公司现金报销借支管理办法
公司报销借支等管理制度
公司报销借支等管理制度我们需要明确报销和借支的基本概念。
报销是指员工因公出差或进行工作相关活动产生的费用，按照公司规定向财务部门申请返还的过程。
借支则是指员工因特殊原因需要预支一定金额的资金，待事后通过相应手续予以归还。
我们展开讨论这份制度范本的几个关键部分：一、申请与审批流程制度应明确规定报销和借支的申请流程，包括申请表的填写、必要的票据或证明文件的提供，以及审批权限的具体划分。
通常情况下，普通员工的报销借支需经过直接上级审批，而高级管理人员则可能需要更高层次的批准。
二、报销范围与标准企业应根据自身的财务状况和行业标准，设定合理的报销范围和标准。
这包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费等各项具体费用的报销比例和上限。
同时，对于特殊项目或高额费用，应有详细的说明和特别审批流程。
三、借支管理借支管理需要严格控制，确保借出资金的安全和及时回笼。
制度中应包含借支的条件、限额、还款期限及相关责任。
对于逾期未还的情况，应有明确的处理措施和追责机制。
四、票据管理票据是报销的重要依据，因此对票据的收集、审核和保管应有严格的规定。
制度中要明确哪些类型的票据是可以被接受的，如何鉴别真伪，以及票据丢失或不符合要求时的处理方法。
五、违规处理为了维护制度的严肃性和权威性，对于违反报销借支规定的行为，应有明确的处罚措施。
这既包括经济上的罚款，也包括行政上的警告甚至解雇。
六、信息公开与透明企业应定期对报销借支情况进行公示，接受全体员工的监督。
这有助于提高制度的透明度，增强员工对财务管理的信任感。
七、持续改进企业应根据实际情况和员工反馈，不断优化和完善报销借支制度。
这要求企业管理者具备前瞻性思维，及时调整政策以适应环境变化。
关于借支的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及临时聘用人员。
第三条借支是指员工因工作需要，经批准暂时从公司借款的行为。
第四条借支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：借支必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
（二）真实性原则：借支用途必须真实，不得虚构。
（三）节约性原则：借支应尽量减少，严格控制。
（四）及时性原则：借支应及时报销，不得拖欠。
第二章借支范围第五条借支范围包括：（一）因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
（二）因公接待、业务洽谈等产生的交通费、住宿费、餐饮费等。
（三）因公购买办公用品、设备等产生的费用。
（四）因工作需要，经批准的其他费用。
第三章借支程序第六条借支申请：（一）员工因工作需要借款，应填写《借支申请表》，详细说明借支事由、金额、期限等。
（二）部门负责人对借支申请进行审核，确认借支事由合理、金额合理后，签字同意。
（三）财务部门对借支申请进行审核，确认借款人身份、借支事由、金额、期限等无误后，签字同意。
第七条借支审批：（一）借支申请经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理借款手续。
（二）财务部门在办理借款手续时，应核实借款人身份，收取相关费用凭证。
第八条借支发放：（一）财务部门根据审批结果，将借款金额支付给借款人。
（二）借款人应妥善保管借款凭证，不得转借、挪用。
第四章借支报销第九条借支报销：（一）借款人完成借支事由后，应及时填写《借支报销单》，附上相关费用凭证。
（二）部门负责人对借支报销单进行审核，确认报销事项真实、合规后，签字同意。
（三）财务部门对借支报销单进行审核，确认报销金额、费用凭证无误后，签字同意。
第十条报销审批：（一）借支报销单经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理报销手续。
（二）财务部门在办理报销手续时，应核实报销事项、报销金额、费用凭证等。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。
第二条费用的报销期限。
◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。
◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。
◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
