资金、发票管理制度
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则1.为规范公司内部发票报销管理，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》和相关财务制度规定，制定本制度。
2.本制度适用于公司内部所有员工对外发生的费用报销，包括但不限于交通费、差旅费、办公费等。
3.公司员工在执行本制度时，应当遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，严格按照规定程序进行报销。
二、发票管理1.公司员工在发生费用时，应当妥善保管相关发票，并在报销时提交原始发票。
2.报销发票应当为合法、真实、完整的发票，并符合国家有关财政法规规定。
3.所有发票应当标明公司名称、税号、地址、电话等信息，以便公司进行核对和报销。
4.员工应当按照规定时间将报销发票提交至财务部门，超过规定时间的发票将不予受理。
三、报销申请流程1.员工在发生费用后，应当填写《费用报销申请表》，并在上面详细记录相关费用明细。
2.员工应当将费用报销申请表连同原始发票一并提交给直接主管审批签字。
3.主管审批后，员工再将费用报销申请表提交至财务部门进行核对和报销。
4.财务部门应当在收到报销申请表后，按照相关规定，进行审批和报销操作。
四、报销额度及标准1.公司规定每月员工报销额度不得超过个人总收入的10%，超过部分不予报销。
2.报销标准按照公司财务制度规定执行，不得超过国家相关规定的费用标准。
3.对于特殊情况下超标的费用，需要提前经过相关领导批准，方可报销。
五、报销核查与监督1.财务部门应当对每笔报销进行核查，确保报销资金的合理性和真实性。
2.公司内部设立监督机构，对财务部门进行报销管理制度执行情况进行定期检查和监督。
3.对于违反公司相关规定和法律法规的行为，公司将予以严肃处理，并追究相关责任人的法律责任。
六、附则1.本制度未尽事宜，由公司总经理办公会根据公司实际情况进行解释并补充规定。
2.本制度自发布之日起正式执行，如有需要修改或更新，经公司总经理办公会审批后生效。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工能够认真遵守，共同维护公司财务管理秩序，确保公司财务稳健、规范运作。
发票管理及入账管理制度
发票管理及入账管理制度为规范公司的发票管理及入账管理，做到合规、精确、及时，保障公司资金的安全和准确，特制定本制度。
二、发票管理1. 发票种类公司使用的发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票等各类符合税法规定的发票种类。
2. 发票领用公司设立专门的财务部门负责发票的领用管理，领用人员需提供相关的证件以及领用申请，经审核确认后方可领用发票。
3. 发票使用发票使用应按照规定进行填写，确保发票上的内容真实、准确。
发票使用后应及时归档备查，确保发票的完整性和安全性。
4. 发票备案公司应按照税法规定将发票信息及时备案，并定期进行报送，确保税收管理的顺利进行。
5. 发票销售公司在销售产品或提供服务时，应按照相关规定进行发票开具，避免漏开发票或重复开票，确保企业的缴税义务。
6. 发票作废发票出现错误或遗失时，应及时办理发票作废手续，保障公司的财务安全。
7. 发票管理台账公司应建立完善的发票管理台账，记录每一张发票的领用、使用、作废等情况，便于监督和管理。
三、入账管理1. 入账流程公司在收到客户付款或者其他资金时，应按照流程进行入账操作，确保入账的准确性和及时性。
2. 入账审核公司应设立专门的财务审核岗位，对入账信息进行审核确认，避免错误入账或遗漏入账情况的发生。
3. 入账台账公司应建立完善的入账台账，记录每一笔入账的来源、金额、日期等信息，便于随时查阅和核对。
4. 入账归档入账信息应按照规定进行归档存档，确保账务的完整性和安全性，便于财务报表的编制和审计工作。
四、监督检查1. 公司应定期对发票管理及入账管理制度进行检查和评估，发现问题及时改进，并报告公司领导。
2. 对财务人员的工作情况进行定期检查和考核，确保财务工作的规范性和效率性。
3. 对公司的财务数据进行定期审计，确保数据的真实性和准确性。
五、违纪处罚对违反公司发票管理及入账管理制度的员工，公司将按照规定进行相应的追责处理，直至开除。
六、附则本制度自发布之日起生效，如有任何修改，需经公司领导审批。
关于公司发票报销规章制度
关于公司发票报销规章制度一、总则为规范公司的发票报销流程，加强财务管理，保证资金使用的合理性和透明度，制定本规章制度。
本规章适用于公司全体员工，所有员工在报销发票时应遵守本规定。
未尽事宜，由财务部门负责解释。
二、发票种类要求1. 外单位发票：外单位发票必须是真实有效的，可抵扣税款的发票。
必须有发票号码、有效开票日期、明细项目、金额和抬头等信息。
2. 礼品类发票：员工在购买福利用品或者赠送客户时，如需报销，必须提供礼品类发票，并且金额不得超过公司规定的上限。
3. 交通类发票：出差、公务车辆使用等交通发票必须是正规的发票，且需注明出行路线和日期。
4. 餐饮类发票：公司员工因公出差或者参加会议等需要在外就餐时，提供餐饮类发票。
不得开具超过当日标准消费金额的发票。
5. 房租类发票：公司员工因公出差需要入住酒店时，提供房租类发票。
不得开具超过标准房费的发票。
三、发票报销流程1. 收集发票：员工在发生报销情况时，需要及时收集相关的发票，并妥善保存。
2. 报销申请：填写发票报销申请表，详细说明报销事由、金额等信息，并提供相应的发票原件。
3. 确认审核：部门经理或负责人对报销申请进行审核确认，确保报销事由合理、金额与发票相符。
4. 财务审核：财务人员对报销申请进行审核，检查发票真实性、有效性，并确保税收合规。
5. 报销支付：经财务审核通过后，将发票报销款项及时支付给员工，同时记录在财务系统中。
四、发票报销规定1. 发票必须是符合法律规定的真实有效的发票，如虚假发票一律不得报销。
2. 发票报销金额不得超过公司规定的标准，超出部分由员工自行承担。
3. 一张发票仅能报销一次，不得重复使用或者跨部门报销。
4. 个人报销金额不得高于规定的报销上限，超出部分不予报销。
5. 发票报销应当符合公司的相关政策和流程，不得违规操作。
六、发票管理1. 公司对收取的所有发票进行统一管理，做到分类清晰、保存完整。
2. 发票必须在报销后立即归档，保存备查，不得私自销毁或遗失。
公司费用发票管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务收支行为，加强费用管理，确保公司资金安全，提高工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有费用报销活动，包括差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。
