服装公司财务部组织管理制度

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服装店铺财务管理制度

服装店铺财务管理制度

一、总则1. 为了规范服装店铺的财务行为,加强财务管理,保障店铺经济利益,特制定本制度。

2. 本制度适用于所有服装店铺,包括总部及各分店。

3. 店铺的财务行为应遵守国家法律法规、公司财务制度及本制度,并接受公司财务部门的检查和监督。

4. 店铺应建立健全财务核算体系,完善内部经济责任制,提高经济效益,做好财务管理基础工作。

5. 公司财务部门负责财务管理的职责,包括财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。

二、财务会计岗位职责1. 财务会计行政上归属公司总部领导。

2. 严格按照《财务管理制度》和《会计制度》要求,组织和实施日常会计核算和财务管理,积极参与店铺经营管理工作。

3. 按照国家税法规定按期报税,诚信纳税,协调好企税关系。

4. 加强店铺财物管理,定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查,保证账实相符。

5. 坚持原则,严格按规定开支店铺费用,认真审核原始单据,把好费用报销关,有权对不真实、不合法的票据不予报销;对于员工辞职或调动,须见员工离职表中库管员的签字。

6. 加强成本管理,严格控制采购成本和生产加工成本,有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。

7. 按规定认真编制和及时向公司报送会计报表,并进行财务分析,做到数据真实、计算准确。

三、财务管理制度1. 库存管理:建立库存管理制度,明确库存管理的职责和流程,确保库存数据的准确性。

2. 采购管理:建立采购管理制度,规范采购流程,控制采购成本,确保采购物资的质量。

3. 销售管理:建立销售管理制度,规范销售流程,提高销售业绩,降低销售成本。

4. 费用管理:建立费用管理制度,明确费用开支范围和标准,控制费用支出。

5. 预算管理:建立预算管理制度,编制年度预算,严格控制预算执行情况。

6. 盘点管理:定期进行库存盘点,确保库存数据的准确性,及时发现问题并采取措施。

7. 税务管理:依法纳税,合理避税,确保税务合规。

8. 财务报告:按时编制财务报表,向公司总部报送财务报告,为经营决策提供依据。

服装厂管理制度职责分配

服装厂管理制度职责分配

一、总则为加强本服装厂的管理,提高生产效率,确保产品质量,保障员工权益,特制定本管理制度。

本制度明确了各部门、各岗位的职责和权限,旨在规范管理,提高整体运作水平。

二、组织架构1. 服装厂设立以下部门:生产部、销售部、财务部、人力资源部、仓储部、质量检验部、行政部。

2. 各部门负责人负责对本部门工作进行全面领导,确保各项任务顺利完成。

三、各部门职责分配1. 生产部(1)负责生产计划的制定与执行,确保生产任务按时完成。

(2)负责生产过程的监督与控制,确保产品质量符合要求。

(3)负责生产设备的维护与管理,确保生产设备正常运行。

(4)负责生产成本的核算与控制,提高生产效益。

(5)负责生产现场的安全生产管理,确保员工安全。

2. 销售部(1)负责市场调研,了解市场需求,制定销售策略。

(2)负责产品推广,拓展销售渠道,提高产品知名度。

(3)负责客户关系维护,提高客户满意度。

(4)负责销售数据的统计与分析,为生产部门提供销售预测。

3. 财务部(1)负责编制财务预算,审核财务报表,确保财务数据的准确性。

(2)负责成本核算,控制成本支出,提高企业效益。

(3)负责税收筹划,确保企业合法合规。

(4)负责财务风险防控,确保企业财务安全。

4. 人力资源部(1)负责招聘、培训、考核、薪酬、福利等工作。

(2)负责员工关系管理,维护员工权益。

(3)负责制定人力资源规划,优化人力资源配置。

(4)负责企业文化建设,提高员工凝聚力。

5. 仓储部(1)负责原材料、半成品、成品的收发、储存、盘点等工作。

(2)负责仓库安全管理,确保仓库安全。

(3)负责物流管理,降低物流成本。

6. 质量检验部(1)负责生产过程中的质量检验,确保产品质量。

(2)负责不合格品的处理,降低不良品率。

(3)负责质量改进,提高产品质量。

(4)负责质量管理体系的建设与维护。

7. 行政部(1)负责办公室管理,确保办公环境整洁有序。

(2)负责办公用品采购与管理。

(3)负责企业内部沟通协调,确保信息畅通。

服装销售门店财务管理制度

服装销售门店财务管理制度

第一章总则第一条为规范服装销售门店的财务管理工作,确保财务活动的合法性、合规性和有效性,保障门店的稳健运营,特制定本制度。

第二条本制度适用于本门店所有财务活动,包括但不限于资金管理、成本控制、收入核算、支出管理、税务处理等。

第三条本制度遵循国家有关财务会计法律法规,结合门店实际情况制定。

第二章资金管理第四条门店资金由财务部门统一管理,任何部门和个人不得私自挪用。

第五条门店设立资金账户,严格按照银行规定进行操作,确保资金安全。

第六条门店收到的现金、支票、汇票等,应立即入账,不得延迟。

第七条门店资金支出,必须经过财务部门审核,按照规定程序办理审批手续。

第三章成本控制第八条门店成本包括直接成本和间接成本,应严格控制。

第九条直接成本包括原材料、人工、制造费用等,应根据采购合同、工资单等凭证进行核算。

第十条间接成本包括管理费用、销售费用、财务费用等,应根据实际发生额进行核算。

第十一条门店应定期对成本进行分析,找出成本控制的重点,采取有效措施降低成本。

第四章收入核算第十二条门店收入主要包括销售收入、其他业务收入等。

第十三条销售收入应根据销售合同、销售发票等凭证进行核算。

第十四条其他业务收入应根据实际发生额进行核算。

第五章支出管理第十五条门店支出包括工资、福利、办公费、水电费、租金等。

第十六条工资、福利支出应根据员工工资表、福利费支出凭证等进行核算。

第十七条办公费、水电费、租金等支出应根据相关费用凭证进行核算。

第十八条门店支出应严格按照预算执行,超支部分需经财务部门审核批准。

第六章税务处理第十九条门店应按照国家税法规定,及时、准确地申报纳税。

第二十条门店应建立健全税务档案,妥善保管税务凭证。

第二十一条门店应加强与税务部门的沟通,及时了解税收政策变化,确保税务合规。

第七章监督与考核第二十二条门店设立财务监督岗位,负责对财务活动进行监督。

第二十三条财务部门定期对财务工作进行检查,发现问题及时整改。

第二十四条对违反本制度的行为,视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处分。

