中国粮油控股有限公司审计信息化建设简介-
中粮集团全面介绍
中国粮油食品（集团）有限公司中国粮油食品（集团）有限公司（简称“中粮集团”，英文简称“COFCO”），是中国最大的粮油食品进出口公司和实力雄厚的食品生产商，享誉国际粮油食品市场，在与大众生活息息相关的农产品贸易、生物质能源开发、食品生产加工、地产、物业、酒店经营以及金融服务等领域成绩卓著。
1994年以来，中粮集团一直位列《财富》世界500强企业。
企业2002-2006年在中国企业500强中的排名分别为第9、11、14、15、17，虽然排名有所下降，但是企业的销售收入、资产和从业人数在不断的增加，其利润在经过了2003年的大跌之后也在逐年回升，到2005年底，集团销售收入达到12,006,530万元，利润是162,761万元，资产7,268,085万元。
中粮集团连续12年进入全球500强，连续5年进入中国20强，这与集团50多年的外贸销售经验和发展历程是分不开的。
一、中粮集团发展历程（一）发展简史和扩展路径1952年9月，中粮集团的前身——中国粮谷出口公司、中国油脂出口公司和中国食品出口公司在北京组建，主要经营粮食、油脂等大宗农产品以及食品的出口业务。
自成立以来，中粮经历了三个主要发展阶段。
[1]1．建立初期1952年至1987年，中粮出色地履行了国家赋予的专业化经营和行业性管理的双重职责，不仅打开了中国粮油食品产品通往国际市场的通道，而且为我国社会主义建设积累了大量外汇资金，有力地支持了我国国民经济的发展。
除了发展开拓我国外贸事业外，在这一阶段中粮有几次大的调整。
1953年1月，中国粮谷出口公司与中国油脂出口公司合并为中国粮谷油脂出口公司。
1961年1月，中国粮谷油脂出口公司与中国食品出口公司合并成立中国粮油食品进出口公司。
1979年，中粮以进口成品饮料在国内销售的形式，使可口可乐重返中国大陆市场。
1983年，中粮参股的中国长城葡萄酒有限公司成立，中粮进入葡萄酒生产领域。
2．转型和调整期1988年至1999年，中粮经历了历史上重要的转型、调整期。
中粮集团管理信息系统综述
集团企业精神及文化 诚信，团队，专业，创新 诚信、业绩、专业、团队、学习、 创新、公开、公正、透明、简单、处以 公心、与人为善。
中粮集团
2008年在世界500强企业中排名405； 2009年在世界500强企业中排名398； 2010年在世界500强企业中排名366； 2011年在世界500强企业中排名365
将传统的财务控制从月清月结、事后 控制转变为事前及事中控制，从而加强了 对各成员单位的控制力度，防范了资金风 险。
背景： 由于集团产业链部分业务单元内采用统购统销 模式，结算方式以延期支付、现金付款为主，账期 过长、利息核算困难、采购期融资压力大等问题客 观上影响了企业间的协同积极性，影响全产业链的 发展战略。智能化 Nhomakorabea资金管理平台
中粮集团资金管理的目标：实现整个 集团资金最大程度的集中，统一制度、统 一运作、分级管理、动态监控，最大化的 实现交易自动化处理。
运 用 效 果
中粮实现了银行账户结构统一化， 集中开立和管理，500多个成员单位 的银行账户与财务公司联网，各级财 务人员只要轻点鼠标、足不出户就能 进行相关账务结算处理。
2002年底，中粮财务公司资金集中管 理系统成功上线；
实现了数字化和网络化，从而减少了 业务出错机会，使资金信息更加准确、及 时、规范、明了；
中粮集团历史沿革 1952年，中粮集团的前身——中国粮谷出口 公司、中国油脂出口公司和中国食品出口公司组 建。 1961年，中国粮谷油脂出口公司和中国食品 出口公司合并成立中国粮油食品进出口公司。 1965年，更名为中国粮油食品进出口总公司。 1998年，更名为中国粮油食品进出口（集团） 有限公司。 2004年，更名为中国粮油食品（集团）有限 公司。 2007年，更名为中粮集团有限公司。
粮油仓储信息化建设指南
粮油仓储信息化建设指南
一、概述
