费用报销：各部门负责人审批；（2）差旅费报销：部门负责人审批后，报财务部门审核；（3）业务招待费报销：部门负责人审批后，报总经理审批；（4）大额费用报销：需经总经理审批。
3. 费用报销流程（1）员工填写《费用报销单》，附上相关票据；（2）部门负责人对报销单进行审核，签署意见；（3）差旅费报销，需将报销单、出差审批单、住宿费发票、交通费发票等提交财务部门；（4）财务部门对报销单进行审核，确认无误后支付；（5）业务招待费报销，需将报销单、发票、会议记录等提交总经理审批；（6）大额费用报销，需将报销单、发票、相关合同等提交总经理审批。
4. 费用报销期限员工应在费用发生后的一个月内提交报销申请，逾期不予报销。
五、监督管理1. 财务部门负责对费用报销进行监督，确保报销的真实性、合规性；2. 各部门负责人对本部门费用报销进行监督，确保报销流程的规范性和效率；3. 员工对费用报销进行监督，发现违规行为及时报告。
六、违规处理1. 员工虚报、冒领费用，一经查实，将追回相应费用，并按公司相关规定进行处理；2. 部门负责人未按规定审核、审批费用报销，将追究其责任；3. 财务部门工作人员未按规定执行职责，将按公司相关规定进行处理。
七、附则1. 本制度由财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起施行。
集团公司费用报销管理制度
集团公司费用报销管理制度前言为了规范集团公司内部各项经费的报销管理工作，提高工作效率、减少管理成本、增强管理透明度，制定本费用报销管理制度，以便日后在实际操作中使用。
一、适用范围本制度适用于集团公司内部各类经费的报销管理。
二、报销制度1. 合理、规范的报销标准公司对以下费用进行报销：-差旅费：车费、住宿费等； -招待费：业务招待、外部活动等； -办公费：文具、通讯等； -其他费用：邮寄、快递等。
公司严格遵守国家规定的财务制度和报销标准，在此基础上，制定合理、规范的报销标准。
2. 报销流程报销人员应在规定的时间内，将费用报销申请报经所在部门负责人审核后，提交财务部审核。
财务部门收到报销申请后，安排专人审核相关材料，并结合公司规定的报销标准进行审核。
审核通过后，财务部门将费用报销金额在会计账册中予以记载，按照报销人申请的付款方式将费用报销款项退还给报销人。
3. 费用报销要求报销人员在报销经费时应遵守以下要求：-经费的报销必须符合国家相关法规和政策； -经费必须真实、有效、合理；-报销申请表必须详细填写，附上有效的支出凭证； -应当注意节约验收其他存在的费用。
4. 费用报销限额为有效控制企业经济成本，对各类费用的报销限额作如下规定：-差旅费：限额不超过本单位规定的出差补贴标准； -招待费：限额须事先核定； -办公费：限额不超过本单位规定； -其他费用：限额须事先核定。
5. 报销账册管理公司应建立统一的报销账册，详细记录报销的费用、报销金额以及经费占用情况。
财务人员应严格遵守企业财务制度，在日常工作中认真负责地执行报销账册管理工作。
三、违反规定处理对于违反本报销制度的人员，企业将采取相应的处理措施：1.对不合规的报销申请，予以不予批准或退回；2.对虚报、冒领等严重违规行为进行纪律处分；3.对违法行为，严肃追究法律责任。
结语为确保公司财务报销工作的规范、透明；为加强企业合规管理，制订此规定，对于未尽事宜，可遵照国家相关财务管理制度执行，并在实际操作中不断完善，以确保企业运作的正常、高效。
公司费用报销管理制度及流程
公司费用报销管理制度及流程一、制度背景费用报销是指员工在工作过程中，按照公司规定的相关标准和流程，将自己为公司工作所支付的费用向公司申请报销。
为了规范公司费用报销管理，提高费用使用效率，制定公司费用报销管理制度及流程具有重要意义。
二、管理目标1.规范费用使用行为，保证公司财务管理的合法性、规范性。
2.提高费用报销的效率和准确性，减少时间和人力成本。
3.杜绝费用报销中的违规行为，防止腐败和贪污现象。
三、管理范围适用于公司全体员工，包括董事、高管、中层管理人员、普通员工等。
四、费用报销流程1.费用发生：员工在工作过程中发生了符合公司政策的费用。
2.费用记录：员工需在费用发生后及时记录相关信息，包括费用金额、费用日期、费用说明等。
3.费用审批：员工需将费用记录提交给直接主管进行审批。
直接主管需对费用进行认真审核、核实费用金额的真实性和合理性，并对费用是否符合公司政策进行评估。