第三条本制度遵循合法、合规、合理、节约的原则，对费用报销实行严格的审批制度和票据管理制度。
第二章发票要求第四条费用报销必须提供合法、真实、有效的发票，包括但不限于增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费收据等。
第五条发票内容应与实际业务相符，不得存在虚假、伪造、篡改等违法行为。
第六条发票抬头必须填写公司全称，即“XX有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
第七条发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。
第八条发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
第三章发票审核与报销流程第九条费用报销人应按照以下流程进行报销：1. 准备好相关费用报销单据，包括发票、原始凭证等；2. 填写费用报销单，确保单据内容完整、准确；3. 将费用报销单及相关单据提交给部门负责人审核；4. 部门负责人审核无误后，提交至财务部门进行审核；5. 财务部门审核无误后，办理报销手续。
第十条费用报销单据审核要求：1. 报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2. 报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；3. 各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4. 若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；5. 报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；6. 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7. 报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8. 报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；9. 有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签字确认。
公司发票管理制度
第一章总则第一条为规范公司发票管理，加强财务管理，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理办法》和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票领用、开具、使用、保管等环节的部门和人员。
第三条公司发票管理遵循以下原则：1. 合法、合规、真实、准确；2. 严谨、高效、便捷、安全；3. 责任明确、分工协作、监督到位。
第二章发票领用第四条发票领用实行统一管理，由公司财务部负责。
第五条需要领用发票的部门或个人，应向财务部提出申请，经批准后，方可领用。
第六条领用发票时，应填写《发票领用申请单》，注明领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。
第七条财务部在发放发票时，应核实领用人身份，确认其具备领用资格。
第三章发票开具第八条发票开具应在发生经营业务、确认收入时进行。
第九条开具发票时，应按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位财务专用章或发票专用章。
第十条不得转借、转让、拆本使用发票，未经税务机关批准，不得自行扩大专业发票使用范围。
第四章发票使用第十一条发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售。
第十二条取得发票时，不得要求变更用途和金额。
第十三条建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
第五章发票保管第十四条发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁。
第十五条出办税员负责发票的领用和保管。
第十六条发票的存放应选择安全、干燥、通风、防火、防盗的地方。
第十七条发票的保管期限为五年，期满后，由财务部按照规定销毁。
第六章奖励与处罚第十八条对发票管理工作中表现突出的部门和个人，给予表彰和奖励。
第十九条对违反本制度规定，造成公司经济损失的，依法依规追究相关责任。
第七章附则第二十条本制度由公司财务部负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起施行。
发票管理制度（4篇）
发票管理制度第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。
财务部设发票管理台账，由领用人签字。
第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。
第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。
发票管理制度（2）企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证"；填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
工地发票管理制度
一、制度目的为了规范工地发票管理，加强财务管理，保障工地资金安全，维护企业利益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于工地所有发票的管理，包括但不限于采购、结算等各类发票。
三、发票管理流程1. 发票开具（1）对于采购采用的发票，必须由购买方在采购商品或服务后向供应商索要发票，同时保留一份复印件备查；（2）所有向工地提供采购服务或商品的供货商应按照国家规定开具正规发票，包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票等；（3）发票内容必须真实、准确，不得虚开假开。
2. 发票验收（1）采购人员在收到发票后，应核对其基本信息是否与实际交易一致，如有问题应及时要求供应商更正；（2）验收部门对于采购的货物或者服务必须进行验收，与发票上的内容进行核对，确保实际货物或服务与发票相符；（3）如果发票有错误，应及时与供应商协商更正或退换。