现金借支报销管理规定
现金借支、报销管理规定为了加强企业内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，提高工作效率，结合实际需要，特制定本规定。
一、本规定合用于我司各部门（含各项目部）员工办理个人借支现金或项目专用资金和费用报销程序旳管理。
二、个人借支现金范围1、企业指派出差或外出学习、培训等；2、企业或部门特定旳零星采购支出；3、为办理企业固定业务旳支出；4、其他需由企业承担旳费用；5、因私需要借支现金旳（如个人生活费等）。
三、现金借支程序1、企业各部门员工借支现金时首先应填写《现金借支单》，写明借支原因、借款金额等，借支金额不不小于500元旳本部门主管或项目部负责人审核并同意；借支金额超过500元旳须报总经理同意同意后,由企业指定人员办理支付。
2、因私需要借支现金旳，原则上借支金额不得超过当月个人工资旳60%，特殊状况须经总经理审批。
试用期员工不容许借款。
3、员工借支现金须按照上述规定程序申请，不得无《现金借支单》口头申请，不得越级向企业领导、总经理等直接申请。
4、若因状况特殊无法及时填写《现金借支单》旳，应在回企业后两个工作日内补填《现金借支单》，报有关领导签字。
5、未经总经理或总经理授权人员签批旳借支单，财务部门有权拒绝支付。
6、各部门负责人须在当月发放工资之前向企业提交本部门所有《现金借支单》，若因提交不及时导致企业损失旳，当事人将承担对应责任。
四、借支报销程序1、因私借支现金旳员工，原则上须在当月办理还款或在当月工资中扣除，若无法当月还款旳应提前向企业财务人员阐明。
2、因公借支现金旳员工，应在经济业务结束后一周内，整顿好所需报销旳发票、原始凭证及报销清单，填写《报销凭证》，并在报销内容阐明栏中注明“冲借支”，经部门主管或项目部负责人审核签字后到财务部门办理冲账手续。
3、办理冲账时，财务人员在收回借支款项后，开具还款收据给借款人，出纳人员在《报销凭证》上签字确认。
4、机打发票中旳企业名称必须为企业全称“洛阳三信石化设备有限企业”，不能用简称，否则将导致开具旳发票无效，无法报销。
公司借支与报销管理制度
公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。
借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。
我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。
三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。
2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。
3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。
4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。
四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。
2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。
3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。
4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。
2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司借支款管理制度
公司借支款管理制度第一章总则第一条为了规范公司借支款的管理，保证资金的安全和合理利用，特制定本制度。
第二条公司借支款管理制度适用于公司内部各部门和员工的借款行为。
第三条公司借支款应遵循“合规、规范、审慎、公开、监督”的原则，严格执行本制度。
第四条公司应建立健全借支款管理制度，制定详细规定，加强内部控制，预防风险，保障资金安全和利益。
第五条公司应加强对员工的借支款教育和培训，提高员工的风险意识和合规意识。
第二章借支款的申请第六条公司员工借支款需填写借支款申请表，包括借款金额、用途、还款方式等内容。
第七条借支款申请应有员工本人亲笔签名，并附上相关证明文件。
第八条借支款申请需经过所在部门经理签字同意，然后提交至财务部门进行审批。
第九条财务部门应在收到借支款申请后，及时进行审批，审核借款金额和还款方式等内容。