4.费用申请：经过审批后，员工需将费用记录和审批表一起提交给财务部门申请报销。
同时，需提供相关的凭证和发票作为费用报销的有效证明。
5.费用核查：财务部门需对员工提交的费用记录进行核查和审核，确保费用报销的真实性和完整性。
6.报销发放：经过财务部门的核查和审核，符合报销规定的费用会及时发放给员工，一般在报销申请后的5个工作日内完成。
7.费用记录归档：财务部门需对费用报销记录进行归档，保留相关原始凭证和报销单据。
同时，需定期进行整理和汇总，以备日后审计和管理需求。
五、费用标准具体费用标准根据公司不同岗位、职级和部门的不同而有所差异。
一般情况下，公司会制定相应的费用报销标准包括：差旅费用、办公用品费用、培训费用、业务招待费用等。
六、违规处理对于经审查发现的费用报销违规行为，公司会依据情况进行相应的处理，包括警告、记过、记大过、开除等。
七、制度宣导与培训为了使员工能够正确理解和执行费用报销管理制度及流程，公司需要定期进行宣传和培训。
宣传可以通过内部刊物、内部网站、员工大会等形式进行。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇）【第一篇】第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
（三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
【精选制度】公司费用报销管理制度及流程参考(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇）【第一篇】1 总则费用报销管理制度是为费用报销工作所设定的执行标准，它对于企业和个人严格遵守财政纪律，加强现金管理，控制费用支出，提高企业经济效益具有重要意义。
本制度是对公司各部门、分厂（分公司）及个人用现金报销的有关费用进行归口管理与控制所作的规定。
本制度所涉及的现金是广义的概念，包括通过以现金、银行存款、信用卡等形式支付的上述费用性支出。
2 费用归口管理部门公司对用现金支付的费用报销业务实行集中管理，统一支付，归口部门对费用实行包干控制，日常工作由财务部门负责。
3 费用开支内容3.1 办公费：包括公司内领用办公用品，公司内劳务协作费用、复印费用、计算机纸张费用、经批准用现金报销的小额公司外修理费、印刷费、杂志资料费、邮寄费。
3.2 电话费：指在公司内部发生的内线电话费、外线电话费、磁卡费用及出差期间的电话、磁卡费用。
3.3 差旅费：因公出差期间所发生的路程费、补贴、住宿费，不包括出差期间发生的电话费和业务招待费。
3.4 会议费：经批准参加的市内外各种会议费用，包括参加会议发生的路程费、补贴费、住宿费、资料费、会务费，不包括会议期间的电话费和业务招待费。
3.5 通讯费：经批准报销的通讯工具购置费、安装费、厂外电话费、名片费用。
3.6 上网费用：计算机上网费用。
3.7 计算机维修费用：用于计算机硬件、软件添置、维护修理的费用。
3.8 业务招待费：经营活动中发生的餐费、礼品费、旅游费等。
3.9 信息费用：包括上市公司信息刊登费用、会议费、资料费及董事会费用。
3.10 宣传费：经营活动中经批准列支的广告费、宣传费、会费、网费、赞助费、捐赠费等。
3.11 出国经费：经批准按规定报销的出国人员制装以及在出国期间所发生的一切费用。
3.12 消防警卫费：经批准报销的消防费、军训费、失窃赔偿费等。
3.13 劳动保护费：季节性防护用品费、清凉饮料费、工作服费用、安全教育费。
3.14 环境保护费：分别为工程部门归口的水利工程费、防污排污费和后勤部门归口的总务费用（环境保护费、绿化费用、环境整治费）等。
集团公司费用报销管理办法
集团公司费用报销管理办法一、总则为规范集团公司费用报销管理，提高集团公司全员的管理意识和开支效率，确定下列管理规定。
二、费用报销流程1.集团公司费用报销流程包括报销审批、报销申请、报销单审批、报销凭证审核和报销财务操作等环节。
2.集团公司员工的报销审批前需要经过直接主管领导审批，未经审批的报销单均不允许报销。
3.上述费用报销应在一个月内完成，逾期未完成视为无效。
三、费用报销范围1.差旅费；2.通讯费；3.办公费用；4.维护设备费用等；5.其他必要开支。