粮油仓储是国民经济一项重要组成部分，是一项综合性服务工作，影
响着粮油的流转、供给及销售，对粮油市场供求关系、商品流通和价格变
动形成明显影响。
因此，要及时研究国内外粮油市场趋势，把握粮油仓储
行业发展趋势，正确研究粮油仓储信息化建设，为更好的发挥粮油仓储信
息化建设的作用，积极地为粮油仓储企业的发展创造条件，是提高粮油仓
储效率的有效技术手段。
二、建立信息化粮油仓储基础设施
一是要建立多媒体系统，重点建立网络通信系统，实现实时数据传输，实时监控生产情况，充分挖掘市场资源，提高仓储管理水平；
二是要完善仓储管理系统，建立仓储管理信息系统，实现仓储管理系
统的全面电子化，形成仓储管理信息网络，加快粮油仓储信息化建设的进程；
三是要研究并实施智能识别技术，利用智能识别技术及其相关设备，
实现粮油仓储运输、仓库管理及库存管控等，提高粮油仓储管理水平；
四是要实施现代化运营模式，运用网络技术、数据挖掘技术、智能管
理技术，提升企业经营水平，提高企业的核心竞争力；。
粮油集团信息化解决方案
粮油集团信息化解决方案1. 引言在当前信息化时代，信息技术的广泛应用已成为企业提升竞争力和效率的重要手段之一。
作为粮油行业的龙头企业，粮油集团认识到信息化的重要性，并决定对现有业务进行全面的信息化改造，提升企业的管理水平和运营效率。
本文将介绍粮油集团的信息化解决方案，包括系统架构、功能模块和技术选型等内容。
2. 系统架构粮油集团的信息化解决方案采用分布式架构，以满足集团内部各个子公司之间的数据交换和协作。
整个系统由三个层次组成：前端展示层、业务逻辑层和数据存储层。
2.1 前端展示层前端展示层是用户与系统进行交互的界面，采用了Web应用的形式，为用户提供友好的操作界面和数据展示功能。
该层采用HTML、CSS和JavaScript等技术实现，并结合Vue.js框架进行开发，以提供更好的用户体验和响应速度。
2.2 业务逻辑层业务逻辑层负责处理用户请求和业务逻辑的处理，包括数据的验证、计算和处理等功能。
该层采用Java语言进行开发，使用Spring框架进行企业级应用的开发和管理。
同时，引入了消息队列技术，实现了异步处理和事件驱动的特性，提高系统的吞吐量和性能。
2.3 数据存储层数据存储层是整个系统的核心部分，负责存储企业的各种数据，包括客户信息、供应链数据和财务数据等。
该层采用关系型数据库和分布式存储系统的结合，保证数据的可靠性和可扩展性。
同时，引入了缓存技术，提高数据的访问速度和性能。
3. 功能模块粮油集团的信息化解决方案包括了多个功能模块，涵盖了企业的各个业务领域。
以下是主要的功能模块介绍：3.1 客户管理客户管理模块用于管理企业的客户信息，包括客户基本信息、购买记录和联系方式等。
系统提供了客户信息的查询、添加和修改功能，方便企业进行客户关系的维护和管理。
3.2 供应链管理供应链管理模块用于管理企业的供应链流程，包括采购、入库、出库和物流等环节。
系统提供了供应链信息的实时查询和监控功能，帮助企业优化供应链管理，降低成本和提高效率。
中粮控股审计信息化案例
中粮控股：信息化成就“幸福审计成立于1949 年的中粮集团，是中国最大的粮油食品进出口公司和实力雄厚的食品生产商，在地产、酒店经营以及金融服务等领域也卓有成绩，被《财富》杂志列为世界500 强企业之2007 年3 月，中粮集团完成战略调整，旗下34个业务单位被整编成九大业务板块。
中国粮油控股有限公司（以下简称中粮控股），作为中粮集团最大的成员企业，主要从事生化能源、油脂加工、大米贸易及加工、啤酒原料以及小麦加工等业务。
中粮控股拥有所属企业30 余家，遍布中国10 个不同的省份，营业收入占中粮集团营业收入的48.8% ，是中国规模最大的油脂和小麦加工商之一、中国最大的大米出口商以及中国最主要的燃料乙醇生产商之一。
2007 年3月21 日中粮控股在香港联交所主板上市。
同年8月，公司成立审计部，当时任职于中粮控股财务部的胡昌平成为审计部经理。