工作服装财务制度

工作服装财务制度

工作服装财务制度一、总则为规范公司员工的工作服装管理和财务开支,提高公司形象和员工形象的同时控制成本,制定本制度。

二、适用范围本制度适用于所有公司员工及相关部门。

三、工作服装规定1. 员工工作服装应整洁、得体、符合公司形象,不得穿着过于暴露或不雅观的服装。

2. 不得穿着褴褛、破损或色彩太过鲜艳的服装。

3. 不得穿着带有政治、宗教、色情等有争议性的服装。

4. 员工可根据季节和工作需要选择适当的服装,但应遵守公司的服装规定。

5. 公司提供统一的工作服装,员工应按规定穿着,并且定期清洗、保养。

6. 员工在公司活动或外出工作时,应保持整洁,不得随意更换服装,以维护公司形象。

四、财务开支规定1. 公司对员工的工作服装进行补贴,具体标准由公司财务部门制定并公布。

2. 员工可根据公司规定在指定的商店购买工作服装,报销金额不得超出公司规定的标准。

3. 员工购买工作服装时,需提供有效的发票和购物凭证,公司才能进行报销。

4. 员工应在规定的时间内提交报销材料,逾期未报销的,公司不再受理。

5. 公司对员工使用补贴款项的情况进行定期审核,确保工作服装补贴资金的合理使用。

光合电话助手: https://cli.re/LPnEBP光合电话助手: https://cli.re/LPnEBP五、违规处理1. 对违反工作服装规定的员工,公司将进行批评教育,并要求其规范着装。

2. 对故意违反规定或严重影响公司形象的员工,公司将给予相应的处罚,并保留解除劳动合同的权利。

3. 对违反财务开支规定的员工,公司将暂停其工作服装补贴,并要求其自行承担相应费用。

4. 对恶意滥用公司财务资源的员工,公司将进行严肃处理,并保留追究法律责任的权利。

六、监督检查1. 公司将定期对员工的工作服装进行检查,发现问题及时纠正。

2. 公司将定期对员工的财务开支情况进行审查,发现问题及时整改。

七、其他规定1. 公司保留对本制度的最终解释权,并有权根据实际情况进行调整和修改。

服装清洗服务公司财务管理制度

服装清洗服务公司财务管理制度

第一章总则第一条为规范本公司财务管理工作,提高财务管理水平,确保财务数据的真实、准确、完整,加强资金管理,降低财务风险,特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有财务活动,包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务处理等方面。

第三条本公司财务管理工作应遵循国家法律法规、财务会计准则及公司内部相关规定,坚持合法性、真实性、准确性、及时性、完整性和保密性原则。

第二章会计核算第四条本公司会计核算应以人民币为记账本位币,以公历年度为会计年度,按月、按季、按年编制财务报表。

第五条会计凭证应真实、完整、合法,并由经办人签字或盖章。

会计凭证的填制、传递、审核和归档应严格执行公司内部规定。

第六条会计科目设置应符合国家会计制度的要求,根据公司实际情况进行分类和设置。

第七条会计核算应遵循权责发生制原则,对各项收入、支出、成本、费用等进行及时、准确的核算。

第三章资金管理第八条本公司资金管理应遵循“统一管理、分级负责、收支两条线”的原则。

第九条资金收支实行审批制度,重大资金支出需经公司总经理或董事会批准。

第十条资金结算采用银行转账方式,严禁现金结算。

第十一条资金账户管理严格按国家有关规定执行,不得出租、出借或转让。

第四章成本控制第十二条本公司成本控制应遵循“成本效益”原则,严格控制各项成本费用。

第十三条各部门应定期分析成本构成,找出成本控制的关键点,制定相应的成本控制措施。

第十四条对采购、生产、销售等环节的成本进行有效监控,确保成本控制目标的实现。

第五章税务处理第十五条本公司税务处理应遵循国家税收法律法规,确保依法纳税。

第十六条财务部门应定期与税务部门沟通,及时了解税收政策变化,确保公司税务合规。

第十七条财务部门应建立健全税务档案,妥善保管相关税务凭证。

第六章内部审计与监督第十八条本公司设立内部审计部门,负责对公司财务活动进行定期和不定期的审计。

第十九条内部审计部门应独立于财务部门,对财务报表、财务报告等财务信息进行审核。

服装采购财务管理制度

服装采购财务管理制度

第一章总则第一条为规范服装采购行为,加强财务管理,提高资金使用效益,确保公司服装采购工作顺利进行,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门服装采购活动。

第三条服装采购财务管理应遵循以下原则:1. 法规原则:严格执行国家法律法规,遵循市场经济规律;2. 节约原则:合理控制采购成本,提高资金使用效率;3. 透明原则:公开、公正、公平地进行采购活动;4. 责任原则:明确各部门职责,确保采购工作有序进行。

第二章采购流程第四条采购申请1. 各部门根据实际需要,填写《服装采购申请表》,经部门负责人审核签字后报财务部门;2. 财务部门对采购申请进行审核,确认采购预算、采购标准、供应商选择等事项。

第五条供应商选择1. 财务部门根据采购需求,选择具有资质、信誉良好的供应商;2. 供应商应具备以下条件:(1)合法注册,具有合法的经营资格;(2)拥有稳定的供货能力,能够满足公司需求;(3)价格合理,质量可靠;(4)售后服务完善。

第六条合同签订1. 财务部门与供应商签订《服装采购合同》,明确采购数量、价格、质量、交货期限、付款方式等条款;2. 合同签订前,财务部门应组织相关部门进行会签,确保合同内容的完整性和准确性。

第七条采购验收1. 采购部门按照合同约定,对供应商提供的服装进行验收;2. 验收合格后,由采购部门出具《验收报告》。

第八条付款结算1. 财务部门根据《验收报告》和合同约定,办理付款手续;2. 付款方式应按照合同约定执行,确保资金安全。

第三章财务管理第九条预算管理1. 各部门应按照年度预算编制服装采购计划,报财务部门审核;2. 财务部门根据预算编制采购方案,确保采购资金合理使用。

第十条会计核算1. 财务部门对服装采购活动进行会计核算,确保会计信息的真实、完整;2. 会计核算应按照会计准则和公司内部会计制度执行。

第十一条内部审计1. 公司定期对服装采购活动进行内部审计,发现问题及时纠正;2. 内部审计应遵循客观、公正、严谨的原则。

服装店长财务管理制度

服装店长财务管理制度

一、目的为了加强本店财务管理,规范财务行为,提高资金使用效益,确保资金安全,特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于本店所有财务活动,包括但不限于收入、支出、库存、财务报表等。

