公司网银管理办法

公司网银管理办法

1.目的

为了规范对公司网上银行结算业务的管理，控制资金风险，保证资金安全，提高资金使用效益，特制定本规定。

2.适用范围

2.1适用于*********有限公司在网上银行完成的资金结算业务。

2.2业务范围

2.2.1银行收支结算：内部转账、合同货款支付、工资发放、自助缴费等。

2.2.2账户查询：账户状态及其余额的查询、历史交易明细查询等。

2.2.3账户状态管理：修改账户密码等。

3.原则

3.1二级权限

出纳录入、财务部经理审批。

3.2相互制约

明确网银录入、审批岗位职责权限，确保办理网银业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，不得由一人办理网银业务的全过程。

4.职责

4.1出纳

4.1.1负责根据审批手续齐全的有效付款凭据在网上银行办理支付单据录入，并提交审批；

4.1.2负责随时上网查询账户状况，包括查询当日及历史交易明细、时点余额等详细信息；

4.2财务部经理

4.2.1负责对支付结算业务进行审批。

5.规定

5.1安全管理

5.1.1网银操作人员离开岗位时必须退出网上银行系统，并将密钥从读卡器中取出，妥善保管；录入、审批岗位所保管的网银密钥应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银密钥分开保管；无论日常临时工作交接还是岗位轮换，其密码必须及时修改；每日下班前，必须将网银密钥安全存放。

5.1.2使用网银业务时，应确认杀毒软件、防火墙等防护程序正常运行，加强漏洞扫描、入侵检测等软件技术，防止网上银行业务交易系统受到来自网络的攻击和非法侵入。

5.2掌握进度

5.2.1出纳通过随时上网查询当日交易明细，及时监督银行处理情况，未成功的结算业务需及时报告，财务部应查清问题并予以解决。

5.3网银对账

5.3.1网银对账是银企对账的重要内容，由出纳人员每月按时打印网银流水交由会计逐笔进行勾对、核查、确认。根据对账情况，及时进行相应处理。