在胡昌平的记忆中，虽然他在集团的财务系统已经工作了16 年，但当时“审计”对他来讲，还是个陌生的字眼；而且当时中粮控股这家新上市公司新成立的审计部就像一张白纸，没有专业人员，没有工作流程，没有制度规范，甚至也不知道该如何制定审计方案和计划。
（图为中粮控股审计部经理胡昌平）审计部建设，从零开始胡昌平首先做的就是审计团队的组建工作。
他说：“一个强有力的有效履行内部审计职能的专业团队存在，是最重要的。
”对于目前尚为“光杆司令”的胡昌平来说人才的选拔无疑成为组建团队的关键。
他有着自己的选才标准：一是具备审计和风险控制专长的专业人员，二是熟知中粮控股内部流程和产品的业务人员。
在团队组建之后，他还注重为内审人员专业素质的进一步提升创造良好环境，同时以鼓励性的方式支持、组织内审人员参加各种专业培训和获取相应资格资质。
现在，中国粮油的审计团队已经发展到了52人，其中香港1 人，北京11 人，各所属企业共40 人。
在接下来落实具体工作的实施上，胡昌平提出：“要开展工作，必须先明确规定内审部门的工作权限、工作方向和从业人员的职业道德，而且我们的审计工作人员必须遵循这些规范，就像党员要遵守党章一样。
中粮企业管理
中粮企业管理(1)战略驱动业务单元通过两年的战略摸索和反思，战略思维有进步，思路比往常清晰，战略定位逐步明确。
集团层面对业务逻辑的探究有较大收成。
在取消原有业务群的前提下，按照各种业务之间内在逻辑，重新定位、组合业务单元，新的以“集团管经营中心，经营中心管业务单元”为主体的业务架构具备了逻辑基础。
组织架构逐步完善，通过调整职能部门，调整业务单元，业务单元调整组织架构，一年多来，通过反复研究和论证，按照业务逻辑进行整合，多元化集团管控体系渐已成形。
在“集团有限有关多元化，业务单元专业化”的战略指导下，围绕核心业务配置资源，加大产业整合力度，进行战略布局，完善产业链，提升竞争力，强化了中粮核心业务在行业中的领先地位。
2006年资源配置相对集中在农产品和粮食加工等有关成熟行业，专门是主动把握生物能源和生物化工的行业进展机会。
(2)治理能力战略治理理念差不多形成，实践和初步把握了结构化的战略制定、执行和反思体系。
6S治理系统建立并有效推进。
战略体系框架初步建立；实现全面预算治理；治理报告已成为公司运营治理的差不多工具，跟踪战略的执行；内部审计制度初步建立；经理人评判系统正在实践KAAPP模型；绩效评判体系初步建立。
流程建设初见成效。
2006年，绝大多数业务单元和职能部门以战略为核心，领导推动、全员参与，针对基础环节，初步建立起权责明确、规范务实的流程治理体系，提升运营和治理效率，增强客户和市场意识，增进了内部沟通和协同，加大了风险操纵能力。
流程建设正从细微之处改变着我们的工作，为中粮战略实施和转型夯实了基础。
向学习型企业进展，团队建设突出领导力和专业化，培养起有生命力的企业文化。
使命、愿景 （5） 中粮集团使命：我们奉献营养健康的食品、高品质的生活空间及生活 服务，使客户、股东、职员价值最大化。
中粮集团愿景：建立主营行业领导地位。
中粮要在所进入的主营行业具有竞争力、阻碍力、操纵力和市场占有 率。
中粮的每一个业务单元、每一项业务，通过寻求有效的商业模式持续 成长，达到行业领导地位。
国家粮食局关于规范粮食行业信息化建设的意见
国家粮食局关于规范粮食行业信息化建设的意见文章属性•【制定机关】国家粮食局(已撤销)•【公布日期】2016.04.15•【文号】国粮财〔2016〕74号•【施行日期】2016.04.15•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】粮食市场管理正文国家粮食局关于规范粮食行业信息化建设的意见国粮财〔2016〕74号各省、自治区、直辖市及新疆生产建设兵团粮食局，中国储备粮管理总公司、中粮集团有限公司、中国中纺集团公司、中国航空工业集团公司:近年来，各地区各单位积极探索以数字粮库为主要内容的粮食行业信息化建设，提升了粮食收储企业运营效能，提高了政府宏观调控能力和粮食安全保障水平，为全面推进粮食行业信息化发展奠定了基础。