四、费用报销审批规范1.所有集团公司员工的报销审批须经直接主管领导审批，如特殊情况需提请集团公司领导层级批准；2.审批部门须在报销单上签名，并规定时间予以批准；3.审批部门应针对每项报销内容合理开出报销总额，并核对报销内容。
对于有任何问题的报销，审批部门有权追溯原始票据核实；4.审批部门未经核实就未催促付款，导致部门出现硬性支出，应承担出现的风险。
五、费用报销申请规范1.集团公司的费用报销必须由员工个人填写报销单，报销单内容必须准确、真实、详细；2.报销单须持有对应的发票或凭证；3.报销单须符合公司管理规定。
六、费用报销单审批规范1.各部门应严格审核、管理集团公司费用报销单，并依照内部管理规范进行审核；2.审核人员应严格核对报销单内容，如若发现应报而未报或报错信息的项目，应及时提醒申请人纠正；3.审核人员要负责任，不能随意审核为通过，应根据公司规定进行审核，确保审核结果的准确性；4.审核部门发现相关费用单据不清晰，不能核对有效性，可以要求申请人提供完整的资料。
七、费用报销财务审核规范1.财务人员应在规定时间内对发票、报销单等相关信息进行核实；2.如若发现未按规范提交审核、未做好必要凭证的情况，应及时告知申请人，并要求按照规范重新提交审核；3.财务审核发现无效的报表应立即打回，要求重新申请提交资料。
八、费用报销财务操作规范1.集团公司应按规范进行财务审核、凭证审核、付款等操作；2.财务审核的发票和报销单资料中，如若发现不能核实或者不符合规范的情况，应暂时处于待审状态，并且按照公司规范进行重新申请操作。
集团公司费用报销管理办法
集团公司费用报销管理办法前言作为一家大型集团公司，我们每天都需要处理大量的费用报销申请，包括差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费等等。
为了规范公司的费用报销流程，提高工作效率，现制定本《集团公司费用报销管理办法》。
一、适用范围本办法适用于集团公司及其下属各公司、事业部门、分支机构等各单位的费用报销管理。
二、费用报销申请流程费用报销申请流程分为以下五个环节：1、申请员工需要填写费用报销单，包括报销类别、金额、用途、日期等信息，并提交相关票据。
2、初审费用报销单需要由所在部门负责人审批，以保证费用的合理性和合法性。
3、复审费用报销单经过初审后，需要交由财务部门进行复审，细致核对相关信息和资料。
4、审批并付款经复审通过后，费用报销单需要提交给公司高级管理人员进行审批，并安排相应的付款。
5、报销单据归档公司需要对已审批通过的报销单据进行归档，以便于后期的审计和查询。
三、特殊规定集团公司有以下特殊规定：1、限额规定公司针对不同岗位或部门确定不同限额，员工在日常工作中需要控制好自己的费用支出。
2、票据要求报销单据必须真实有效，同时需要保留原件。
3、连续性原则报销单据需要满足连续性原则，即时间顺序和支出顺序需要一致。
4、收悉制度公司需要每年定期组织员工进行费用管理制度的培训，保证员工掌握相关知识并严格遵守制度。
四、责任追究对于严重违反费用报销管理制度的员工，公司将给予相应的处罚。
同时，公司管理人员也需要对其部门的费用报销管控负责，如发生违规事件，需要对其进行相应的追责。
五、附则本办法自颁布之日起生效，修改时需重新审定。
对于本办法的解释权属于公司高级管理人员。
结论集团公司费用报销管理办法的制定，可以规范公司的报销管理流程，确保费用的合法性、合理性；同时，通过不断的培训和追责机制，可以让员工自觉遵守制度，树立公司的良好形象和信誉。
精选-公司费用报销管理制度及流程参考(精选五篇)
公司费用报销管理制度及流程（精选五篇）【第一篇】第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第三条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
借款流程 (1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金； (2) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批； (3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。