第十条借支款申请审批通过后，应由财务部门将款项支付至员工指定的银行账户。
第三章借支款的管理第十一条公司应建立健全借支款档案管理制度，对员工的借支款记录进行归档保存。
第十二条公司应建立借支款台账，及时记录员工的借款金额、还款周期等信息。
第十三条借支款应专款专用，不得挪作他用，严禁倒卖、转借等行为。
第十四条借支款应按时按量还款，逾期还款需承担相应的违约责任。
第十五条借支款的还款方式应灵活多样，员工可选择一次性还款或分期还款。
第四章借支款的监督第十六条公司部门应定期组织对员工的借支款情况进行检查和核对。
第十七条财务部门应定期编制借支款情况报表，向上级主管部门报告。
第十八条公司领导应对借支款的管理情况进行定期评估，及时发现问题并加以整改。
第十九条公司应建立借支款的监督制度，对违规行为进行严肃处理。
第五章附则第二十条本制度自颁布之日起生效。
第二十一条公司保留对本制度的最终解释权。
第二十二条本制度如有修改，须经公司领导批准后方可执行。
以上即为公司借支款管理制度的详细内容，各部门和员工需严格遵守，确保公司资金的安全和合理利用。
费用借支及报销管理制度
费用借支及报销管理制度一、制度概述费用借支及报销管理制度是为了规范公司内部费用的借支和报销管理，保证资金使用的合理性和透明性，避免因锅底松动和非法使用资金而引发的经济损失和行政惩罚。
该制度适用于公司各级职员和员工，所有费用借支和报销必须遵守本制度的规定。
二、费用借支管理公司内部各类费用的借支必须经过严格的审批程序，包括以下流程：1费用借支申请：申请人应填写《费用借支申请单》，并详细说明借支的事由以及具体金额。
2,费用借支审批：申请人提交申请单后，审批人员应仔细审批申请单，核实申请人的身份和借支金额，在批准借支时应注意审查借支用途是否符合本制度的规定。
3,费用借支执行：经过审批批准的费用借支，应由财务部门进行审计和支付，同时保留借支记录和相关票据。
三、费用报销管理员工在公司业务活动中发生的各类费用，可以通过报销的方式进行理赔。
费用报销管理包括以下流程：1费用报销申请：员工应提交完整的《费用报销申请单》，包括发票原件或者复印件、费用明细表和相关缴纳凭证。
2.费用报销审批：申请经理或部门负责人应审核申请单，审查费用明细表和相关凭证，核定申请金额是否符合公司内部规定，并在审批过程中注明审批日期和签字。
3.费用报销执行：由财务部门进行审计和支付，同时保留借支记录和相关票据。
四、费用借支和报销注意事项1,费用借支和报销必须符合公司内部规定，不得违反相关法律法规。
2.申请人和审批人在借支和报销过程中应保证真实、准确和完整，不得存在虚假报销、弄虚作假等行为。
3.借支和报销金额必须符合公司内部规定，超额借支和报销必须经过公司管理层的批准。
4.财务部门在执行借支和报销时应妥善保管相关记录和票据，以备查验。
5.公司管理层应定期审核本制度的实施情况，及时修订和完善制度，确保制度的有效实施。
五、制度的违规处理1•如出现虚假报销、超额借支和其他不合法行为，将会追究相关责任人的法律和经济责任。
2.申请人和审批人如存在违规行为，将会受到公司内部惩罚，严重情况将被辞退。
借支管理规定及借支流程以及报销办法
借支管理规定及借支流程以及报销办法借支管理规定是指企事业单位为规范借支行为，确保资金使用的合理性和透明度，制定的针对借支事项的管理规定。
借支流程是指企事业单位在进行借支操作时所必须执行的一系列步骤，包括借支申请、审批、核对、支付等环节。
报销办法则是指企事业单位规定的报销事项的管理办法，用于指导职工和员工如何进行费用报销。
下面将分别对借支管理规定、借支流程和报销办法进行详细说明。
一、借支管理规定1.借支范围：明确规定了哪些情况下可以进行借支活动，例如各种费用开支、紧急应急资金调配等。
2.借支申请条件：明确了借支申请的条件，例如必须是单位员工、必须有正当的借支理由等。
3.借支审批程序：规定了借支申请的审批程序，包括需要哪些级别的领导批准、审批时限等。
4.借支额度限制：规定了借支的额度限制，可以根据不同岗位的需求设置不同的额度限制。
5.借支凭证管理：规定了借支时需要提供的凭证或报销单据，以确保借支行为的合法性和真实性。
二、借支流程1.借支申请：职工根据实际需要填写借支申请表，说明借支事由、金额、用途等，并提供相关的凭证或报销单据。
2.借支审批：申请表经过直接上级审核后，逐级提交至财务部门进行审批，以确保有足够的资金进行借支。
3.借支核对：一旦借支申请得到批准，财务部门负责核对申请表上的数据和报销单据的真实性，并确保借支金额的准确性。
4.借支支付：当借支申请获得核对通过后，财务部门将安排支付款项给职工，一般采用电子转账或现金支付的方式。
