网银管理办法

网上银行管理办法

第一条为促进公司网上银行业务有序发展，确保公司资金安全和高效运作，根据《中国人民银行支付结算办法》等相关规定，特制定本办法。

第二条加强计算机上机管理，做到付款人员每人一台上网专用计算机专用，防止非网上银行操作人员上机。

第三条网银适用范围：日常报销、工资发放、大笔金额款项划转等其他可以通过网银办理的业务。

第四条网上银行收付款业务管理。

（1）出纳根据手续齐全的有效的会计凭证办理网上银行结算操作。

（2）二级操作员按照会计凭证对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权；二级复核人员根据收

付凭据对银出纳网银指令进行复核并授权。

（3）大金额业务还需财务负责人进行再次审核，审核通过完成网银结算流程。第五条网银操作过程中非正常业务的处理。

采用网上银行方式进行结算操作，除建立二级复核机制外，还必须强调谨慎性

原则。如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可

疑指令，应当立即与网上银行的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、解决措施，需要时间等，切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。

通过与银行联系，确认业务确系未支付，且挂账待处理指令消除后，方可补制

业务，并按二级审核方式进行处理。

第六条出纳人员要对每天拨付的款项进行逐笔查询并确认是否交易成功，要充分利用网上银行查询功能，掌握银行帐户的资金余额，要及时对帐，作到日清月结。

第七条掌握网上银行业务的更新动向，对网上银行出现的故障做好记录，并及时报业务主管领导，以免造成业务受阻和经济损失。

第八条加强网银动态口令卡的管理，由于网银动态口令卡是登录网上银行的通行证，一旦丢失要及时通知银行挂失，并重新补办。

第九条网上操作员必须做好个人进入网上银行密码的保密工作，防止其他人员了解掌握密码，一、二级操作员每个月必须自行更换一次密码。严禁转借网银动态口

令卡让其他人代替上机操作，操作人员暂时离开工作台时，必须退出操作系统，

确保万无一失。

第十条熟知网上银行交易中的权利和义务，严格按照网上银行的操作规程操作，避免交易风险。在网上银行出现故障，无法通过网上付款时，必须采取应急措施，通过

其他途径办理拨付事宜。

第十一条本办法未及之处或与上级文件精神相悖，以上级文件为标准。

第十二条本办法自2010年6月起执行