三、财务管理职责1. 店长负责本店的财务管理工作,对财务报表的真实性、准确性、完整性负责。

2. 财务人员负责财务核算、记账、报表编制等工作。

3. 部门经理负责本部门财务预算的编制、执行和监督。

四、财务管理制度1. 收入管理(1)所有收入必须纳入统一核算,不得私设“小金库”。

(2)销售发票必须真实、合法、完整,不得伪造、涂改。

(3)现金收入必须及时存入银行,不得长期占用。

2. 支出管理(1)所有支出必须符合国家法律法规和公司规定,不得违反规定开支。

(2)支出凭证必须齐全,包括发票、收据、付款单等。

(3)报销程序:员工报销需填写报销单,附上相关凭证,经部门经理审核后报店长审批,财务人员审核记账。

3. 库存管理(1)库存商品必须定期盘点,确保库存数量准确。

(2)库存商品变动要及时登记,确保库存数据的真实性。

(3)库存商品损耗、盘盈、盘亏要及时处理,查明原因,分清责任。

4. 财务报表(1)财务报表必须真实、准确、完整,及时编制。

(2)财务报表报送时间:每月10日前报送上月财务报表。

(3)财务报表报送对象:店长、财务部门。

五、奖惩措施1. 对严格执行财务管理制度的员工,给予表扬和奖励。

2. 对违反财务管理制度的员工,视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处罚。

3. 对造成经济损失的,依法追究责任。

六、附则1. 本制度由店长负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

本制度旨在规范本店财务管理,提高资金使用效益,确保资金安全。

店长及全体员工应严格遵守本制度,共同维护本店的财务秩序。

服装财务制度

服装财务制度

服装财务制度一、总则为规范和管理服装企业的财务活动,确保财务数据的真实性、合法性和及时性,提高企业的经营效率和效益,制定本制度。

二、会计核算1. 会计凭证所有的财务交易均需制作会计凭证,包括收款凭证、付款凭证等,严格按照会计原则和规定进行填制。

2. 财务报表每月底结转会计科目,编制资产负债表、利润表等财务报表,报送企业领导层审核。

3. 会计政策企业应制定并实施符合相关法规、法律和会计准则的会计政策,确保会计处理方法的合理性和准确性。

4. 审计制度定期对财务数据进行审计,确保财务数据的真实性和准确性。

三、资金管理1. 资金收支管理企业应根据自身经营情况和发展需要,合理安排资金的使用和收支,确保资金的流动性和有效利用。

2. 资金监管设置专门的资金监管部门,对企业的资金流动情况进行监控和管理,及时制定调整措施。

3. 风险管理建立健全的风险管理制度,根据业务情况和风险状况,制定相应的风险管理措施。

四、人员管理1. 财务人员职责财务人员应明确自己的职责和义务,严格履行财务管理职责,保证财务数据的真实性和合法性。

2. 财务人员培训企业应定期对财务人员进行培训和考核,提高其专业技能和工作水平。

3. 财务审查定期对财务人员的工作进行审查和监督,发现问题及时处理,确保财务工作的正常运转。

五、税务管理1. 税收政策企业应遵守相关税收法规和政策,按时缴纳各类税费,确保税务合规。

2. 税务申报按规定向税务机关申报纳税情况,如实申报税款,不得有漏报、少报或虚报的行为。

3. 税务筹划合理规划税务筹划方案,降低税负,提高企业经济效益。

六、财务监督1. 内部监督企业应建立内部控制机制,加强内部监督,预防和纠正财务风险。

2. 外部监督接受外部监管机构的监督和检查,如财务审计、税务审查等,确保企业的财务活动合法合规。

七、违规处罚对违反本制度的行为,将按照公司规定进行处理,包括警告、记过、记大过、降职等处罚措施。

八、附则本制度自颁布之日起生效,如有需要修改,应经企业领导层审批后执行。

服装批发行业财务管理制度

服装批发行业财务管理制度

第一章总则第一条为规范服装批发企业的财务管理工作,确保财务活动的合规性和有效性,提高资金使用效率,保障企业合法权益,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动,包括资金管理、成本核算、税务申报、会计档案管理等。

第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规,坚持公开、公正、公平的原则,确保财务信息的真实、准确、完整。