三、报销办法1.报销范围：明确规定了哪些费用可以报销，例如差旅费、交通费、办公用品费等。
2.报销申请条件：明确了报销申请的条件，例如必须在规定的时间内提交申请、必须提供相关的凭证和报销单据等。
3.报销审批程序：规定了报销申请的审批程序，包括需要哪些级别的领导批准、审批时限等。
4.报销标准：明确了各种费用的报销标准，例如交通费按照实际发生费用报销、差旅费按照国家规定的标准报销等。
公司现金报销管理制度
公司现金报销管理制度一、总则为规范公司现金报销管理，提高公司财务管理的效率和透明度，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门及员工的现金报销管理，凡涉及公司现金支出的费用均应按照本制度执行。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工在发生现金支出后，应填写完整的报销申请表，附上相关的票据、发票等支出凭证，并经所在部门负责人审批签字。
2. 财务审核：部门负责人将经过审批的报销申请及相关凭证提交给财务部门进行审核。
财务部门应核对报销申请的真实性及凭证的完整性，确保支出符合公司政策规定。
3. 报销发放：财务部门审核通过后，将报销款项发放给员工，并将报销款项登记记录到公司财务系统中。
4. 实施监督：财务部门应定期对报销制度的执行情况进行检查，发现问题及时进行纠正，并向公司管理层报告。
四、报销核定标准1. 支出凭证：所有报销款项必须有相应的支出凭证，如发票、收据、费用清单等。
2. 支出事由：报销款项应符合公司政策规定的范围内，并必须是员工出差、公务、会议等工作相关支出。
3. 报销金额：报销金额应真实、合理，不得超出规定的标准。
4. 报销时限：报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，并在30个工作日内完成审核及发放。
五、报销管理责任1. 部门负责人：负责审批部门内的报销申请，确保报销事由合理、报销金额真实。
2. 职能部门：财务部门负责审核报销款项的真实性和合规性，对违反规定的报销行为进行处理。
3. 公司管理层：对报销制度的执行情况进行监督和检查，确保公司财务管理的透明度和规范性。
六、违纪处理1. 对于违反报销规定的员工，公司将根据情节轻重进行处理，包括口头警告、书面警告、扣发工资等。
2. 对于涉嫌贪污、挪用公款等严重违纪行为的员工，公司将依法追究法律责任。
七、附则1. 公司保留对本制度进行调整的权利，并将调整情况及时通知全体员工。
2. 本制度于公布后正式实施，如有修改版本，以最新版本为准。
以上为公司现金报销管理制度，希望全体员工严格遵守并执行，确保公司的财务管理工作顺利进行。
财务借支及报销管理制度
财务借支及报销管理制度第一部分：总则为规范公司内部财务管理，提高财务管理效率，保障公司资金安全和合规运营，制定本制度。
第二部分：借支管理1.借支范围（1）公司全体员工在公司规定的范围内可以提出借支申请，包括但不限于办公费用、业务招待费用、交通费用、出差费用等。
（2）借支申请应符合公司相关规定，遵循公司相关流程。
2.借支申请（1）员工需要填写借支申请单，包括借支金额、借支事由、借支日期等。
（2）借支申请需经上级主管审批同意后方可实施。
3.借支执行（1）借支申请通过后，财务部门将借支金额拨付给员工或提供相应的支付渠道，并记录借支信息。
（2）借支执行过程中如遇特殊情况，需及时向财务部门做出说明，并办理相关手续。
4.借支归还（1）员工应在规定的期限内归还借支金额，若遇特殊情况需及时向公司财务部门提出延期或分期归还申请。
（2）借支归还后，财务部门将及时更新借支记录，并存档相关资料。
第三部分：报销管理1.报销范围（1）公司全体员工在公司规定的范围内可以提出报销申请，包括但不限于差旅费用、会议费用、通讯费用、办公用品费用等。
（2）报销申请应符合公司相关规定，遵循公司相关流程。
2.报销申请（1）员工需要填写报销申请单，包括报销金额、报销事由、报销日期等，同时需要提供相关的费用票据及凭证。
（2）报销申请需经上级主管审批同意后方可实施。
3.报销审核（1）财务部门将对员工提出的报销申请进行审核，审查报销金额的合理性、凭证真实性及合规性等。
（2）财务部门有权对于不合规或疑似违规的报销申请进行退回或暂缓处理，并要求员工提供相关证明材料。
4.报销支付（1）经财务部门审核通过的报销申请，将在规定时间内予以支付，并更新报销记录。
（2）如遇特殊情况或费用超过公司规定的范围，需经公司财务主管或相关领导批准后方可支付。
5.报销归档（1）财务部门将对已支付的报销申请及时进行归档，并保存相关资料。