但是，当前粮食行业信息化建设也存在发展不平衡、建设不规范、标准不统一、可复制性不强、与业务结合不紧密、投资效率不高、单项突进、互联互通不足以及重建设轻运维等问题。
为进一步规范粮食行业信息化建设，加强顶层设计，现提出如下意见。
一、指导思想和总体目标（一）指导思想。
按照党中央、国务院关于“新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化”同步发展的战略部署，着眼粮食流通产业全局和长远发展要求，贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念，顺应信息技术发展趋势，抓住信息化快速发展历史机遇，加强顶层设计和统筹协调，以涉粮企业信息化为基础，以标准规范为指引，以数据采集和应用为核心，以信息技术与粮食业务深度融合和管理创新为手段，消除“数据孤岛”，积极培育粮食信息化发展环境，促进新业态、新模式、新技术快速发展，推动“大众创业、万众创新”，促进粮食流通产业转型升级，全面提升粮食流通能力现代化水平，为确保国家粮食安全奠定更加坚实的基础。
（二）总体目标。
到“十三五”期末，粮食企业信息化应用比较普遍，数据采集利用和业务协同能力明显增强，粮食装备和库存管理信息化、智能化水平显著提高，粮食信息服务更加高效，以信用为基础的新型监管方式得到广泛应用，信息技术在粮食行业现代化进程中发挥重要作用。
国家粮食和物资储备局关于统筹推进粮食和物资储备信息化建设的指导意见
国家粮食和物资储备局关于统筹推进粮食和物资储备信息化建设的指导意见文章属性•【制定机关】国家粮食和物资储备局•【公布日期】2020.01.04•【文号】国粮发〔2020〕6号•【施行日期】2020.01.04•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】粮食市场管理正文国家粮食和物资储备局关于统筹推进粮食和物资储备信息化建设的指导意见国粮发〔2020〕6号各省、自治区、直辖市及新疆生产建设兵团粮食和物资储备局（粮食局），各垂直管理局，中国储备粮管理集团有限公司、中粮集团有限公司、中国供销集团有限公司，河南工业大学、南京财经大学、武汉轻工大学:信息化是保障国家粮食安全、履行国家储备安全核心职能的重要支撑，是加快行业系统深化改革、转型发展的强大动能。
近年来，粮食和物资储备信息化工作取得了长足发展，但与新时代面临的新形势新要求相比仍有较大差距，特别是统筹规划、标准规范、整合共享、应用成效、运行保障等方面存在亟需解决的问题。
为加快推动信息化见成效上水平，切实履行好粮食和物资储备部门的新职责新任务，提出以下指导意见。
一、总体要求（一）指导思想。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于网络安全和信息化工作的重要论述，全面贯彻落实党中央、国务院决策部署及关于改革完善体制机制加强粮食储备安全管理的文件要求，坚持信息化支撑国家粮食和战略应急物资储备安全保障，坚持信息化服务种粮农民、市场主体和广大消费者，坚持信息化引领深化改革、转型发展，突出需求和应用导向，着力加强信息化规划、建设、应用和管理，着力推动互联网、大数据、人工智能、5G等信息技术与业务深度融合，着力提高信息化整体水平，为提升粮食和物资储备治理能力和治理效能，构建更高质量的国家粮食安全保障体系和统一的国家物资储备体系发挥信息化支撑保障作用。
（二）基本原则。
统筹规划、统一标准。
从粮食和物资储备改革发展全局出发，树立“一盘棋”思想，加强信息化统筹规划和集约建设，健全标准规范体系，整体提升科学化、体系化和标准化水平，避免重复建设和资源浪费。
国有粮食企业财务管理信息化建设分析
国有粮食企业财务管理信息化建设分析随着粮食产业的发展和国有粮食企业规模的不断扩大，财务管理信息化建设成为了企业管理的重要组成部分。