第二章资金管理第四条资金管理应遵循以下原则:1. 合理规划,确保资金安全;2. 有效使用,提高资金使用效率;3. 严格审批,规范资金流动。

第五条资金收支应实行集中管理,由财务部门统一办理,严禁个人借用公司资金。

第六条资金收支凭证必须齐全、真实、合法,财务人员应认真审核,确保资金安全。

第三章成本核算第七条成本核算应遵循以下原则:1. 合理分摊,确保成本真实;2. 适时核算,提高成本控制;3. 准确计算,便于成本分析。

第八条采购成本、仓储成本、运输成本等各项成本应按实际发生额核算,不得虚报、漏报。

第九条成本核算结果应定期分析,为管理层提供决策依据。

第四章税务管理第十条税务管理应遵循以下原则:1. 依法纳税,确保企业合法权益;2. 诚信纳税,树立企业良好形象;3. 规范操作,降低税务风险。

第十一条财务部门应定期与税务部门沟通,了解税收政策变化,确保公司合法纳税。

第十二条财务部门应准确计算税款,及时申报,按时缴纳税款。

第五章会计档案管理第十三条会计档案管理应遵循以下原则:1. 严格保密,确保档案安全;2. 完整保存,便于查阅;3. 合理利用,提高档案价值。

第十四条会计档案包括会计凭证、会计账簿、财务报表等,应按照规定进行分类、整理、归档。

第十五条会计档案的保管期限按国家规定执行,到期后应按规定销毁。

第六章财务人员管理第十六条财务人员应具备相应的会计专业知识和技能,遵守职业道德,严格履行职责。

第十七条财务人员应定期参加会计培训和考核,提高自身业务水平。

第十八条财务人员应保守公司财务秘密,不得泄露公司财务信息。

服装公司财务管理制度流程

服装公司财务管理制度流程

一、总则1. 为加强公司财务管理,规范财务行为,保障公司资产安全,提高经济效益,特制定本制度。

2. 本制度依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规,结合公司实际情况制定。

3. 本制度适用于公司所有财务活动,各部门及员工应严格遵守。

二、财务组织架构及岗位职责1. 财务部是公司财务管理的责任部门,负责制定、执行和监督财务管理制度。

2. 财务部设财务经理、财务主管、会计、出纳等岗位。

(一)财务经理职责:1. 负责制定公司财务管理制度,组织实施并监督执行。

2. 负责组织编制公司财务报表,分析财务状况,为公司经营决策提供依据。

3. 负责组织制定公司预算,监督预算执行情况。

4. 负责组织公司资金筹措、资金运用和资金管理。

5. 负责对公司财务风险进行评估和防范。

(二)财务主管职责:1. 负责组织编制财务报表,分析财务状况。

2. 负责组织编制公司预算,监督预算执行情况。

3. 负责组织公司资金筹措、资金运用和资金管理。

4. 负责审核财务凭证、账簿,确保财务数据真实、准确、完整。

5. 负责组织财务人员培训、考核和奖惩。

(三)会计职责:1. 负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表。

2. 负责审核财务凭证、账簿,确保财务数据真实、准确、完整。

3. 负责办理公司资金收付、结算业务。

4. 负责参与公司预算编制、执行和监督。

5. 负责协助财务主管进行财务风险防范。

(四)出纳职责:1. 负责办理公司现金收付、结算业务。

2. 负责保管现金、支票、发票等财务凭证。

3. 负责登记现金日记账、银行存款日记账。

4. 负责协助会计编制财务报表。

三、财务管理制度1. 财务核算制度:公司财务核算按照《企业会计准则》进行,确保财务数据真实、准确、完整。

2. 资金管理制度:加强公司资金管理,合理使用资金,确保资金安全。

3. 预算管理制度:编制公司年度预算,合理分配资源,确保公司经营目标的实现。

4. 报销制度:明确报销范围、标准和流程,规范报销行为。

服装企业财务管理制度的关键要素与要点简析

服装企业财务管理制度的关键要素与要点简析

服装企业财务管理制度的关键要素与要点简析服装企业财务管理制度的关键要素与要点简析2020年的新冠疫情给各行各业带来巨大的冲击,服装企业也不例外。

面对激烈的市场竞争和不稳定的经济环境,建立科学的财务管理制度,已成为企业发展的重要保障。

本文将从财务管理制度的关键要素与要点出发,分析服装企业财务管理制度的建立。

一、财务管理制度的关键要素1.制定财务管理制度的必要性企业制定财务管理制度是为了规范公司的财务管理、加强对财务的监督和控制,为企业合理运营提供有力支持。

通过财务管理制度,企业可以规范资金运作、强化内部管理和风险控制等,增强企业的风险抗御能力,减少经营风险。

2.制定财务管理制度的目标制定财务管理制度的目标是明确管理的方向,明确财务管理的职责和任务,实现财务管理的标准化和科学化。

具体而言,财务管理制度应包括预算管理、会计核算、财务报告分析、成本管理、资金管理等方面,确保企业在日常经营中可以有效地控制费用和风险。

3.财务管理制度的实施流程财务管理制度的实施流程是制定、执行、监督三个阶段。

在制定阶段,需要企业管理层明确财务管理制度的目的、范围和标准。

在执行阶段,需要将财务管理制度转化为可操作的管理程序,使其能够被执行。

在监督阶段,需要企业管理层对财务管理制度进行监督和检查,及时修订和完善有关制度,加强内部控制。

二、财务管理制度的要点1.预算管理按照企业的经营计划和业务方向,根据具体经营情况及时制定年度预算,公司可以根据预算分析来优化各项费用,提高企业的利润水平。

因此,企业预算管理是财务管理中的重要环节。

其中,重点应该放在预算编制和控制上。

2.成本管理成本管理是企业财务管理的一个重要环节,目标是实现费用管控和成本效益的最大化。

因此,企业需要制定成本管理体系和流程,包括制定有关制度、确定成本核算方法和标准、明确成本控制的职责及分工等。

3.资金管理资金管理是企业财务管理的核心。

企业需要注意资金的流动性、流通性、利率等因素,同时遵循谨慎和合理的原则进行资金的管理和运用。

服装公司财务管理制度

服装公司财务管理制度

-服装公司财务管理制度.********服饰有限公司财务管理制度目录-------------------------------------2 总则第一章财务管理的结构体系及责职-----------------2-4第二章-----------------------------4-17 财务核算制度第三章---------------------------------17-19 第四章资金管理-----------------------------19-20 第五章财产物资管理---------------------20 第六章发票和收据的使用管理第七章-----------------------------21会计档案管理第八章费用报销管理-----------------------------22-26-----------------------------25 第九章生产加工管理第十章-------------------------------------26附则32-2********服饰有限公司财务管理制度总则为了规范企业财务行为,利于企业的发展,根据《会计法》、《企业财务通则》,结合本公司的实际情况,制定本制度。

企业财务管理的基本任务和方法是,做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作,有效利用企业各项资产,努力提高经济效益。

企业应当认真执行国家各项法律、法规,建立健全内部财务管理制度,加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控,严格内部牵制制度,防止弊端。

财务管理的结构体系及责职本公司财务人员必须遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度,认真履行职责,如实反映和严格监督各项经济业务,企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务。

结合我公司运营模式和发展方向,财务部负责钱、物、帐的管理,具体工作责职如下:资金会计:主要负责钱的管理,工作内容1、办理现金、银行存款收支业务,并及时登记日记帐,做到日清月结。

服装店直营店财务管理制度

服装店直营店财务管理制度

第一章总则第一条为加强服装店直营店的财务管理,确保财务工作的规范性和有效性,提高资金使用效率,保障企业资产安全,特制定本制度。

第二条本制度适用于所有服装店直营店的财务管理工作。

第三条服装店直营店财务管理工作应遵循以下原则:1. 合法合规:严格按照国家法律法规和公司内部制度执行;2. 实事求是:真实、准确、完整地反映财务状况;3. 安全高效:确保资金安全,提高资金使用效率;4. 严谨细致:严谨细致地做好每一项财务工作。