3. 发票登记（1）所有收到的发票必须依据时间顺序进行登记，包括发票的种类、号码、金额、开具单位、日期等信息；（2）同时将发票复印件归档存储，以备查阅。
4. 发票报销（1）经发票验收合格后，由财务部门进行审核；（2）审核通过后，按规定程序进行报销，报销人员应填写报销单清晰填写发票基本信息、报销事由和金额，并附上原件发票及复印件备查。
1. 发票保管（1）所有发票必须集中保管，要求有专人负责，并进行定期盘点；（2）发票存放地点必须保持通风干燥，防潮、防火、防盗；（3）发票必须根据种类进行分类存档，并进行编号；2. 发票查验（1）所有发票必须经过严格审核和核对，确保真实、合法；（2）发票审核应由财务部门及时进行，未经财务部门审核擅自报销的发票一经发现，必追究有责任人的责任。
五、发票违规处理1. 对于虚开假开、违规报销等情况，一经发现，将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、扣发工资、解除劳动合同等。
2. 对于供应商虚开发票、虚假发票等行为，一经发现将取消合作资格，追究其法律责任。
六、制度宣传与培训1. 公司应定期对相关岗位人员进行发票相关管理法规的培训，提高员工对发票管理的法规意识和风险防范能力。
三票管理制度
三票管理制度1. 引言三票管理制度是指对企业内部涉及票据、资金及发票的管理工作进行详细规范和制度化。
企业内部的票据和发票管理对于企业的财务稳健和经营效率起着至关重要的作用。
为了规范和加强对企业内部票据、资金及发票的管理，制定并实施三票管理制度是非常必要的。
2. 制度的目的（1）规范票据管理：明确票据的种类、领用、使用、归还和销毁程序，防止票据被挪用或遗失。
（2）加强资金管理：明确资金的使用范围、审批流程和监督制约，加强对资金的监督和管理，提高资金使用效率。
（3）健全发票管理：规范发票的领用、开具、存储和使用程序，防止发票被盗用和伪造，确保企业合规经营。
3. 制度的内容（1）票据管理1. 票据种类：明确票据种类包括但不限于支票、汇票、收据、出库单、入库单等。
2. 票据的领用：规定票据领用的程序和要求，制定票据领用单，交由指定人员领用，并签字确认。
3. 票据的使用：票据必须按照规定程序使用，未经授权或超出授权范围的票据使用需经审批。
4. 票据的管理：对票据进行登记、存储和保管，定期核对票据数量和编号，防止票据遗失或被盗用。
5. 票据的销毁：规定票据的有效期和销毁程序，定期对过期票据进行销毁，并做好销毁记录。
（2）资金管理1. 资金使用范围：明确资金使用的范围和限制，规定资金的用途必须符合企业经营需求，并严禁挪用、侵吞等行为。
2. 资金的审批流程：规定资金使用和支出需经过审批程序，明确审批权限和流程，加强对资金的监督和管理。
3. 资金的监督制约：设立资金监督和审核部门，对资金使用进行审计和监督，提高资金使用效率，防止财务风险发生。
（3）发票管理1. 发票的领用：规定发票的领用程序和要求，指定专人负责领用和管理，在发票盒上盖章确认。
2. 发票的开具：规定发票的开具程序和要求，要求开具发票的人员必须熟悉相关税法规定，如有异常要及时报告。
3. 发票的存储：规定发票的存储要求和环境，要求存储发票的地点干燥、通风，并防止发票被损毁或遗失。
发票管理制度
发票管理制度发票管理制度1一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。
二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
四、填开发票时，应按次序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包含客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保管，并注明“作废”字样。
五、严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、买卖、拆本和单联填写。
六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必需收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
七、使用发票的部门和个人应妥当保管发票，不得丢失；如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。
九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
十、公司内部使用的`各种票据参照本制度管理。
发票管理制度2一、财务人员及市场销售人员要严格遵守税法的各项规定；二、指定专人妥当保管，保证发票存放点安全、可靠，对已经开具的发票存根和发票登记簿，应按税务规定保管5年；三、对公司印制的专用定额发票和在税务领用的其他发票，要即使登记备案，建立发票使用登记簿，以及分户登记各开发票、领用、存情况；四、每季度终了15天向主管税务机关保送发票的印、用、存、销情况表；五、公司市场营销人不得以任何形式向个人转借、转让，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围；六、对涂改发票、虚开发票、损（撕）毁发票，丢失或擅自销毁发票存根联以及发票登记簿，按税法规定，依法严格查处；七、定期和不定期检查发票的使用情况和登记情况；八、接受税务机关的监督检查。
发票管理制度3为加强企业发票和资金往来专用发票的管理，结合企业具体情况，订立本制度。
资金管理制度和报销制度
资金管理制度和报销制度一、资金管理制度资金管理制度是指在企业或组织内部建立和实施的一系列规章制度，旨在规范资金的使用和管理，确保资金流动的合理性、高效性和安全性。
资金管理制度体现了企业或组织对资金的管理和运用的态度和理念，是企业或组织运作、发展和成长的基础。
1. 必要性资金是企业或组织运行的生命血液，是支撑企业或组织正常运作和发展的重要资源。
良好的资金管理制度能够有效地调动资金的使用和管理，确保资金的有效利用和保值增值，避免资金的浪费和挥霍，提高企业或组织的经济效益和竞争力。
同时，资金管理制度还可以规范企业或组织内部的财务行为，提高工作效率和财务管理水平，降低潜在的风险和损失。
2. 目的资金管理制度的主要目的是规范资金的使用和管理行为，确保资金的安全、高效和合理运用。
具体包括以下几个方面：（1）确保资金的流动性和安全性：通过建立严格的资金管理程序和流程，确保资金的实时流动和安全传递，提高资金处理效率和安全性。