（2）发现违规或异常情况，财务部门有权对员工进行责任追究，并向公司领导汇报。
公司报销借款管理制度
公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。
三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。
2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。
3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。
4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。
5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。
6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。
四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。
2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。
3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。
4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。
五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。
2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。
3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。
4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。
六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。
七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。
借支管理规定及借支流程以及报销办法
借支管理规定及借支流程以及报销办法为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度;本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、经营费用支出、货款支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程;一、借支管理规定及借支流程1、借支管理规定（一）出差借款：出差人凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款；出差返回后5个工作日内办理报销还款手续,长住外地的出差人员需追加借款时,应通过邮件方式申报资金使用情况,并填写借款申请书程领导审批;并在5天内将单证用快递方式返回公司核销,没有单证的应说明情况;（二）其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人应及时报账,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支;（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款;（四）借款销帐规定：错误!借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;错误!借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续;（五）借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回;2、借款流程（一）借款人按规定填写借款单证明借款事由、借款金额、大小写须完全一致,不得涂改、支票或现金;（二）审批流程：主管部门经理审批签字财务经理复核总经理审批;二、日常费用报销制度及流程1、出差报销：出差人将审批过的出差申请表交财务部,填写出差报销单;证明出差地点、目的、交通费、住宿费、出差补贴费、接待费等各类单证为税务部门认可的单证,出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等或接待对方单位开支接待费等不予报销相关费用;2、购买办公用品、低值易耗品报销：经办人应在有效的发票背后填写用途及经办人和领用人、领导审批后交付财务部报账;发票要详细列表名称、数量、金额3、经营费用报销：经半人凭有效的发票填写支出单,并列明业务内容、经办人签名财务部审核,领导审批及收款人签名;4、货款的支付：错误!预付货款时由经办人填写汇款通知书,列明货物名称、数量、单价、金额、单位名称;经办人签名,部门经理审批,财务部审核,总经理审批;错误!支付货款时凭对方开具的发票及仓库管理人员的进仓单,由经办人签名,部门经理审批,财务部审核,领导批示后支付;。