第二章财务组织与管理第四条服装店直营店设立财务部门,负责本店的财务管理工作。

第五条财务部门负责人应具备以下条件:1. 具有会计从业资格证书;2. 熟悉国家财务管理制度和相关法律法规;3. 具有较强的责任心和敬业精神。

第六条财务部门的主要职责:1. 负责编制财务报表,向公司总部报送;2. 负责编制年度预算,并监督执行;3. 负责编制月度、季度财务分析报告,为公司经营决策提供依据;4. 负责审核、报销、结算等财务事项;5. 负责管理财务档案,确保财务资料完整、安全;6. 负责员工工资、奖金、福利等发放;7. 负责成本核算、利润分析等工作。

第三章资金管理第七条服装店直营店实行收支两条线,严禁坐支。

第八条销售款管理:1. 每月与商超结算销售款后,当天必须存入公司账户;2. 销售款存入公司账户后,及时通知财务部门。

第九条备用金管理:1. 建立备用金明细账,备用金由各直营店店长负责;2. 备用金支出须在公司授权范围内开支;3. 次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。

第十条货品管理:1. 各店在货品收到后,根据入库单核对货品数量及质量,办理入库手续;2. 对于货物数量不符、质量有问题情况,须详细列明,由负责人及时与公司总部联系,并及时处理;3. 建立库存商品明细账,库存商品明细账由直营店店长负责。

第四章成本管理第十一条服装店直营店应加强成本管理,严格控制各项费用支出。

服装电商_财务管理制度

服装电商_财务管理制度

第一章总则第一条为规范服装电商公司的财务管理工作,确保财务信息的真实、准确、完整,提高财务管理水平,根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规,结合公司实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动,包括但不限于资金管理、成本控制、收入与支出管理、税务管理、会计核算、财务报告等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则:1. 法规原则:遵守国家法律法规,执行财务政策;2. 真实性原则:确保财务信息的真实、准确、完整;3. 完整性原则:全面反映公司的财务状况和经营成果;4. 及时性原则:及时提供财务信息,满足内外部需求;5. 有效性原则:提高财务管理效率,降低成本,提高效益。

第二章资金管理第四条公司资金管理实行统一管理、分级负责的原则。

第五条公司设立资金管理部门,负责资金计划的编制、执行、监督和考核。

第六条公司资金收支必须纳入预算管理,未经批准,不得擅自变动。

第七条公司设立资金账户,严格按照国家有关规定进行资金收支。

第八条公司对外支付款项,必须经过财务部门审核,确保合法合规。

第三章成本控制第九条公司实行成本核算制度,对生产、销售、管理等各个环节的成本进行核算。

第十条公司建立健全成本控制体系,制定成本控制目标,定期进行成本分析。

第十一条公司加强采购管理,严格控制采购成本,提高采购效率。

第十二条公司加强生产管理,提高生产效率,降低生产成本。

第四章收入与支出管理第十三条公司收入管理应遵循以下原则:1. 合法性原则:确保收入来源合法;2. 及时性原则:及时确认收入;3. 准确性原则:确保收入核算准确。

第十四条公司支出管理应遵循以下原则:1. 合法性原则:确保支出符合国家法律法规;2. 经济性原则:合理控制支出,提高资金使用效率;3. 透明性原则:确保支出公开透明。

第五章税务管理第十五条公司税务管理应遵循以下原则:1. 合法性原则:依法纳税,合规经营;2. 及时性原则:按时足额缴纳税款;3. 准确性原则:确保税务核算准确。

服装厂财务制度管理制度

服装厂财务制度管理制度

第一章总则第一条为加强服装厂的财务管理工作,规范财务行为,提高财务管理水平,确保财务信息的真实、准确、完整,根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定,结合我厂实际情况,制定本制度。

第二条本制度适用于服装厂全体员工,包括但不限于财务部门、生产部门、销售部门、采购部门等。

第三条服装厂财务管理工作应遵循以下原则:(一)依法理财,合规经营;(二)实事求是,真实准确;(三)勤俭节约,提高效益;(四)民主集中,公开透明。

第二章财务机构与职责第四条服装厂设立财务部,负责全厂的财务管理工作。

财务部直接对厂部领导负责。

第五条财务部的主要职责:(一)编制和执行财务计划,确保财务目标的实现;(二)建立健全财务管理制度,规范财务行为;(三)负责全厂的会计核算、财务管理、资金管理、税务筹划等工作;(四)编制和审核财务报表,提供财务分析报告;(五)负责全厂的内部审计和外部审计工作;(六)负责全厂的成本核算和控制;(七)负责全厂的资产管理;(八)负责全厂的财务风险管理和内部控制;(九)完成厂部领导交办的其他工作。

第三章财务核算第六条服装厂采用权责发生制原则进行会计核算。

第七条会计核算的基本要求:(一)会计凭证应当真实、完整、合法;(二)会计账簿应当设置合理,记录准确、完整;(三)会计报表应当真实、准确、完整,符合国家会计制度的规定。

第八条财务核算流程:(一)发生经济业务,取得或填制原始凭证;(二)审核原始凭证,确认其真实、合法、合规;(三)根据审核后的原始凭证,编制记账凭证;(四)根据记账凭证,登记会计账簿;(五)编制财务报表;(六)进行财务分析。

第四章资金管理第九条服装厂的资金管理应遵循以下原则:(一)资金筹集与使用相结合;(二)资金流动与风险控制相结合;(三)资金效益与成本控制相结合。

第十条资金管理的主要职责:(一)制定资金管理制度,规范资金收支;(二)负责全厂的银行账户管理;(三)负责全厂的现金管理;(四)负责全厂的信用证管理;(五)负责全厂的资金结算;(六)负责全厂的融资管理工作。

服装公司财务管理制度范本

服装公司财务管理制度范本

第一章总则第一条为加强公司财务管理,规范财务工作,提高资金使用效率,保障公司财务安全,根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规,结合公司实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动,包括资金筹集、使用、核算、监督等环节。

第三条公司财务管理遵循以下原则:(一)依法合规原则:遵守国家法律法规,严格执行财务政策;(二)真实性原则:财务数据真实、准确、完整;(三)完整性原则:财务信息全面、完整地反映公司财务状况;(四)及时性原则:财务信息及时更新,为决策提供依据;(五)安全性原则:确保公司财务资产安全,防止财务风险。