（2）提高资金利用效率：通过制定合理的资金使用计划和预算，合理分配和运用资金资源，提高资金的利用效率和效益。
（3）防范风险和风险控制：建立和完善风险管理制度和制定风险预警机制，及时识别并解决资金管理中的风险和问题。
（4）监督和评估资金管理绩效：建立资金管理绩效评估指标和分析体系，定期监督和评估资金管理的绩效，为进一步优化资金管理提供科学依据。
3. 内容资金管理制度的内容主要包括以下几个方面：（1）资金管理组织机构：明确资金管理的组织结构和职责分工，建立资金管理部门或岗位，明确各级财务管理人员的职责和权限。
（2）资金管理流程和程序：建立资金管理的各项程序和流程，包括资金的申请、审批、支付、结算、监管等环节，确保资金的全程监控和管理。
（3）资金使用政策和规定：制定明确的资金使用政策和规定，包括资金使用的范围、标准、流程、限额、限制等，避免资金被滥用和浪费。
（4）预算管理和控制：建立预算编制、执行、监督和控制的制度，确保资金的合理分配和使用，提高资金利用效率。
资金收入及票据管理制度
1. 目的为了加强**集团资金管理，加速资金周转速度，提高工作效率，提升集团经营管理水平，并规范资金收入及票据管理流程，制定本制度。
2. 定义资金收入：包括主营业务收入、其他业务收入、其他应收款项等。
2.1主营业务收入：是指商品房销售收入、电梯空调销售收入、物业管理服务收入、邻水轩餐饮销售收入。
2.2其他业务收入：是指电梯安装费、空调安装费收入和维保服务费收入，集团及其所属公司持有的经营性资产出租合作取得的收入，以及其他非经常性收入。
2.3其他应收款项：是指企业间发生的其他应收往来款项。
2.4发票：是指集团及其所属公司根据经营业务范围在税务机关领取的、由国家税务局统一监制的专用发票和普通发票，即《房地产专用发票》、《增值税专用发票》、《普通发票》、《餐饮业专用定额发票》、《餐饮业普通发票》等。
2.6 本规定所称的收据，是指在企业间发生暂收暂付款项时使用的款项往来收付凭证，即《企业往来专用收据》。
2.7本规定所称的收款单，是指由集团财务管理中心财务部统一印刷并在集团及其所属公司内部使用的资金收款记账凭证。
样式详见后附的《收款单》。
3. 资金收入和票据保管、使用的一般原则3.1集团财务管理中心财务部为集团所有货币资金收入及发票、收据开出的管理部门，全面负责集团及其所属公司的资金收入和票据开具及其会计处理等管理工作。
3.2财务部指定专人负责领购、保管空白发票，专人保管空白收据、收款单。
财务部应建立《收据领用登记簿》并在发出空白收据时进行登记，登记内容主要包括：领用日期、每本票据起始号码、使用部门、领用人、存根交回日期等。
3.3 集团各部门根据业务需要申领空白收据的，应当持集团领导会签的审批单到财务部办理登记领用手续。
3.4财务部应建立《收款单领用登记簿》并在发出收款单时进行登记。
《收款单》主要用于在集团及其所属公司尚未实际收到款项时先给对方开出发票或收据的情况下财务记账使用，《收款单》的存根联由使用人自行保存。
公司发票管控管理制度
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范财务收支行为，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工以及与公司发生业务往来的外部单位。
第二章发票的种类与用途第三条发票种类：1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人在销售货物、提供加工、修理修配劳务以及进口货物时开具。
2. 增值税普通发票：适用于增值税小规模纳税人以及不能开具增值税专用发票的一般纳税人开具。
3. 其他发票：包括专业发票、定额发票等。
第四条发票用途：1. 作为购销商品、提供劳务或接受劳务、服务以及从事其他经营活动的收付款凭证。
2. 作为会计核算的原始依据。
3. 作为审计机关、税务机关执法检查的重要依据。
第三章发票的管理第五条发票领购：1. 公司财务部门负责发票的领购、开具、取得和保管工作。
2. 需要领购发票的部门，应向财务部门提出申请，经审批后由财务部门统一领购。
第六条发票开具：1. 开具发票时，应严格按照国家税法规定，填写完整、准确。
2. 发票内容应与实际交易相符，不得虚开发票、代开发票。
3. 开具发票时，应使用规定的发票专用章。
第七条发票取得：1. 取得发票时，应仔细核对发票内容，确保发票真实、合法、有效。
2. 对不符合规定的发票，有权拒收。
第八条发票保管：1. 发票应妥善保管，不得遗失、毁损。
2. 财务部门应定期对发票进行清点、核对，确保发票安全。
第四章发票的风险管控第九条发票真伪鉴别：1. 财务部门应定期对发票进行真伪鉴别，确保发票真实有效。
2. 可通过在线发票检查系统、发票鉴别工具等方式进行鉴别。
第十条发票审核：1. 财务部门应定期对发票进行审核，确保发票内容真实、合法、有效。
2. 审核内容包括：发票填写规范性、发票内容与实际业务相符性等。
第十一条发票风险防范：1. 加强员工培训，提高员工对发票管理的认识和防范意识。
2. 建立健全发票管理制度，规范发票管理流程。
公司内部发票报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金使用的合规性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工因工作需要产生的各项费用报销，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。
第二章报销范围及标准第三条报销范围：1. 差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用。
2. 办公费：办公用品、办公耗材、办公设备购置及维修等费用。
3. 招待费：因业务需要招待客户或合作伙伴产生的费用。
4. 交通费：员工因公出行产生的交通费用。
5. 通讯费：员工因公使用通讯工具产生的费用。
6. 教育费及培训费：员工参加公司组织的培训或教育活动的费用。
7. 员工福利费：公司为员工提供的福利费用。
第四条报销标准：1. 差旅费：按照公司差旅费报销标准执行。
2. 办公费：按照实际发生费用报销，但需符合公司相关规定。
3. 招待费：遵循勤俭节约、效能优先的原则，按照公司招待费报销标准执行。
4. 交通费：按照实际发生的交通费用报销，但需符合公司相关规定。
5. 通讯费：按照公司通讯费报销标准执行。
6. 教育费及培训费：按照公司培训费报销标准执行。
7. 员工福利费：按照公司福利费报销标准执行。
第三章报销流程第五条报销流程：1. 员工因公产生费用后，应及时收集相关票据。
2. 填写《费用报销单》，并将票据粘贴在报销单背面。