借款流程图解第三部分日常费用报销制度及流程第三部分日常费用报销制度及流程第四条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第五条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第六条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
集团费用报销管理制度
集团费用报销管理制度一、总则为规范公司内部费用报销管理，提高管理效率，降低管理成本，制定本制度。
二、申请程序1.费用报销申请流程（1）以邮件形式向直接主管提交费用报销申请。
费用报销申请应包括以下内容：费用报销事由、报销金额、报销时间、相关票据和单据。
直接主管审核后，将申请提交给财务部门。
（2）财务部门对申请进行初步审核，并在3个工作日内进行处理，将结果通知申请人。
（3）对于需要进一步审核的费用报销申请，由财务部门将其上报给相关领导进行审批。
2.费用报销材料（1）提交费用报销申请时，申请人需要提供相关票据和单据，包括但不限于：发票、收据、行程单、订房证明等。
（2）对于同一笔费用有多种支付方式的，需一并提供不同支付方式的单据。
三、费用报销范围1.差旅费（1）差旅费包括交通费、食宿费等。
申请人需提供相关差旅费发票和单据。
（2）差旅费的标准：交通费按照实际发生费用报销，食宿费按照公司规定标准报销。
2.业务费（1）业务费包括业务招待费、市场推广费等。
申请人需提供相关费用发票和单据。
（2）业务费报销标准：按规定标准报销，超出标准的需进行额外申请并获得相关审批。
3.办公费（1）办公费包括办公用品、设备维护费等。
申请人需提供相关费用发票和单据。
（2）办公费报销标准：按规定标准报销，超出标准的需进行额外申请并获得相关审批。
四、费用报销审批1.费用报销审批流程（1）直接主管负责对费用报销申请进行初审，并将审批结果上报给财务部门。
（2）财务部门进行终审，并通知申请人结果。
2.审批权限（1）直接主管对于小额费用报销有审批权限，财务部门则对于大额费用报销有审批权限。
（2）对于需要高层领导审批的费用报销，财务部门将其上报给相关领导进行审批。
五、费用报销管理1.费用报销的限制（1）禁止私自报销不符合公司政策的费用。
（2）禁止虚报、冒报、重复报销费用。
2.费用报销的监督（1）财务部门会定期对费用报销进行审查和检查，发现问题及时处理。
集团公司费用报销管理制度
集团公司费用报销管理制度一、制度目的为了规范集团公司内部费用报销行为，确保费用报销的合规性和精准性，明确费用报销的申请流程、审批权限和标准，提高管理效率和工作质量。
二、适用范围本制度适用于集团公司员工的各类费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、接待费、办公费等。
三、管理标准1.费用类别明确：集团公司将费用划分为差旅费、交通费、通讯费、接待费、办公费等几类。
员工在报销费用时，需明确费用所属类别，并依照所属类别的管理规定进行报销。
2.费用报销申请流程：–步骤一：员工出差或产生费用后，需将费用明细记录在费用报销申请表中，包括费用类别、时间、金额、发票或凭证等。
–步骤二：员工向所属部门负责人提交费用报销申请表，并附上相关的发票或凭证等。
–步骤三：所属部门负责人审核费用报销申请，确认费用是否符合集团公司相关规定，并依照审批权限予以批准或驳回。
–步骤四：通过费用报销申请后，所属部门财务人员负责核对费用报销申请表和发票或凭证等，并进行费用报销。
–步骤五：费用报销后，所属部门财务人员记录费用报销情况，包括报销事由、金额、时间等，并进行归档。
3.费用报销标准：–差旅费：员工出差期间产生的交通费、餐费、留宿费等，依照集团公司差旅费管理制度执行。
–交通费：员工因工作需要产生的交通费用，包括公务用车费用、公共交通工具费用等，需符合合理、真实、必要的原则。
–通讯费：员工因工作需要产生的通讯费用，包括电话费、上网费等，应审慎使用，符合工作要求。
–接待费：员工因工作需要产生的接待费用，包括接待客户、业务接待等，依照集团公司接待费管理制度执行。
–办公费：员工因办公需要产生的办公费用，包括办公用品、设备维护和修理等，需依照集团公司办公费管理制度执行。
四、考核标准1.费用报销记录规范性：员工提交的费用报销申请表应依照集团公司规定格式填写，包括费用类别、时间、金额、发票或凭证等内容。
未填写或填写错误、不完整的费用报销申请表将影响报销流程的进行。
公司费用报销制度及报销流程（5篇）