借支管理办法
借支管理办法一、目的为了规范公司内部员工的借支行为，明确借支流程和审批权限，保障公司资金的安全与合理使用，特制定本借支管理办法。
二、适用范围本办法适用于公司全体员工。
三、借支原则1、必要性原则：借支应基于工作或业务的实际需要，不得随意借支。
2、专款专用原则：借支款项必须用于指定的用途，不得挪作他用。
3、时效性原则：借支应在规定的时间内报销或归还，逾期未处理的将按照相关规定进行处理。
四、借支类型1、差旅费借支：员工因出差需要预支的费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
2、业务费借支：因开展业务活动需要预支的费用，如采购物资、支付合作方款项等。
3、备用金借支：为满足日常工作中临时性、小额资金需求而设立的备用金。
五、借支流程1、填写借支申请单员工需要借支时，应填写《借支申请单》，详细注明借支原因、金额、预计还款日期等信息。
2、部门负责人审批员工将填写好的借支申请单提交给所在部门负责人进行审批。
部门负责人应根据工作需要和员工的实际情况，审核借支申请的合理性和必要性，并在申请单上签署意见。
3、财务部门审核经部门负责人审批通过的借支申请单，提交给财务部门进行审核。
财务部门主要审核借支金额是否合理、预算是否充足、手续是否完备等，并在申请单上签署意见。
4、总经理审批对于金额较大或特殊情况的借支申请，需经总经理审批。
总经理根据公司的财务状况和整体经营情况，最终决定是否批准借支申请。
5、支付借支款项经审批通过的借支申请，财务部门按照规定的支付方式支付借支款项。
六、借支额度1、差旅费借支根据出差目的地、出差时间和预计费用等因素，合理确定借支额度。
一般情况下，差旅费借支额度不超过预计费用的 80%。
2、业务费借支根据业务合同或相关协议，结合业务进展情况，确定合理的借支额度。
3、备用金借支备用金借支额度根据员工的工作岗位和业务需求进行核定，一般为1000 元至 5000 元不等。
七、借支还款1、报销还款员工在借支事项完成后，应及时整理相关票据，按照公司的报销流程进行报销。
财务借支报销管理制度
财务借支报销管理制度第一章总则为规范公司财务借支报销管理工作，制定本制度。
本制度适用于公司内部所有部门、岗位及职工。
第二章财务借支管理一、借支对象：公司员工。
二、借支范围：员工因公司业务需要发生的借支行为，包括但不限于出差、订票、购买办公用品等费用。
三、借支手续：员工需填写《借支申请单》，并经单位负责人审批后方可借支。
四、借支限额：公司设定每月借支限额，超过限额的需提出特殊情况申请。
五、借支方式：员工可通过公司指定的渠道进行借支，如公司账户转账、公司银行卡取款等。
第三章报销管理一、报销范围：员工因公司业务需要发生的费用，经借支后需报销。
二、报销手续：员工需填写《报销申请单》，并按照公司规定提交相应的费用发票、收据等凭证。
三、报销流程：员工提交完整的报销资料后，由财务部门进行审核，如无异常则报销。
四、报销限额：公司设定不同类别的报销限额，超过限额的需提出特殊情况申请。
五、报销周期：公司内部规定报销周期，员工需在规定时间内完成报销手续。
第四章财务监督一、财务监督：公司设立财务监督岗位，负责监督和审核公司财务借支和报销情况。
二、审计查账：公司定期进行内部审计查账，对财务借支和报销情况进行全面检查。
三、违规处理：对发现的违规行为，公司将进行严肃处理，包括但不限于记过、降级、解雇等。
第五章其他规定一、特殊情况：对于特殊情况下的借支和报销，公司将给予灵活处理，但需提供详细的理由和支持材料。
二、修改与解释：公司对本制度享有修改和解释权，如有变动将提前通知相关人员。
三、执行时间：本制度自颁布之日起执行，如有冲突的部分以本制度为准。
以上为公司财务借支报销管理制度，希望全体员工遵守制度规定，提高财务管理水平，确保公司财务安全和稳定发展。
借支和报销管理制度