3. 将报销单提交给部门负责人审核。
4. 部门负责人审核通过后，提交给财务部门。
5. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认符合公司规定后，办理报销手续。
第四章报销单据要求第六条报销单据要求：1. 报销单据应真实、合法、有效。
2. 报销单据填写应完整、准确、规范。
3. 报销单据粘贴应整齐、清晰、有序。
第五章附则第七条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第八条本制度自发布之日起施行。
附件：费用报销单范本[此处附上费用报销单范本]通过以上制度，我们旨在规范公司内部发票报销行为，提高资金使用效率，降低公司运营成本，确保公司财务管理的合规性和有效性。
公司关于发票的管理制度
公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。
所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。
二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。
任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。
2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。
3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。
三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。
2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。
3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。
如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。
四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。
2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。
3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。
五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。
2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。
3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。
六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重者可能面临法律责任。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
公司财务发票报销规章制度
公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。
第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。
第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。
（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。
（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。
（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。
第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。
第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。
第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。
第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。
（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。
（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。
第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。
第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。
第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。
第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。
第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。
第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。
第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
收款开票管理制度
收款开票管理制度一、总则为规范公司的收款与开票流程，制定本管理制度，以确保公司的资金安全及合规运营。
二、收款管理1. 收款方式（1）现金收款：公司接受现金支付，需在收款时填写收款凭证，由双方签字确认。
（2）银行转账：公司接受银行转账支付，需提供收款账户信息，确认收到款项后填写收款凭证。
（3）POS刷卡：公司提供POS机支付方式，刷卡时需确认支付金额并提供收款凭证。
（4）其他：公司可根据特殊情况另行确定其他收款方式，但需经过相关部门审批。
2. 收款凭证管理（1）每笔收款需填写收款凭证，包括收款日期、金额、付款人信息等内容，由相关部门审核和确认。
（2）收款凭证需妥善存档，便于日后核对和查阅。
（3）公司禁止私自修改、篡改收款凭证，一经发现将进行严肃处理。
3. 收款监督（1）公司设立财务监督部门，负责对各部门的收款行为进行监督和把关。
（2）财务监督部门对收款过程中出现的问题及时进行处理和反馈，确保资金安全。
（3）公司定期对各部门的收款情况进行核对和分析，及时发现和解决问题。