第二章财务组织架构及职责第四条公司设立财务部,负责公司财务管理工作,财务部设部长一名,会计若干名。

第五条财务部职责:(一)编制和执行财务预算,控制成本,提高经济效益;(二)负责公司资金筹集、使用、回收等工作;(三)建立健全财务管理制度,规范财务流程;(四)进行会计核算,编制财务报表;(五)进行财务分析,为公司决策提供依据;(六)配合审计部门进行内部审计;(七)完成公司领导交办的其他工作。

第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中管理,各部门不得私自设立银行账户。

第七条资金筹集:(一)根据公司经营需求,合理制定资金筹集计划;(二)选择合适的融资渠道,降低融资成本;(三)确保资金筹集合规、合法。

第八条资金使用:(一)严格按照资金使用计划,合理分配资金;(二)加强资金使用监督,防止资金浪费;(三)确保资金使用合规、合法。

第九条资金回收:(一)制定应收账款回收计划,加强应收账款管理;(二)采取有效措施,确保应收账款及时回收;(三)加强坏账核销管理,降低坏账风险。

第四章会计核算与财务报表第十条公司会计核算遵循权责发生制原则,采用借贷记账法。

第十一条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等,按月编制,于次月五日前报公司领导审批。

第五章内部审计与监督第十二条公司设立内部审计部门,负责对公司财务活动进行审计监督。

服装厂财务部管理制度范本

服装厂财务部管理制度范本

第一章总则第一条为规范服装厂财务管理工作,提高财务管理水平,保障企业合法权益,根据《会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规,结合本厂实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于服装厂所有财务活动,包括资金管理、成本核算、税务申报、内部审计等。

第三条财务管理工作应遵循以下原则:(一)合法性原则:严格遵守国家法律法规,执行国家统一的财务会计制度;(二)真实性原则:如实反映企业的财务状况和经营成果;(三)及时性原则:及时处理财务业务,确保财务信息准确、完整;(四)效益性原则:合理配置资源,提高资金使用效率,降低成本,增加企业效益。

第二章财务部门职责第四条财务部门是服装厂财务管理工作的核心机构,负责以下职责:(一)建立健全财务管理制度,制定财务工作流程;(二)负责编制和执行财务预算,监控预算执行情况;(三)负责会计核算工作,保证会计信息的准确性和完整性;(四)负责税务申报工作,确保企业依法纳税;(五)负责资金管理,确保资金安全、合规使用;(六)负责成本核算,分析成本构成,提出成本控制措施;(七)负责内部审计,对财务活动进行监督和检查;(八)完成厂部领导交办的其他工作。

第三章资金管理第五条资金管理应遵循以下原则:(一)统一管理原则:企业资金由财务部门统一管理,各部门不得自行设立资金账户;(二)安全原则:确保资金安全,防范资金风险;(三)效益原则:提高资金使用效率,降低资金成本。

第六条资金收支管理:(一)办理资金收支业务,必须遵守国家有关法律法规,严格执行财务制度;(二)办理资金收支业务,必须经过审批手续,不得违规操作;(三)及时登记资金收支账目,做到日清月结。