借支和报销管理制度一、借支和报销管理的定义和重要性1. 借支和报销管理的定义借支是指员工在工作或出差过程中，需要临时借用公司资金进行开销，如交通费、餐饮费等，借支一般需要提供相应的证明材料，如发票、凭证等。
报销则是员工在工作或出差结束后，将支出的费用在规定的时间内向公司申请退还，并提供相关费用的发票、票据等凭证，公司按照规定的流程审批后予以报销。
2. 借支和报销管理的重要性借支和报销管理对企业来说具有十分重要的意义。
首先，通过借支和报销管理制度的建立，可以规范员工在使用公司资金时的行为，杜绝滥用资金、挪用资金等不正当行为，保障企业资金的安全和合理使用。
其次，借支和报销管理制度可以提高企业内部财务管理的透明度和效率，实现费用的合理分摊和监控，降低企业的财务风险。
二、建立借支和报销管理制度的原则建立科学健全的借支和报销管理制度，需要遵循一定的原则，以确保制度的合理性和可操作性。
以下是建立借支和报销管理制度应遵循的原则：1. 合规原则：借支和报销管理制度应符合国家相关法律法规和企业内部规章制度，确保制度的合法性和有效性。
2. 严格审批原则：在借支和报销的整个流程中，应设立严格的审批机制，确保每一笔借支和报销都经过合法、有效的审批程序。
3. 归口管理原则：借支和报销管理应实行统一的归口管理，设立专门的财务部门或财务人员负责借支和报销的管理和审批。
4. 严格核算原则：对借支和报销的费用支出应进行详细的核算和记录，确保费用的真实性和合理性，以便后期的审计和监督。
5. 透明公开原则：借支和报销管理应实行公开透明的原则，员工应清楚了解借支和报销制度的具体规定和流程，避免信息不对称导致的风险。
三、借支和报销管理制度的建立流程及注意事项在建立借支和报销管理制度时，需要明确具体的流程和注意事项，以确保制度的顺利实施和执行。
以下是借支和报销管理制度的建立流程及注意事项：1. 制定借支和报销管理制度：企业应明确借支和报销的管理范围、对象、流程、标准和规定，制定相应的制度文件，并进行内部宣传和培训。
公司报销现金制度管理制度
公司报销现金制度管理制度一、总则为规范公司报销现金制度管理，保障公司资金安全，依法合规进行财务活动，特制定本制度。
二、范围本制度适用于公司内部所有员工的报销现金管理。
三、报销现金管理流程1. 提交报销申请：员工在完成报销后，需及时填写报销单并附上相关证明材料，如发票、收据等。
2. 部门审批：部门负责人审批报销单，并确认报销金额和用途符合公司规定。
3. 财务审核：财务部门对报销单进行审核，确保报销内容真实、合规，并核对报销金额。
4. 出纳支付：财务部门对审核通过的报销单进行支付，出纳支付现金。
5. 记账处理：财务部门对报销相关账务进行处理，确保资金流向清晰明了。
6. 归档存档：报销单、发票等相关材料归档存档，方便查阅和审计。
四、报销现金管理原则1. 严格控制报销范围：公司规定了可报销的费用类型和金额，员工需按照规定报销。
2. 真实记录报销事由：员工提交的报销单需真实记录报销事由和用途，不得虚报或隐瞒。
3. 严格审批制度：报销需经过部门负责人和财务部门的审批，确保报销内容符合规定。
4. 资金安全管理：出纳负责支付现金，需保障资金安全，防止发生丢失或被盗。
5. 资金监控和追溯：财务部门需对报销现金进行监控和追溯，确保资金流向清晰明了。
五、报销现金管理注意事项1. 报销时应严格按照规定填写报销单，确保内容真实、准确。
2. 报销的发票、收据等凭证材料必须完整、清晰，并与报销单相符。
3. 报销金额应符合公司规定的标准和范围，不得超支或虚报。
4. 报销现金必须在规定时间内进行报销，逾期未报销的将不予受理。
5. 报销现金管理中遇到问题或疑问，应及时向部门负责人或财务部门汇报并沟通解决。
六、违规处理1. 虚报或隐瞒报销事由的，将取消报销资格，并视情节追究责任。
2. 超支报销或违反公司规定的，需全额退款并按公司规定进行处理。
3. 涉嫌贪污、挪用等违法违规行为的，将依法处理，并追究相关责任人的刑事责任。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，如后续有修改，以公司正式文件为准。
费用借支及报销管理制度
费用借支及报销管理制度一、前言二、定义和范围1.费用借支：指员工在工作过程中，因工作需要支出的费用，需提前向财务部门借支，待报销后再进行还款或抵扣。
2.费用报销：指员工因工作需要，使用个人资金支出的费用，符合公司相关规定的费用，向财务部门报销。
三、费用借支管理1.借支申请1.1员工在产生费用前需提前向上级主管或项目负责人提交费用借支申请，并明确费用的用途、金额和预期报销时间。
1.2上级主管或项目负责人审批通过后，将费用借支申请发送给财务部门。