4. 收款风险控制（1）对于金额较大的收款，公司需在收款前进行风险评估并采取相应的防范措施。
（2）对于不确定的收款，公司要及时与付款人确认或咨询相关部门，确保款项的合法性和安全性。
（3）公司对收款情况进行定期的风险评估和准备金预测，确保资金周转安全。
5. 收款记录与报告（1）对每笔收款进行记录，包括收款日期、金额、付款人信息等内容，便于日后核对和查询。
（2）公司要定期对收款情况进行统计和分析，制作收款报告并向相关部门汇报。
三、开票管理1. 发票类别（1）税务发票：公司依法纳税，对合规的收款行为开具增值税专用发票。
（2）普通发票：公司对不需要开具税务发票的收款行为开具普通发票或收据。
（3）其他：公司可根据特殊情况另行确定其他发票类别，但需经过相关部门审批。
2. 开票流程（1）收款确认：收款部门确认收到款项后，向财务部门申请开票。
（2）发票开具：财务部门根据收款凭证信息开具相应的发票，由收款部门确认后盖章。
公司财务资金票据管理制度
公司财务资金票据管理制度一、总则为加强公司财务资金管理，规范票据操作流程，根据国家有关财经法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务资金收付、票据处理的部门及个人。
三、基本原则1. 真实性原则：所有财务资金流动必须有真实的交易背景，严禁虚构或篡改票据信息。
2. 合法性原则：所有财务操作必须遵守国家法律法规，不得从事非法金融活动。
3. 完整性原则：确保票据信息的完整，不遗漏任何重要的财务数据。
4. 及时性原则：票据的开具、审核、报销等环节应当及时进行，确保资金的实时监控。
四、票据管理1. 发票管理：所有对外开具的发票必须经过财务部门的审核，严格按照国家税务总局的规定执行。
2. 收据管理：对于收到的款项，应及时开具收据，并确保收据的真实性和合法性。
3. 支票管理：使用支票支付时，应遵循银行规定，由授权人员签字盖章，并做好记录。
4. 电子票据管理：电子票据的开具和使用应符合相关电子交易法律规定，保证其法律效力。
五、资金管理1. 收款管理：所有收入应及时入账，严禁私设小金库或挪用公款。
2. 付款管理：所有付款需经过审批流程，确保支付的合理性和准确性。
3. 资金调拨：内部资金调拨应通过正规渠道，并有明确的书面记录。
4. 资金监控：定期对资金状况进行检查和分析，及时发现并处理异常情况。
六、审计与监督1. 内部审计：定期进行内部审计，检查财务资金票据管理的执行情况。
2. 外部监督：接受税务、审计等外部机构的监督检查，确保财务活动的合规性。
七、责任追究违反本制度的个人或部门，将根据情节轻重，给予相应的纪律处分或法律责任追究。
八、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家新颁布的法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
单位内部发票管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家相关法律法规和财务会计制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部所有涉及发票购买、领用、保管、开具、报销等环节的管理。
第三条本单位内部发票管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保发票的真实性、合法性和合规性。
2. 规范管理原则：建立健全发票管理制度，明确职责分工，确保发票管理的规范性和有效性。
3. 严谨控制原则：加强对发票的购买、领用、保管、开具、报销等环节的监督，防止虚开发票、骗取税收等违法行为。
第二章发票购买与领用第四条发票购买由财务部门负责，严格按照国家规定的发票种类、数量和金额进行购买。
第五条购买发票时，经办人需提供相关证明材料，如合同、订单等，经财务部门审核后办理购买手续。
第六条购买发票后，经办人需填写《发票购买登记表》，详细记录发票种类、数量、金额、购买日期等信息。
第七条领用发票时，经办人需填写《发票领用登记表》，注明领用日期、用途、数量、金额等信息。
第八条财务部门负责审核经办人提交的《发票领用登记表》，确认无误后发放发票。
第三章发票保管第九条发票保管由专人负责，确保发票安全、完整。
第十条保管人员需定期对保管发票进行清点、核对，确保发票数量与记录相符。
第十一条保管发票的场所应具备防火、防盗、防潮、防虫等条件，确保发票不受损害。
第十二条保管人员离职或调离岗位时，需办理交接手续，确保发票完整无损。
第四章发票开具第十三条发票开具由财务部门负责，严格按照国家规定的发票开具要求和内容进行开具。
第十四条开具发票时，经办人需提供相关证明材料，如合同、订单等，经财务部门审核后办理开具手续。
第十五条开具发票后，经办人需填写《发票开具登记表》，详细记录发票号码、开具日期、金额、购买方信息等信息。
第五章发票报销第十六条发票报销由经办人负责，严格按照国家规定的报销程序进行报销。
发票出入库管理制度
发票出入库管理制度一、总则为了规范和加强发票出入库管理，保障公司财务稳健运转，提高资金使用效率，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门的发票出入库管理活动。
三、发票库存管理1. 公司应根据实际业务需要合理规划发票库存量，确保每个部门都能够及时得到足够的发票使用。
2. 发票库房应设有专人管理，负责发票的存放、保管、验收和发放等工作。
并定期清点库存，确保发票数量的准确性。
3. 发票库存应定期进行盘点，比照账面数量和实际数量，对差异进行核对处理。
4. 库存发票应进行分类存放，按照发票种类和编号进行整理，方便管理和查找。
四、发票出库管理1. 发票出库应严格执行审批制度，由相关部门负责人审批通过后，经库房管理员出库。
2. 出库时应填写出库单，包括出库日期、发票种类及数量、领用人员等信息，并经领用人员签字确认。
3. 发票出库应在发票库存簿上及时记录出库情况，包括出库数量、领用人员、出库日期等，确保发票流向清晰可追溯。
五、发票入库管理1. 公司采购的发票应由采购部门收集，由专人统一交库房存放，并及时登记入库信息。
2. 入库发票应进行验收，确保发票的品质和数量无误。
3. 发票入库应在发票库存簿上及时记录入库信息，包括入库数量、入库日期、来源等，确保库存记录的真实性和准确性。
六、发票使用管理1. 领用发票的部门应按照实际需要，量力而行，不得盲目领用或滥用发票。
2. 发票的使用应遵循规范，如开具发票时，应填写准确的内容，不得随意更改、涂改。
3. 发票使用人员应认真执行发票制度，确保发票的使用安全性和合法合规。