第四章成本核算第七条成本核算应遵循以下原则:(一)真实性原则:如实反映成本构成;(二)完整性原则:全面反映成本信息;(三)及时性原则:及时核算成本。

第八条成本核算内容:(一)直接材料成本;(二)直接人工成本;(三)制造费用;(四)销售费用;(五)管理费用;(六)财务费用。

服装行业财务管理制度的案例分析

服装行业财务管理制度的案例分析

服装行业财务管理制度的案例分析在服装行业中,财务管理制度是保证企业稳定运行和发展的重要环节。

本文将以某服装企业的案例为例,分析其财务管理制度的运行情况以及存在的问题,并提出相应的改进措施。

一、公司财务结构及组织架构该服装企业的财务部门由财务总监带领,下设会计、成本管理和资金管理等部门。

财务总监直接向公司总经理报告,同时与其他部门密切合作。

二、预算编制和控制该企业每年制定全面、科学的预算计划。

预算编制过程中充分考虑市场需求、竞争状况以及内部资源状况。

同时,财务部门通过与其他部门的沟通与协调,确保预算计划的可行性。

在实施过程中,财务部门进行预算控制,对预算执行情况进行定期评估,及时发现偏差并进行调整。

三、资金管理该企业注重资金的合理运用和管理。

财务部门根据企业的资金周转情况和需求,制定资金计划,并确保现金流的稳定。

同时,财务部门还加强了与银行的合作,积极谋求资金的支持和优惠政策,提高资金的使用效率。

四、会计核算会计核算是企业财务管理的重要环节。

该企业建立了完善的会计核算制度,准确记录和及时反映经济业务活动。

财务部门严格按照会计准则和法规进行核算,并进行财务报表编制和报送。

同时,财务部门加强了对财务数据的分析和比对,确保数据的准确性和完整性。

五、成本管理成本管理是企业经营管理的关键要素之一。

该企业重视成本核算与控制,建立了成本核算体系。

财务部门定期对各项成本进行核算,并制定相应的成本控制办法。

同时,财务部门与生产、采购等部门加强合作,共同降低成本,提高企业的竞争力。

六、审核与内部控制财务部门对企业各项财务活动进行审核和内部控制。

定期开展财务审核,确保经济业务的合法合规。

同时,加强内部控制,规范业务流程和操作规范。

财务部门还积极应对外部审计,及时整改存在的问题。

然而,该企业的财务管理制度也存在着一些问题。

首先,预算编制与实际执行之间存在较大偏差。

预算编制过于理想化,对市场环境变化的应对不够灵活。

其次,资金管理中缺乏有效的风险控制机制。

关于服装的财务制度有哪些

关于服装的财务制度有哪些

关于服装的财务制度有哪些一、会计制度会计制度是企业财务管理的基础,包括会计核算、报表编制、财务信息披露等内容。

服装企业的会计制度应当建立合理的账务体系,明确各项会计核算指标的计量方法和核算技术,规范财务信息的记录和报告流程。

企业应当建立完整的会计凭证制度,确保所有账务资料的真实性、完整性和准确性。

二、成本管理制度成本管理是服装企业重要的经营管理环节,成本控制直接关系到企业的盈利能力。

服装企业应当建立科学的成本管理制度,包括成本核算、成本控制、成本分析等内容。

企业在生产、采购、销售等环节要建立清晰的成本核算体系,确保成本数据的准确性和真实性。

同时,企业还应当注重成本控制工作,通过提高生产效率、降低采购成本、控制销售费用等方式,实现成本的最小化。

三、资金管理制度资金管理是企业财务管理中的重要内容,资金充足与否直接影响企业的正常运转和发展。

服装企业应当建立完善的资金管理制度,包括资金调度、资金预算、资金监控等内容。

企业应当合理安排资金使用,确保生产经营活动的正常开展。

同时,企业还应当加强资金监控工作,及时掌握企业资金运作情况,预防资金风险的发生。

四、税收管理制度税收是企业必须承担的重要财务负担,正确处理税收问题对企业的经营发展至关重要。

服装企业应当建立健全的税收管理制度,规范税收申报、纳税审核、税收筹划等工作。

企业应当合法遵纪守法,依法申报纳税,避免税务风险的发生。

同时,企业还应当注重税收筹划工作,通过合理的税收规划,降低税负,提高盈利能力。

五、财务风险管理制度财务风险是企业面临的重要挑战,企业应当建立完善的财务风险管理制度,及时发现、分析和应对各类财务风险。

企业应当加强内部控制,建立有效的风险防范机制,规范财务决策流程,确保财务风险的可控性和预防性。

同时,企业还应当建立健全的应急预案,应对各类突发事件,保障企业财务安全。

在服装企业的财务制度中,以上几个方面都是至关重要的。

企业应当根据自身情况,结合行业特点和发展需求,建立适合自身的财务制度,完善各项管理制度,提高企业财务管理水平,保障企业的经济效益和财务安全。

服装公司财务制度模板范本

服装公司财务制度模板范本

服装公司财务制度模板范本第一章总则第一条根据国家相关法律法规,制定本制度,规范公司财务管理行为,维护公司财务安全。

第二条公司财务制度适用于公司所有管理人员和员工,具体操作以公司相关流程和规定为准。

第三条公司财务管理按照公开、公平、诚信、合规的原则进行。

第四条公司财务部门为公司财务管理部门,负责公司的财务工作,承担财务相关的审计、报表、成本控制等职责。

第五条公司财务制度包含以下内容:日常财务管理、资金管理、费用管理、成本管理等。

第二章日常财务管理第一条公司日常财务管理包括收支、往来、账务等财务日常运作。

第二条公司日常财务应当建立健全的财务档案和账簿,严格按照相关规定填写和记录各类财务资料。

第三条公司日常收支管理应当根据相关规定制定预算,确保收支平衡,避免超支。

第四条公司财务人员应当认真履行审核、复核、核对、记账等职责,确保财务资料的准确性和完整性。

第五条公司日常财务管理中出现的财务问题应当及时上报,及时解决。

第三章资金管理第一条公司应当合理规划和管理资金,确保公司正常运转和发展。

第二条公司资金管理应当遵循稳健、谨慎、风险控制的原则。

第三条公司资金管理包括日常资金流动、资金结余、贷款融资等。

第四条公司应当建立预算控制和资金监控制度,定期进行资金分析和盘点。

第五条公司资金管理中发现的问题应当及时处理,避免资金风险。

第四章费用管理第一条公司费用管理应当合理控制,避免浪费和奢侈。

第二条公司费用管理包括日常费用报销、差旅费用、办公费用等。

第三条公司应当建立费用预算和费用审批流程,确保费用合理、合法。

第四条公司费用管理中发现问题应当及时上报,及时处理。

第五章成本管理第一条公司成本管理是财务管理的核心内容,是公司经营活动的核心工作。

第二条公司成本管理应当合理核算、合理控制,确保公司成本在可控范围内。

第三条公司应当建立成本核算和成本控制制度,对成本进行分类、分析、核算。

第四条公司成本管理中出现问题应当及时上报,及时处理。

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服装人事文件之
财务部组织管理制度
制度内容:
一、财务部工作职责
二、财务部编制
三、财务部各岗位职务介绍
(一)财务部经理职务介绍
(二)主办会计职务介绍
(三)出纳员职务介绍
四、财务部员工绩效考核评分标准
(一)财务部经理绩效考核评分标准
(二)主办会计绩效考核评分标准
(三)出纳员绩效考核评分标准
1.财务部负责建立公司会计核算的制度和体系;
2.做好成本核算,负责组织公司财务成本和利润计划的制定和实施;
3.负责对各部门资金使用计划审核和对使用情况实施监督,管好用好资
金;
4.对往来结算户随时清理、督助相关部门及时催收款;
5.对公司经济活动进行财务分析,向总经理提供综合性财务分析报告和根据工
作需要向部门提供专项财务分析报告。

二、财务部编制
财务部共要3人:
设经理(副)1人,主办会计1人,出纳员1人。

(一)财务部经理职务介绍
1.1 职务名称:财务部经理
1.2直接上级:总经理
1.3 直接下级:会计师、出纟内员
1.4管理权限:在总经理授权范围内行使对公司财务的处理权
1.5 管理职责:全面负责财务部的工作
1.6具体工作职责:
•贯彻执行国家的财经政策和本公司主要负责人对财务工作的要求和制定本公司的财务规章制度;
•对各项资金的收付进行严格的审核把关;
•负责安排本部门人员的工作,并进行检查、总结、督促和配合财务人员及时处理帐务,按期编报会计报表和有关会计资料;
•负责对本公司生产经营情况和财务收支情况的计划提供参考资料,协助有关部门编制计划,参与审核并监督执行;
•尽可能收集、整理会计资料并进行定期或不定期的分析和比较,针对影响预期计划指标的重大问题,会同有关人员深入调查,提出改进经营管理的措施和建议;
•按年、季编写财务情况介绍,重大问题及时向总经理汇报;
•每月抽查成品仓5个产品、原料仓2个产品、附料仓3个产品的帐物是否相符,并作出记载;
•每月对财务报表进行盈亏情况分析,销售业绩分析,产品进出仓数量分析;
•根据公司现状及费用,划出盈亏平衡点警戒线;
•对帐务全面把关,不允许因疏忽而造成公司财务上的损失。

