限权与授权管理制度

限权与授权管理制度

一、目的

规范行政权限，简化审批手续，提高工作效率，层层监管，明确责任，一级对一级负责，并对审核、审批人员越权、违规、违法造成的后果，追究经济和刑事责任。

二、适用范围

除本章第六项操作程序中规定以外的一切授权事项，按大全原各项制度中规定严格执行，若制度中没有即报总裁室审批，否则作越权、违规查处。

三、职责

1、经办人在所经办事项上签署意见，并负责任。

2、审核人、复核人要参照相关制度签署意见，并负责任。

3、审批人对最终审批权把关，并负责任。

四、修改

由各管理或使用部门提出修改意见→行政部收集整理→董事会会办→行政部行文下发

五、培训

1、培训计划：行政部制订。

2、培训频率：本制度修改一次培训一次。

3、培训对象：所有人员。

4、授课人：总裁

六、操作程序

严格执行财经纪律的“一支笔”原则，总裁对各部门、分支机构管理人员对相关制度授权与限权，未明确的不在授权范围之内。使用权限的人员，在审核、复核审批过程中违反相关的合同、文件、制度而造成的损失，应承担全部责任。

对以下相关制度授予权限：

1、对第二篇内部管理细则第二章人事用工管理制度第2节雇员招用管理标准及操作规程，临工招用按合同规范文本签订（一式三份），授予总经理直接审批，后勤科保存，企管部备案。

2、对第二篇内部管理细则第二章人事用工管理制度第2节中招工管理费管理标准及操作规程，招工管理费只授予生产性公司总经理凭合同签定费用标准一级审批权。

3、对第二篇内部管理细则第六章作息、请假管理制度，生产性公司作息时间由总经理或副总裁协商制订，报集团行文。

4、对第二篇内部管理细则第八章章印管理制度，财务专用章印授予各财务科长在任职期间管理使用，并对操作负责，不得转他人管理；报关章印授予潜江公司总经理，亚欧、集团、玩具、生化授予分管业务副总裁管理，并对章印负责；报检章印授予各生产性公司总经理管理；法人印鉴章授予总经理，只限用于财务上使用；财务副总裁印鉴章，并授予各分管出纳会计使用；

5、对第二篇内部管理细则第十六章供应管理制度第一节原辅材料采购管理标准及操作规程，授予生产性公司除固定资产、办公长期用品（除一次性的）、固定资产改造及维修以外授予限额内总经理一级审批权，其他授予报总裁审批。

6、对第二篇内部管理细则第二十章财务管理制度第二节银行帐户的开设及银行汇款结算管理标准及操作规程，出纳会计管理：银行付款和汇款授予财务科长及总经理一级审批权；

7、对第二篇内部管理细则第二十章财务管理制度第十三节存货出库的管理

标准及操作规程，授予仓库原辅材料、低值易耗品领用、借用，使用人申请，分管人审核，总经理审批（生产性公司工人不得领用）。

8、对第二篇内部管理细则第二十四章交际、出差管理标准及操作规程，对照授权标准，交际费用在500元之内由财务副总裁审批，超过500元由总裁审批，由各公司凭申报费用限权审批表（ISO401），由总经理报支。

①、未支先申报：对将要支付的费用，各公司科长申请，总经理审批，并注明用途、金额，报总裁审批；如总裁审批后，财务科长凭审批单审核相关费用，并报总经理审批后报支。

②、已支费用申报要求：

A、招待费用：集团所在地各公司，原则上必须在餐厅就餐，如餐厅无法接待，经事务部联系，填写接待单后到饭店就餐，未经事务部同意并签单，直接在饭店就餐的，费用不报支。按公司制度规定，供应商客户不得招待，如确需招待时，必须到餐厅就餐，不得在外接待。

B、在外办事的招待费用、交际费的管理要求：出差在外，如需招待，必须向集团请示，同意后方可招待，超过标准的，在回公司后补限权审批表，但需经科长审核费用后再填写金额，总经理复核，报总裁审批。

C、A、B所指招待费，是指总经理安排的方可申报，其他人员按制度规定一律不得招待（事先经审批的可以申报报支）。

D、差旅费的管理：出差前必须填写出差申报表（ISO编号296），注明时间、地点、如实填写金额，财务科长审核后，填限权审批表，报总裁审批后方可入帐。

9、对第二篇内部管理细则第二十章财务管理制度第六节票据的管理标准及操作规程，授予生产性公司各项费用进帐前，授予财务科长二级审核，总经理/副总裁一级审批，超过规定限额报总裁审批。

10、对第二篇内部管理细则第二十一章定额结算管理制度，临工100%、技术工种60%月工资授予各公司财务科长复核，总经理/分管副总裁一级审批。

11、各公司购、领、支权限详见集团行文，超过限额审批标准填报费用限权审批表（ISO编号401）。

12、对第二篇内部管理细则第二十一章定额管理制度第二节临时人员定额管理标准，临工定额调整在10%范围内授予分管财务副总裁与各公司总经理协商处理的权力，不报经营会讨论，在月终工资结算时调整兑现。

七、相关制度、文件

第二部分第二篇第四章奖惩管理制度

第二部分第二篇第九章档案管理制度

公司文件

八、相关记录

（一）执行表格名称：

无

（二）表格下载说明：

1.步骤：打开现代管理网页→点击表格汇总下载→点击下载按钮→选择存放文件位置→存盘→打开文件

2.要求：使用完毕此表格后，即时删除，避免新旧表格混淆。

九、监控与考核

1.监控部门：企管部。

2.监控对象：在制度中所规定的审核、审批经办人员。

3.监控方法：现场询问、查阅资料、现场检查。

4.监控考核：按监管制度执行。

5.监控频率：每月一次。

十、记录存档

1.保存地点：企管部。

2.保存年限：二年。

3.保存要求：按月装订。