4. 发票使用后应及时登记并归还库房，做到每张发票的流向可追溯。
七、发票管理责任1. 发票库房管理员应严格执行发票出入库管理制度，做好库房的保管和管理工作。
2. 各部门领用发票的负责人应审慎管理发票使用，确保发票的合理使用和安全保管。
3. 财务部门应加强对发票出入库情况的监督和审计，做好发票管理的核查工作。
发票管理制度
发票管理制度发票管理制度篇一1.目的：为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度，2.本制度规定了发票领用、填制和保管的要求和方法。
3、发票领用3.1发票统一由公司财务部到税务机关领购后交相关部门使用。
3.2设“发票使用登记本”，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。
3.3确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。
3.4发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售4.发票的'填制4.1填写发票时必须在发生经营业务确认收入时，没有经营业务一律不准开具发票。
4.2取得发票时不得要求变更用途和金额，要严格按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位财务专用章或发票专用章，4.3不得转借、转让、，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。
4.4建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
4.5填写错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。
5.发票的保管5.1出办税员负责发票的领用和保管。
5.2发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁，如有丢失当日书面报告主管税务机关并在报刊和电视等传播媒体上声明作废。
5.3已经开具的发票存根和发票登记簿保存5年，期满报经税务机关查验后销毁。
项目结束后移交公司存档。
5.4税务机关进行检查必须出示税务检查证，财务人员应积极配合，税务人员检查时，需将已开具的发票调出时应开具借用单，需调出空档发票查验时，应当开付收据。
企业开发票的具体制度流程篇二专用发票应按下列要求开具：（1）项目齐全，与实际交易相符；（2）字迹清楚，不得压线、错格；（3）发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章；（4）按照增值税纳税义务的发生时间开具：销售货物或者应税劳务的。
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资金管理制度1、基本规定1.1为加强货币资金的内部控制和管理。
保证货币资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》和集团公司相关财务制度，制定本办法;1.2本办法所称货币资金是指现金、银行存款、电子提货卡、有价证券和其他货币资金；1.3本办法适用于万千百货股份公司及其所属各地百货公司；1.4各公司财务部应当明确货币资金业务的岗位职责、权限，遵守不相容岗位相互分离的原则。
出纳人员不得兼任会计、稽核，会计档案保管，以及非现金、银行存款账目的记账工作。
任何情况下，都不得由一人办理货币资金业务的全过程。
2、资金计划2.1各地百货公司财务部每月根据公司财务预算和工作计划，编制本公司下月度资金计划；2.2下月度资金计划经本公司财务负责人和总经理签批后，每月25日前上报万千百货股份公司财务部，财务部汇总后，编制万千百侯股份公司月度总体资金需求计划，经分管财务副总经理、总经理、分管副总裁审批后报集团财务部；2.3各地百货公司应按照批准后的月度资金需求计划使用资金，凡有计划外的资金需求，各部门应提前向财务部提出申请，说明原因，各地公司财务部向股份公司财务部请示，股份公司财务部可根据事项的重要性及紧迫程度安排资金。
3、支付程序3.1支付申请，各公司有关部门或个人用款时，应当提前提交资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效的单据（如发票、货运单、入库单、验收单、其他单据等）及上级批准的预算、资金申请、出差审批单、招待费审批单、其他相关证明等；3.2支付审批。
审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准；3.3支付复核。
复核人应当对审批后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的审批范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等，复核无误后，交由出纳人员办理支付手续；3.4办理支付。
出纳人员应当对复核过的支付申请再次复核，确认无误后，按规定办理货币资金支付手续，复核无误后，交由出纳人员办理支付手续；3.5出纳人员需要从银行提取现金时，应事先获得财务负责人的签批（在现金支票存根联签字）。
4、现金管理4.1各公司应当严格控制现金借款和现金报销；4.2各公司应当加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金应及时存入银行，如遇特殊情况，需超过规定的库存现金限额，该公司财务部必须上报原因并获得股份公司财务部批准后方可超过限额；4.3现金开支范围；现金结算的上限为一千元，各公司可以在下列范围内使用现金；4.3.1职工工资、津贴；4.3.2市内交通费；4.3.3购买零星办公用品；4.3.4各种劳保、福利费用；4.3.5零星材料费用4.3.6出差人员必须随身携带的差旅费；4.3.7小额业务招待费用4.3.8国家规定的对个人的其他支出及其他零星费用。
超出现金支出范围的不得使用现金。
4.4现金安全管理：4.4.1公司设保险柜保存现金，库存现金的日常收支和保管由出纳负责；4.4.2出纳库存现金限额为1万元。
出纳必须严格执行核定的库存现金限额，每日的现金余额不得超过核定的库存限额，超过部分应及时解交银行；4.4.3各公司取得的货币资金收入必须及时入账，现金收入应于当天（最迟应于下个工作日上午）存入银行，不准挪用现金，不准私自使用公款，不准用白条抵库，不准坐支现金，严禁私设“小金库”，严禁设账外账，严禁收款不入账；4.4.4出纳现金需做到日清月结，序时记录现金日记账，出纳每天须自己盘点现金一次，将现金余额上报股份公司出纳主管。