1.7职务要求(任职资格)
•财会本科毕业,会计师资格;
•五年以上工业企业主管会计工作经验;
•道德品质好,责任心强,工作认真细致。

(二)主办会计职务介绍
2.1职务名称:主办会计
22直接上级:财务部经理
2.3管理权限:受财务部经理委托,行使公司会计核算和有关财务监督权
2.4工作职责
•按规定的会计科目设置总帐,进行会计分录、汇总凭证、登记总帐和明细帐,做到帐证、帐帐、帐表相符;
•负责全部记帐凭证的复核和检查,按权责任发生制原则处理各期、各部门分摊费用、成本;
• 负责签收出纳移交的全部收付款凭单,并进行复核和审查;按月盘点出纳现金库存,并作出恰当处理;
•负责审核各部门交来凭单;按月追收各部门应交财务凭单;对收到的各项报表进行复核、整理、编制汇总报表;
•负责按月审核编造除生产工人之外的各部门人员工资;
•负责销售增值税专用发票管理;协助经理办理各项税务事项和相关部门的财务事项;
•积极完成领导交办的其它工作。

2.5任职资格
•财务专业大专以上学历、会计师职称;
•三年以上工业主办会计经验;
•有服装工业会计经验优先。

(三)出纳员职务介绍
3.1职务名称:出纳员
3.2直接上级:财务部经理
3.4工作职责:
•按规定要求建立现金日记帐和银行存款日记帐,并按规定要求登记;
•审核所有支出凭证,对符合审批手续的支出凭证按规定付款;
•负责收款事项;
•负责编制收付存移交表,按时向主办会计移交现金和收支凭单;
•负责公司资金安全,按月和主办会计盘点现金,按月核对银行存款发生额和余额;
3.5任职资格:
•中专以上学历,财会专业(或有出纟纳员工作经验);
•工作负责、细心。

员工绩效考核评分标准采用减分法
减分法说明:
即先对每项工作确定考核标准和标准分,再根据考核标准去衡量评估考核对象的工作情况,视其实际工作情况与考核标准之间的差异,按规定的减分标准相应扣分(直至扣完为止),标准分与扣分数量的代数和即为该考核项目的实得分。

(四)财务部经理绩效考核评分标准
1.制订月工作计划(10分)
要求每月28日前准时报送本部门下月工作计划,未按时报送扣5分;要求依据本部门工作职责和公司整体运作需要应安排的主要工作没有遗漏,计划的工作目标、责任人、完成时间明确、方法步骤和所需资源得当,对可能出现的问题和困难有足够的估计和解决措施,以此为标准对工作计戈U的质量进行评估,酌情扣0~5 分。

2.月工作计划(包括总经理交办事项)的完成(60分)
要求保质保量按时完成部门月工作计戈U和总经理交办事项。

每有
置不当扌口5分;
(2)审核会计帐薄、填制各类税赋申报表,给公司造成损失扣
10~20 分;
(3)按月、按单、按款核算成本,并进行分析,提出成本控制方案,没有核算扣10 分;没有分析扣5 分;成本控制方案被采用
达到预期效果奖10分;
4.内部管理(5分)
要求建立健全各项内部管理制度、工作程序;加强对下属的管理, 及时指导、督导下属工作;适时进行优胜劣汰,建立高效团队。


有一个员工考核分数在80 分以下扣2分;若连续三个月不能提升
80分以下员工业绩而不采取优胜劣汰措施,则本项不得分。

5.组织纪律(5分)
要求模范带头遵守公司各项规章制度,每有一次违反扣1分。

(五)主办会计绩效考核评分标准
1.会计核算(60分)
按财务部规定登记总帐和各明细帐,要求做到帐证、帐帐、帐表相符。

考核时先核查帐帐、帐表是否相符,若不符扣30 分;然后随机抽取50~100份记帐凭证,核查是否与原始凭单相符、是否帐证相符,每有一份不符扣5分;是否分录正确,每有1份分录错误扣5分;是否分摊合理,每有一项分摊失误扣5分。

2.财务监督(10分)
(1)要求所有记帐凭证的原始凭单准确、完整、符合公司财务管理规定。

考核时随机抽取50~100份记帐凭征,核查原始凭单是否符合要
求,每有一张不符合要求扣2分;
(2)要求月末最后一日或次月第一日盘点出纳现金,与帐存金额有差异时,要及时报告经理,按经理指示处理,没有按以上要求完成任务扣5
分;
(3)要求每月按时与相关人员核对需结算的帐户,向经理报告差异,根据经理指示处理差异数据,没有按以上要求完成任务扣5 分;
3.财务服务(10分)
(1)要求按时准确无误编造各部门人员工资,没按时扣2分;每有1人错误扣2分;
(2)按时、准确编制财务汇总报表,没按规定时间完成扣2分;
不准确酌情扣2~5分;
(3)按计划开具销售增值税专用发票。

4.财务档案管理(10分)
要求按月对会计凭证、财务资料,按档案管理规定整理存档,不符合标准(或样板)要求酌情扣1~8分。

5.交办任务(5分)
要求及时、圆满完成领导交办和财务部月工作计划中负责的工作任务,每有一欠不及时或不符合领导要求扣2分。

6.组织纪律(5分)
要求模范遵守公司各项规章制度,每有一次违反扣1分。

(六)出纳员绩效考核评分标准
1.记帐(20分)
要求根据财务部内部规定按日序时逐笔登记现金和存款的发牛额。

考核时随机抽取5~10 天帐本,每有一笔不符合扣1 分。

2.财务监督(40分)
要求严格按公司“现金管理制度”审核所有支出凭证,不得办理不
符合审批手续和要求的单据的付款。

每有一次把关不严扣2分。

计算方法:交单时由主办会计审核退回凭证数+考核主办会计时发现数3.资金安全(20分)
(1)要求严格按公司“现金管理制度”库存现金,月末最后一日或次月第一日会同主办会计进行现金盘点,现金余额应和帐存数相
符。

库存超标扣5分;未按规定时间盘点扣5分;现金余额与帐存数
不符扣10分;
(2)要求按时核对银行存款各个帐户的月末余额与银行对帐单余额,若有不符,要及时查明原因,并根据经理批示做出当月银行存款余额调
节表。

没按时核对扣5 分;没查明原因扣5 分;没做调节表扣5
分。

4.交单(10分)
要求每3天向主办会计交一次现金和银行存款凭单,月终最后一次交单不超过次月2日,银行存款对帐单不超过次月7日。

以上要求每违反一次扣2分。

5.交办任务(5分)
要求按时圆满完成领导交办和财务部月工作计划中负责的工作任务。

每有一次不按时或不符合领导要求扣2 分。

6.组织纪律(5分)
要求模范遵守公司各项规章制度。

每有一次违反扣1分。

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