公司费用报销制度及报销流程第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
集团公司财务报销制度及报销流程
第八条、费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。
第九条、费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门主管负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由办分公司经理对报销单据的计划性进行二级审查，由财务部门对报销票据的合法性进行三级审查；最后由集团公司财务总监总经理进行审核通过，经集团公司行政副总审签、标准外需集团公司总经理或董事长审批后才能报销。
第十条、原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由各公司财务部门负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，第十一条、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按
5.凡购买的物品及低值易耗品，报销时都必须附物品申购单及入库单。
第七条、报销凭证的签字要求：
1.按规定应该签字的人员必须全部签字，签字必须签全称，不得只签姓。
2.签字人签署姓名后，还应当签署签字的日期。
3.领导签字应当明确表明是否同意报销。
4.为便于原始凭证的装订，签字是签在凭证的正面，应签在右上方。签字如果是签在凭证的反面，应签在左上方。
第一章 总则
第一条、为了加强集团公司财务管理，规范各子（分）公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合集团公司的具体情况特制定本制度。
第二条、本制度根据相关的财经制度及集团公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
公司费用报销管理办法及报销流程
公司费用报销管理办法及报销流程一、管理办法1.费用报销管理的目的2.费用报销的范围费用报销范围包括但不限于：-差旅费：包括员工出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。
-会议费：包括公司组织的会议费用，如场地租赁费、餐饮费、礼品费等。
-办公费用：包括办公用品、设备维修、租赁费等。
-培训费用：包括员工参加培训的费用，如培训费、差旅费等。
-其他费用：在公司政策允许范围内的其他费用。
3.费用报销的限制在费用报销中，有一些限制需要遵守：-费用必须是与公司业务相关的合理费用，不得违反公司的内部规定和政策。
-费用必须符合当地相关法律法规的要求。
-费用必须有相关凭证支持，如发票、收据等。
4.费用报销的流程费用报销的流程主要分为以下几个步骤：-员工填写费用报销申请表，并附上相关的费用凭证。
-部门经理审批费用报销申请，确认费用符合公司规定和政策。
-财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用的合规和准确性。
-财务部门审批通过后，将费用报销款项支付给员工。
5.费用报销的审查和监督公司对费用报销进行审查和监督，是为了保证整个报销过程的透明和合规。
审查和监督的具体方式可能包括：-部门经理对员工费用报销申请的审批。
-财务部门对费用报销申请的审核和审批。
-定期的费用报销数据分析和报告。
二、报销流程1.填写费用报销申请表员工在需要报销费用时，首先需要填写费用报销申请表。
该申请表中需要包括以下信息：-报销费用的类别和金额。
-报销费用的具体事项和原因。
-相关的费用凭证，如发票、收据等。
-填写人的姓名、员工编号等身份信息。
2.部门经理审批员工填写完费用报销申请表后，需要将其提交给所在部门的经理审批。
部门经理需要核实申请表中的费用是否符合公司规定和政策，以及是否合理和必要。
审批通过后，经理签字并将申请表转交给财务部门。
3.财务部门审核和审批财务部门收到部门经理审批通过的费用报销申请表后，会对申请表中的费用进行审核和审批。
审核的内容包括费用的合规性、准确性和完整性。
集团公司费用报销流程管理方案