1.3财务部门收到费用借支申请后，进行审核，并根据公司相关规定进行财务分析和风险评估。
1.4财务部门根据审核结果，决定是否批准费用借支，并向借支申请人进行反馈。
2.借支执行2.1财务部门收到费用借支申请批准后，将借支款项转入借支申请人指定的银行账户或提供现金支付。
2.2借支申请人需保留相关借支凭证，如收据、发票等，以备后续报销核对和审查。
3.借支还款3.1借支申请人应按照约定的时间和方式进行借支还款，金额应与借支金额相符。
3.2借支还款后，借支申请人应向财务部门提供相关还款凭证，如银行流水、收据等。
四、费用报销管理1.报销申请1.1员工在产生费用后，应及时向财务部门提交费用报销申请，并提供相关报销凭证，包括发票、收据、报销明细等。
1.2财务部门收到报销申请后，进行审核，并核实报销凭证的真实性和合规性。
1.3财务部门根据审核结果，决定是否批准费用报销，并向报销申请人进行反馈。
2.报销审批2.1财务部门审核通过后，将报销申请发送给上级主管或项目负责人进行审批。
2.2上级主管或项目负责人审核通过后，将报销申请发送给财务部门，由财务部门进行付款。
3.报销付款3.1财务部门根据报销申请进行付款，将报销款项转入报销申请人指定的银行账户或提供现金支付。
3.2报销申请人需保留相关报销凭证，以备后续审查和核实。
五、附则1.所有费用借支和报销均应符合公司相关规定和政策，如超出规定限额的费用需按照特殊流程进行审批。
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1．目的
为完善公司财务管理，使现金借款和费用报销管理规范化，特制定本办法。
2．范围
所有涉及公司现金借款和报销。
3．内容
3.1职责
3.1.1 财务部：负责现金借款和报销复核，审查借款人欠款情况并转帐或现金支付，办理报销手续；
3.1.2 审计部：对财务部现金借款和报销的运营状况和票据审查，并对报销申请及票据进行审核；
3.1.3 事业部和职能部门负责人：对现金借款和报销按审批权限审查批准。
3.2 借款规定
3.2.1 借款金额在2000元（含2000元）以上的，凡能通过银行转帐结算的，以转帐结算方式进行，
不得以现金进行支付，财务部要严格控制现金支付范围；
3.2.2 借款金额在2000元（含2000元）以上的，必须提前两天知会财务部出纳主管，员工工伤等不
可预料的紧急事件急需用款的除外；
3.2.3 员工私人用途不得借款（新入职员工除外，但必须在公司服务30天以上方可借款，借款金额
不得超过上月工资的三分之一，部门主管审核时须严格审查。
），特殊情况报总经理批准；
3.2.4 借款人离职时工资不够扣除原来的借款（工伤出院后自动离职的除外），借款单上最后审批人
承担还款责任；
3.2.5 员工工伤治疗费借款按照《工伤管理办法》执行。
3.3 借款程序规定
3.3.1借款程序：借款人填写《借款单》→部门主管逐级审批→财务部长复核→财务部出纳支付；
3.3.2公干借款人填写《借款单》需注明借款用途和报销时间；
3.3.3财务部出纳支付现金时，须审查借款人是否存在未清借款。
3.4借款金额及审批权限（附表）
3.5费用报销程序
3.5.1借款人填写《费用报销单》→部门主管逐级审批→审计部审查→财务部长复核→财务部出纳组
办理报销手续；
3.5.2私人用途借款由财务部在发工资时在借款人工资中扣除。
3.6 费用报销规定
3.6.1 报销票据要求
3.6.1.1 除按规定给付的差旅费外，必须有正式发票且印章齐全，打印发票的抬头为“东莞市坚朗
五金制品有限公司”。
报销单据必须填写完整，且用黑色签字笔填写和签字；
3.6.1.2 费用报销时，均须在票的背面注明费用产生的原因、类别，车票应注明起点、终点和时间
等，以清单的形式在报销单后面列出。
3.6.1.3差旅费用票据按出差日期先后依次粘贴在《差旅费报销单》背后，封底粘贴《出差申请单》，车票金
额大于实际支付金额时，应表明实际报销金额。
报销跨国差旅费时，需提供签证、海关出
入境签注复印件；
3.6.1.4 差旅费以外的票据按日期先后粘贴在《费用报销单》的背后；
3.6.1.5采购零星物资要附《物料请购单》、《入库单》等单据到财务部，由财务部成本组审查后转
交财务部出纳组报销；
3.6.1.6 除邮局、铁路、航空开出的收据外，其它收据、白条不得报销；
3.6.1.7 票据丢失时，当事人自己负责，不得以其它票据顶替；
3.6.1.8 涉及到外币与所借货币汇率的转换，需注明汇率，并提供外汇兑换汇率单。
3.6.2 其它报销要求
3.6.2.1报销费用的核算必须符合权责发生制的原则，当期发生的费用当月报销，最迟次月报销，。