在国有粮食企业中，财务管理信息化建设是企业信息化建设的关键环节，直接影响企业财务工作的效率和精确度。
本文将从国有粮食企业财务管理信息化建设的现状、存在的问题及未来发展趋势等方面进行分析。
一、现状目前，国有粮食企业在财务管理信息化建设方面已经有了一定的进展。
大多数企业已经实现了财务核算、报表编制等基本财务管理业务的计算机化处理，采用财务软件进行会计核算、财务数据录入等操作。
同时，通过与银行、税务、海关等部门的对接，也实现了一些数据的自动化传输。
然而，国有粮食企业财务管理信息化建设仍存在一些问题。
首先，部分企业在信息系统建设过程中，没有系统地考虑财务管理业务的特点和需求，导致信息系统不能完全满足企业的财务管理工作。
其次，一些财务数据的录入、处理和分析仍需要人工干预，存在大量重复劳动和误差的风险。
此外，财务信息系统的专业性和实用性有待进一步提高，需要更加严谨和完善的设计、开发和测试。
二、存在的问题1.信息系统建设跟不上业务发展的需求。
一些国有粮食企业的财务管理信息化建设进展较慢，存在实际运营业务上与信息系统能力方面的失衡，不能够满足企业日常财务工作的需求。
2.数据管理能力不足。
国有粮食企业在数据管理方面相对薄弱，管理流程不够规范，数据的安全性和可靠性有待进一步提升。
3.财务信息系统专业性和实用性有待提高。
一些财务信息系统的专业性和实用性还不够强，无法完整地表达企业的真实账务状况。
三、未来发展趋势随着人工智能技术、大数据技术的快速发展，以及国有粮食企业的规模不断扩大，未来财务管理信息化建设的方向将越来越明确。
未来的财务管理信息化建设，将从以下几个方面进行发展：1.实现数据的一体化管理。
将会计、财务、税务和成本等相互关联的数据进行一体化处理，实现数据在不同业务场景下的自由使用和切换。
国有粮食企业财务管理信息化建设分析
国有粮食企业财务管理信息化建设分析随着信息技术的不断发展，信息化已成为现代企业发展的必然趋势。
国有粮食企业作为保障国家粮食安全的重要行业，其财务管理信息化建设更加重要。
本文将从国有粮食企业的特点、信息化建设的需求及挑战、信息化建设的路径和发展趋势等方面进行分析，以期帮助国有粮食企业更好地实施财务管理信息化建设。
一、国有粮食企业的特点国有粮食企业是国家主导的粮食生产、储存、加工和销售企业，其具有以下特点：1. 重要性高：国有粮食企业直接关系到国家粮食安全问题，是国家粮食储备的重要组成部分，对国家粮食供给具有重要作用。
2. 体量大：国有粮食企业的资产规模巨大，业务范围广泛，涉及种植、采购、加工、销售等多个环节，全国范围内都有所分布。
3. 利润稳定：国有粮食企业的盈利稳定，利润主要来源于国家政策支持和市场保障，稳定性较高。
4. 资金规模大：国有粮食企业资金规模大，对资金的使用效率和风险管理要求高。
二、信息化建设的需求及挑战1. 需求（1）管理精细化：国有粮食企业在面对庞大的业务体量和资金规模时，需要通过信息化手段实现管理精细化，提高管理效率和管理水平。
（2）风险控制：国有粮食企业在资金规模大、业务范围广的情况下，需对市场风险和经营风险进行有效控制，信息化可以提供更为及时和准确的数据分析支持。
（3）提升效率：信息化可以提升企业的运营效率，降低成本，提高利润，增强核心竞争力。
2. 挑战（1）成本压力：信息化建设需要投入大量资金和人力，对国有粮食企业而言，成本压力较大。
（2）系统集成：国有粮食企业的业务范围广，需要多个系统进行有效集成，使得信息化建设更加复杂。
（3）安全风险：信息化建设存在着信息泄露、系统崩溃、黑客攻击等安全风险，对国有粮食企业的经营和管理造成潜在威胁。
1. 建立全面的财务管理信息化系统国有粮食企业需要建立全面的财务管理信息化系统，包括财务核算、预算管理、财务管理、税务管理、资产管理等多个模块，使得企业的财务管理全面、规范、高效。
粮油购销公司审计方案