000000000000（集团）有限公司标准0000-2014-10(试行）各公司费用报销流程管理方案（试行）编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人第一章业务招待费第一条基本原则：一事一申请、一事一报销、严格控制、厉行节约、提前申请、及时报销、单据齐全。
（一）严格控制范围和标准，确保接待费总额控制在预算内。
报销额不超过原申请金额10%的可以报销，超额部分须重新申请并说明原因，按申请程序报批后方可报销。
（二）发生业务招待费后需及时报销，一般不得跨月报销，特殊情况下井公司领导同意后，可于次月申请报销。
（三）业务招待费报销时必须填列业务招待费报销单，并附业务接待费申请单，同时提供菜单作为审核依据（菜单不作为报销附件只作为审核依据）按报销程序进行报批。
（四）出差期间所发生的接待费在征得公司领导同意后可后到办公室补办申请手续。
接待事项应一事一申请，不得一次报销不同接待事项的发票。
（五）业务接待应避免购物、观光旅游等活动。
第二条基本流程：提交申请、事后报销（一）提交申请：由经办部门根据实际情况，在接待前填写业务招待费使用申请单，报办公室、财务部、公司分管领导、公司总经理审批后，向财务预支款项。
接待的实施部门原则上由办公室承办，业务部门参与。
即：经办人员→部门负责人→办公室负责人→财务部经理→财务总监→公司分管领导→总经理审批。
（二）报销：经办部门在接待任务完成后，将有关单据收集完整，填写业务招待费费用报销单，附相关原始单据，报部门经理、办公室、财务部联审会签后，报财务总监签批。
凭审批后的费用报销单和业务招待费申请单，到财务部根据原借款金额按多退少补原则进行报销。
报销金额10000元以内的由公司总经理审批完成，10000元以上的由公司董事长审批完成，即：经办人员→部门负责人→办公室负责人→财务部经理→财务总监→总经理签批→董事长签批。
注：各部门根据全年的预算标准对各项目的接待费进行有效的预算控制，对于超出预算的费用应重新提请申请。
集团公司费用报销管理制度（通用19篇）
集团公司费用报销管理制度（通用19篇）集团公司费用报销管理制度在日新月异的现代社会中，制度使用的情况越来越多，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。
一般制度是怎么制定的呢？下面是小编收集整理的集团公司费用报销管理制度（通用19篇），希望对大家有所帮助。
集团公司费用报销管理制度1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
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000000000000（集团）有限公司标准0000-2014-10(试行）各公司费用报销流程管理方案（试行）编制日期审核日期批准日期第一章业务招待费第一条基本原则：一事一申请、一事一报销、严格控制、厉行节约、提前申请、及时报销、单据齐全。
（一）严格控制范围和标准，确保接待费总额控制在预算内。
报销额不超过原申请金额10%的可以报销，超额部分须重新申请并说明原因，按申请程序报批后方可报销。
（二）发生业务招待费后需及时报销，一般不得跨月报销，特殊情况下井公司领导同意后，可于次月申请报销。
（三）业务招待费报销时必须填列业务招待费报销单，并附业务接待费申请单，同时提供菜单作为审核依据（菜单不作为报销附件只作为审核依据）按报销程序进行报批。
（四）出差期间所发生的接待费在征得公司领导同意后可后到办公室补办申请手续。
接待事项应一事一申请，不得一次报销不同接待事项的发票。
（五）业务接待应避免购物、观光旅游等活动。
第二条基本流程：提交申请、事后报销（一）提交申请：由经办部门根据实际情况，在接待前填写业务招待费使用申请单，报办公室、财务部、公司分管领导、公司总经理审批后，向财务预支款项。
接待的实施部门原则上由办公室承办，业务部门参与。
即：经办人员→部门负责人→办公室负责人→财务部经理→财务总监→公司分管领导→总经理审批。
（二）报销：经办部门在接待任务完成后，将有关单据收集完整，填写业务招待费费用报销单，附相关原始单据，报部门经理、办公室、财务部联审会签后，报财务总监签批。
凭审批后的费用报销单和业务招待费申请单，到财务部根据原借款金额按多退少补原则进行报销。