每月结账前财务经理监盘一次，财务经理应在现金盘点表上签字确认，并传真给股份公司出纳主管，财务经理每月至少还随进抽盘两次，并在现金盘点表上签字确认；4.4.5每个收款点必须配备安全的现金保管工具，相关人员应当做好票据与现金的记录与核对工作；4.4.6提取或者存放现金应专人办理，办理大额现金提存时必须两人同行，并派专车接送。
4.5备用金对频繁使用现金的部门或岗位可借支一定备用金，如收银，备用金纳入库存现金管理。
经办人在使用备用金时，如属于预算内款项的支出，按正常的报销流程报销，应补办申请，财务人员根据批准后的申请进行报销。
出纳应随时对备用金的保管及使用情况进行检查，并提出相关意见。
当备用金保管人员发生岗位（或工作）调动时，须交回备用金后，才能办理调动手续，接替其工作的人员应重新申请备用金。
5、银行账户管理5.1银行账户管理实行“收支两条线”银行账户管理，各地公司分别设立收入账户和支出账户，不得混用。
各地百货公司开立账户时，必须经万千百货股份公司财务部批准后，方可开立账户，不得擅自开立账户。
对于临时性、长期不用的账户应及时清理、撤销，撤销账户必须经万千百货股份公司财务部批准后，方可撤销。
严禁出借、出租账户给外单位或个人使用，严禁为外单位人或个人代收代支、转账套现。
5.2银行账户印鉴必须分开保管。
财务专用章及法人代表个人签名章应分设专人保管，严禁由一人全部保管（原则上财务专用章由财务负责人保管）。
印鉴保管人出差时委托他人代管，但不得由一人同管。
5.3银行存款管理出纳根据经济业务的发生时间序时登记银行存款日记账（分账户），随时掌握银行存款余额情况，并每天填写银行存款日报表，上报财务部负责人和股份公司出纳主管；结算金额在1000元以上的支出业务必须通过银行存款账户转账，由经办人按照支付审批流程完成所有审批手续并附相关单据后，出纳开具转账支票，对审批手续或所附相关单据不完整的，出纳不予办理。
出纳收到支票后，须及时送存开户银行，不得压票或延期办理，更不允许错过支票有效期；各公司财务部应当指定专人（会计）定期核对银行账户金额，会计每月编制银行存款余额调节表（如有未达账项，须查明原因，并及时跟踪到账情况）经财务负责人签字后，报股份公司财务部出纳主管。
6、监督检查股份公司及其所属各地百货公司财务部建立对货币资金业务的监督检查制度，明确监督检查机构和人员的职责权限，定期和不定期地进行现场检查。
对监督检查过程中发现的薄弱环节，须立即采取措施，控制风险；百货系统所有人员调离公司、离职时，各财务部必须检查公司是否给该员工办理了商务信用卡，如办理了，调离公司的，将信用卡年费转入调入公司；离职的，书面通知离职人员和银行，公司不在承担该信用卡的所有风险和年费。
票据管理制度1、票据管理1.1银行票据由出纳统一购买、保管和使用，包括现金支票、转账支票、银行本票、银行汇票、银行结算凭证等；1.2出纳购买银行票据须经财务部负责人批准，银行票据存放在保险柜中，建立银行票据薄，记录银行票据的领、用、存情况；每月要对银行票据进行一次清点，财务部负责人负责审核，确保银行票据安全、合理使用；1.3出纳开具银行票据的流程为：1.4不准签发空头支票、远期支票；严禁出租、出借支票；1.5从银行领用的空白票据必须指定专人保管，应坚持票印分管的原则，空白票据和财务专用章不得由一人保管；1.6各业务部门应填写“转账请款单”，完成财务支出审批程序后，由财务部签发支票；1.7出纳必须按支票号码在“支票领用登记簿”上顺序编号，并写明开票日期、收款单位名称、款项用途、金额或规定的款项限额；支票领用人必须在支票存根及“支票领用登记簿”上签字；1.8作废支票不准撕毁或丢失，注销后与存根一起附在下一张支票的记账凭证后保存，同时将作废支票右上角的支票号剪切后粘贴于“支票领用登记簿”相应的支票号栏。
2、发票管理2.1本制度所称发票是指增值税专用发票、销售普通发票、服务业发票，税务局监制的收据及其他收款收据；2.2发票由各公司财务部指定专人管理；2.3发票的购买及领用2.3.1发票购买由财务部专人持《发票领购簿》 ，按税务机关核定的发票种类、数量进行购买。
发票购回后交财务发票管理人员，在发票登记簿上登记，增值税发票须及时读入税控机中。
2.3.2发票的领用各使用部门到财务部发票管理人员处领取发票，将已使用的发票存根联交回，经验明无误后，在发票登记簿上核销，发票管理人员再发给新的发票，领用人在发票登记簿上签字。
2.3.3各使用部门领用的发票只能自用，不能相互借用。
2.4增值税发票的开具2.4.1由财务部人员根据实际交易开具增值税发票（须收回销售小票第一联（给客户联）并粘贴在增值税发票存根联后面）；2.4.2在取得税务机关出具的《进货退出及索取折让证明单》或对方尚未认证的原增值税发票后，财务人员方可开具增值税红字发票。
2.4.3以下行为不得开具增值税发票；（1）购进的商品用于本公司员工福利、内部使用；（2）向个人消费者销售应税商品；（3）向小规模纳税人销售应税商品；（4）向一般纳税人销售自用的应税商品，原则上不得开具增值税发票，如对方要求，在取得对方一般纳税人资格证明的复印件（盖鲜章）后方可开具。
2.5普通销售发票的开具由客服中心人员根据实际交易开具普通销售发票（须收回销售小票第一联（给客户联）并粘贴在普通发票存根联后面）；不得虚开，不得开具与实际交易不符的发票，必须按发票号码顺序填开；填开时要项目齐全、内容真实、字迹清楚，同一张发票的所有联次必须一次复写，且各联次内容必须一致。
2.6服务业发票的开具2.6.1由财务部人员开具服务业发票；2.6.2财务部在收取供应商增值发票同时为供应商开具所扣货款相应的服务业发票；2.6.3开具服务业发票的内容与对账单扣款项目一致，所开单位名称须与供应商增值税发票上的单位名称一致，填写时要项目齐全、内容真实、字迹清楚，同一张发票的所有联次必须一次复写，且各联次内容必须一致。
2.7收据的管理视同发票管理。
3、供应商发票的收取3.1供应商的结算发票由财务部负责收取，商品部协助；3.2财务部须认真核对发票的名称、税号、注册地址是否与供应商资料一致。
发票印章是否清晰，票印章是否重开，发票密码区是否出格，发票金额是否与对账单金额一致；3.3财务部收取发票后在供应商对账单上加盖“已收发票”章。
财务部收到税票后审核发票是否准确、有效，并及时进行网上认证，未通过认证的，及时通知供应商，避免无法换票给供应商带来损失与不必要的麻烦；3.4当月需要结款的发票收取截止日为当月15日，之后收到的发票到下月进行付款。
结算手续齐全，应其他原因需要对供应商进行扣款或延迟付款时，由商品部确认后财务才能执行。
4、其他规定各部门使用完并交财务部核销的票据由票据管理人按顺序装订成册，填写清单，已备税务机关检查。
5、发票稽核财务部发票管理人员有权不定期对发票的使用情况进行稽核，对违规操作的，报告税务机关及相关负责人。