粮油购销公司审计方案1. 背景粮油购销公司是一家以销售和运输粮油类产品为主的公司，它在资金结算、财务管理、业务运营等方面面临着一系列问题，需要进行审计。
2. 审计目的本次审计的主要目的是对粮油购销公司的财务管理进行审计，以发现可能存在的财务问题和嫌疑，进而改进公司的财务管理制度，提高公司的财务管理水平。
3. 审计内容3.1 审计范围本次审计的范围涉及粮油购销公司的以下方面：•业务运营情况；•财务管理制度；•资金管理情况；•内部控制制度。
3.2 审计方法本次审计采用以下方法：•凭证样本抽样法；•盘点法；•风险评估法。
3.3 审计程序本次审计程序包括以下几个方面：•审查会计凭证；•初步分析财务信息；•盘点现金、存货、固定资产等；•了解财务系统和业务流程；•测试内部控制情况；•发现潜在风险。
4. 审计发现本次审计主要发现以下问题：4.1 财务管理制度有缺陷在审计中发现粮油购销公司的财务管理制度存在一些缺陷，例如没有出具完整的账面凭证，会计账目记录不规范等。
4.2 资金管理缺乏规范粮油购销公司的资金管理制度不够规范，包括资金运作过程中缺乏明确的流程以及资金使用不合理等问题。
4.3 内部控制存在漏洞审计中发现粮油购销公司的内部控制存在一些漏洞、缺乏可控性等问题，例如内部控制操作不规范，人员审批职责分工不清等。
5. 审计建议针对上述问题，我们提出如下审计建议：5.1 完善财务管理制度粮油购销公司应该完善财务管理制度，包括建立和规范相关的会计凭证和账目记录，以及建立和完善季度度、年度报表检验机制，以便对财务状况进行全面的监督和控制。
5.2 规范资金管理制度粮油购销公司需要建立和完善规范的资金管理制度，确保资金运作流程流畅，加强对资金使用的审查和控制，防范资金挪用、损失等风险。
5.3 加强内部控制粮油购销公司应该加强内部控制，包括严格执行内部审批制度和分工职责、设立审计监察机构等措施，以确保公司业务的安全和稳定。
中粮控股审计信息化案例
中粮控股：信息化成就“幸福审计”成立于1949年的中粮集团,是中国最大的粮油食品进出口公司和实力雄厚的食品生产商，在地产、酒店经营以及金融服务等领域也卓有成绩，被《财富》杂志列为世界500强企业之一。
2007年3月，中粮集团完成战略调整，旗下34个业务单位被整编成九大业务板块。
中国粮油控股有限公司（以下简称中粮控股），作为中粮集团最大的成员企业，主要从事生化能源、油脂加工、大米贸易及加工、啤酒原料以及小麦加工等业务。
中粮控股拥有所属企业30余家，遍布中国10 个不同的省份，营业收入占中粮集团营业收入的48.8%,是中国规模最大的油脂和小麦加工商之一、中国最大的大米出口商以及中国最主要的燃料乙醇生产商之一。
2007年3月21日中粮控股在香港联交所主板上市。
同年8月，公司成立审计部，当时任职于中粮控股财务部的胡昌平成为审计部经理。
在胡昌平的记忆中，虽然他在集团的财务系统已经工作了16年,但当时“审计”对他来讲，还是个陌生的字眼；而且当时中粮控股这家新上市公司新成立的审计部就像一张白纸,没有专业人员,没有工作流程,没有制度规范，甚至也不知道该如何制定审计方案和计划。
（图为中粮控股审计部经理胡昌平）审计部建设，从零开始胡昌平首先做的就是审计团队的组建工作。
他说:“一个强有力的有效履行内部审计职能的专业团队存在，是最重要的。
"对于目前尚为“光杆司令”的胡昌平来说人才的选拔无疑成为组建团队的关键。
他有着自己的选才标准：一是具备审计和风险控制专长的专业人员,二是熟知中粮控股内部流程和产品的业务人员。
在团队组建之后，他还注重为内审人员专业素质的进一步提升创造良好环境,同时以鼓励性的方式支持、组织内审人员参加各种专业培训和获取相应资格资质.现在，中国粮油的审计团队已经发展到了52人，其中香港1人,北京11人，各所属企业共40人。