报销金额10000元以内的由公司总经理审批完成，10000元以上的由公司董事长审批完成，即：经办人员→部门负责人→办公室负责人→财务部经理→财务总监→总经理签批→董事长签批。
注：各部门根据全年的预算标准对各项目的接待费进行有效的预算控制，对于超出预算的费用应重新提请申请。
第二章差旅费第三条差旅费借支申请程序（一）出差人员根据工作安排，在出差前应事先填写出差申请单，部门负责人签字后报办公室审核，经公司分管领导同意，凭出差申请单填写借据后向财务部办理差旅费借款手续，并将出差申请单妥善保管。
申请单正本作为差旅费报销的依据，存根联交部门考勤员保管，待月底附于考勤表后交办公室，做员工出勤记录登记。
部门副职及员工出差的由公司分管领导审批，部门正职、副总及总会计师出差的须经总经理审批，即：拟出差人员→部门负责人→办公室→财务部审核→财务总监→总经理签批（二）特殊情况下不能事先填写“出差申请单”的，可先口头申请经公司分管领导同意后事后补填。
（三）借支差旅费的数额不得超过往返路费+出差天数×（每天住宿标准+伙食补助+交通费）之和。
特殊情况需超限额借支的，需说明原因由公司分管领导批准后，方可借支。
（四）出差申请单上应列明所有出差人员姓名。
第四条差旅费报销程序（一）出差人员归来后应在3个工作日内报账并冲销借款，未还清借款不得再借入备用金。
如有特殊原因未能冲销借款时，需书面说明情况经公司分管领导同意，交财务部备案。
（二）如出差为多人时，应指定一经办人统一汇总报账，结清原借支款。
公司领导出差由办公室承办。
（三）报销差旅费必须填写差旅费报销单，按下述程序审核批准后，凭出差申请单正本和差旅费报销单到财务部报销款项。
差旅费20000元以内由各公司总经理审批完成，20000元以上的由集团公司董事长审批完成，即：出差人员→部门负责人→办公室→财务部审核→财务总监→总经理签批→董事长签批。
（四）不符合差旅费报销程序或手续不全的，财务部不予报销。
（五）出差地点距昆明市区50公里以内或当天往返的原则上不予报销伙食补贴。
注：各部门根据全年的预算标准对各项目的差旅费进行有效的预算控制，对于超出预算的费用应重新提请申请。
第三章办公费及其他零星费用第五条办公费用支出（一）原则上2000以内的日常费用支出先填制报销单，经各部门及公司领导审核同意后进行报销，报销流程参照招待费及管理费的报销流程，即：经办人员→部门负责人→办公室负责人→财务部经理→财务总监→公司分管领导→总经理审批。
（二）涉及2000元以上大额办公费用支出的事项需先填写“XX（公司名称）公司呈批件”或XX公司资金使用审批单，由各部门及公司领导批准后方可办理并进行事后的报销，即：经办人提交呈批→办理业务→填制报销单（或者财务直接付款给对方单位）→部门负责人→办公室负责人→财务部经理→财务总监→总经理审批。
第四章大额款项支付第六条凡涉及大额款项支付,需填写xx公司”资金使用审批单”并附上相应合同或协议等附件,经各部门会签及领导在相应金额职权内签字审批后方可办理。
（一）公司领导签字报销日期：涉及到财务预支备用金的业务办理前都需先填写借款单，由各部门审批及领导同意后方可借款。
同时，为了提高工作效率，兼顾员工及领导的时间安排，经领导同意，暂定每周一为固定签字报销日，员工需要报销的在周一之前把总经理以下的签字流程履行完整后由专人统一收集并送入总经理办公室等待签字审批。
全部流程完成之后由经办人持单据到财务部进行报销。
（二）财务付款流程：报账人员拿着单据齐全、签字完备的报销、借款、付款单到财务后，先由会计人员进入财务系统出具记账凭证、打印，出纳见到完整的记账凭证并签字确认后方可进行付款或报销工作。
（三）费用控制：请公司各位员工严格遵守以上制度，部门领导做好审核把关工作，与财务部门相互配合，做好公司的预算控制管理工作。
办理业务时按照公司对各项费用的控制标准严格控制，非特殊情况下不得超标准开支,做到合理、高效地使用资金。
接待费及差旅费列支标准参见《业务招待费及差旅费控制标准》。
第五章业务招待费及差旅费控制标准第七条业务招待费开支标准（一）工作餐（1）上级领导及各级政府领导：公司根据实际情况确定。
（2）公司聘请公司以外的高级专家、技术人员：50元/人·次。
（3）客户：公司根据实际情况确定。
（4）其他人员根据具体情况制定用餐标准。
（二）住宿费（1）上级领导及各级政府领导：根据实际情况确定。
（2）聘请高级专家、技术人员：200元/人·次。
（3）客户：根据实际情况确定。
（4）其他人员根据实际情况而定。
（三）在外招待（1）在外招待客人要从严控制。
确需招待时，应事先征得领导同意（规格、标准），事后到办公室补办申请等手续，经公司领导或分管领导批准后方可到财务部报销。
（四）礼品招待费用（1）赠送礼品从严掌握，可赠可不赠的一律不赠。
（2）确实需要赠送礼品时，需经公司领导事先批准。
（3）赠送礼品统一由办公室采购、登记、保管、发放。
（4）因业务原因需赠送礼品时，应事先确定赠品标准并征得公司领导批准，回公司后到办公室登记，经公司领导批准后到财务部报销。
（五）检查与考核（1）年度业务招待费的执行情况由办公室于每年年末时向公司董事会做出报告。
（2）本标准执行情况由公司财务部会同办公室每年度进行检查和考核。
（3）考核标准执行公司的有关规定。
第八条差旅费开支标准（一）交通工具（1）交通工具报销范围和标准①出差人员乘坐飞机从严控制。
公司领导、部门经理（副经理），副总师及高级职称人员可以乘坐飞机；其余人员原则上不得乘坐飞机，因出差路途较远或时间任务较紧的，在不突破当年部门经费预算的情况下，经公司分管领导批准后可乘坐飞机，未经批准乘坐飞机或超标准乘坐火车轮船的，只按标准（限额标准上限）内票价报销，超出部分自理。
同时，如提前到达目的地所节余时间不计发伙食、住宿补助。
②出差人员按规定乘坐飞机、火车、轮船、汽车的相关杂费（保险费、机场建设费、托运费、订票费等）凭票据实报销；其因往返机场、车站、码头乘坐的出租车、专线车费用凭有效单据据实报销。
③自备公务用车出差可凭票报销过路费、过桥费、停车费、汽油费（收费单位盖章有效）等。
④夜间乘长途汽车、火车和轮船超过六小时或连续乘车超过12小时每人增发一天伙食补助80元。
⑤在出差途中非公务原因绕道的，只以直线同类车票报销。
⑥出差交通工具其票据由办公室统一进行定购。
（二）市内交通费（1）出差期间办理业务的市内交通费凭有效票据（应在票据后注明乘坐时间、起止地点）据实报销。
出差往返当天，公司派车接送的，不再报销当日的市内交通费。
（2）出差派公务用车的，不报销市内交通费。
（三）住宿费标准1.按照职务级别限额使用，在限额内凭有效票据，据实报销，超支不补。
限额标准见下表：出差人员乘坐交通工具、住宿标准表单位：元/人·天（2）因接待单位安排等原因住宿费超过限额标准的，公司领导可据实报销，其余人员经公司分管领导事先批准的可据实报销。
（四）补助及其他（1）伙食补助出差人员住宿费用和伙食补贴标准（单位：元/人/天）：注：因接待单位安排等原因伙食费支出超过限额标准的，经公司领导批准后可凭有效票据据实报销。
（2）其他事项①因接待陪同需要，住宿费及乘坐交通工具超过规定标准的（分段计算），经公司分管领导批准，据实报销。
②因项目调研、考察、庆典等活动，由公司统一组织安排行程、食宿的，由办公室统一报销。
（3）根据工作需要，经公司分管领导批准，到外地参加各种会议、培训班、学习班、研究班（不含取得学历的学习班）的人员，参会期间车船费、住宿费、伙食补助，凭参会的会议通知或会议主办单位证明，按下述办法办理：①往返的车船费按差旅费标准执行；②开会、培训、学习期间会议主办单位统一支付或安排食宿的，按举办单位收取的正规发票金额报销。
（4）经公司分管领导批准同意，参加取得学历的学习班或函授学习班、参加全国专业技术职称考试，按公司教育培训管理规定执行。
（5）工作人员趁出差之便，事先经公司领导批准就近省亲办事的，其绕道车船费自理，滞留期间不报销差旅费。
（6）符合探亲条件的人员，经公司领导同意探亲往返车船费按差旅费标准执行，探亲往返途中视同出差计发伙食补助费80元/天，住家期间不计发伙食补助费，住宿费自理。
探亲人员绕道而行的，不得报销超过直线距离车船费的部分。
（五）下列人员不属于差旅费开支范围（1）探亲、访友人员。
（2）参加个人之间的追悼会人员。
（3）应邀以个人名义参加各种校友会、同学会、联谊会、校庆等人员。
（4）以个人名义参加各种群众性组织、团体自行组织的各类会议和集会上访等的人员。
（5）个人违法犯罪受公检法机关传讯及到法院应诉的人员等。
注：外聘专家、顾问、中介人员的差旅费由办公室承办，按协商承担内容据实报销。
（六）检查与考核（1）本标准执行情况由公司财务部会同办公室每年度进行检查和考核。
（2）考核标准执行公司的有关规定。
第六章附则第九条本办法由总公司综合行政及人力资源部负责解释。
第十条本办法经总公司总经理签署，自发布之日起生效实施。