在接下来落实具体工作的实施上，胡昌平提出：“要开展工作，必须先明确规定内审部门的工作权限、工作方向和从业人员的职业道德，而且我们的审计工作人员必须遵循这些规范，就像党员要遵守党章一样."在中粮控股成立的两年内，审计部制定和颁布了一系列的规章制度:2008年《中国粮油控股有限公司审计工作指引》的出台，明确了内部审计章程,详细说明了内部审计工作体系、工作流程和方法,以及内审人员的行为准则，成为了指导中国粮油审计工作的纲领性文件；2009年《关键风险指标（KRI）手册》的编撰完成，将中粮控股所面临的34类风险，用186个定量指标和17份调查问卷进行了量化，相关数据的采集涵盖了公司所有部门和所有业务领域。
粮油仓储信息化建设指南
粮油仓储信息化建设指南（试行）本指南是粮油仓储信息化指导性文件。
各级粮食行政管理部门可参照本指南来规范本地区信息化建设工作，有关企业可参照本指南开展粮油仓储信息化工作。
本指南明确了粮油仓储企业信息化的定义与功能、建设目标、建设原则以及各管理系统的主要功能、技术要求、保障措施等。
为避免出现“数据孤岛”等问题，有关企业应执行国家和行业相关技术标准，以及数据接口和数据库结构方面的规范，为实现全行业的互联互通奠定基础。
章节名目第一章综述第一节定义与功能第二节建设目标第三节建设原则第四节粮油仓储企业信息化系统建设基本要求第五节远程监管系统建设基本要求第二章业务管理系统第一节总体要求第二节经营管理模块第三节生产管理模块第三章智能仓储系统第一节信息采集系统第二节智能控制模型第三节自动控制系统第四章自动化作业系统第一节出入库系统第二节扦样系统第三节称重系统第四节自动出入仓系统第五节筒仓DCS控制系统第五章粮油仓储企业其他管理系统第一节安防系统第二节可视化管理系统第三节办公自动化系统第六章远程监管系统第一节储备粮业务管理系统第二节远程视频监控系统第三节远程监控可视化管理系统第四节办公自动化系统第七章建设与运营管理第一节规划建设第二节运行维护第三节保障措施第四节示范单位建设附件术语解释第一章综述本章规定了粮油仓储信息化定义与功能、建设目标和基本要求等。
第一节定义与功能一、定义粮油仓储信息化是指通过利用计算机网络技术、软件技术、传感技术、自动控制技术、物联网[1]技术等手段，实现粮油仓储业务管理的自动化、信息化和智能化。
粮油仓储信息化系统包括：远程监管系统、业务管理系统、自动化作业系统、智能仓储系统、办公自动化系统以及各系统之间的集成等。
二、主要功能（一）全面实现粮油仓储日常管理和业务处理的网络运行和计算机操作。
在粮油仓储业务中，从传统人工和纸质单据的管理模式，逐步过渡到电子识别、自动信息录入、网络传输、计算机处理，实现业务数据电子化、作业单据无纸化、管理流程规范化。
审计制度
中粮（成都）粮油工业有限公司一体化管理体系文件审计部管理制度ZLCD·SJ﹣ZD版次：A/0编制：审计部审核：批准：分发号：受控状态：2012年07月01日发布 2012年07月01日实施中粮（成都）粮油工业有限公司发布目录基本建设项目审计制度 (3)审计档案管理制度 (32)内审人员职业道德规范 (35)中粮（成都）粮油工业有限公司文件名称： 基本建设项目审计制度 编号：ZLCD ·SJ ·ZD-A/0-01版本/修订：A/0审核： 发布日期：2012-07-01 受控印章编制：批准： 实施日期：2012-07-01 第 3页 /共35页基本建设项目审计制度第一节 总则1.目的为了加强公司建设项目的监督管理，提高投资效益，对建设项目实施有效的审计监督和评价，依据《中华人民共和国审计法》、中粮集团的《中粮集团内部审计实务指南第1号》、中国粮油控股有限公司《重大基本建设项目全程跟踪审计工作办法》及相关制度规定，结合公司实际，特制定本制度。
2.审计范围包括公司新建、改建、扩建、维修、装修等基本建设项目。
主要有：2.1土建及其附属安装工程。
2.2非标准设备制作(经中介认定无法结算审核的工程除外)。
2.3各类安装工程，主要包括：2.3.1机械设备安装工程2.3.2电气设备安装工程2.3.3热力设备安装工程2.3.4炉窑砌筑工程2.3.5静置设备与工艺金属结构制作安装工程2.3.6工业管道工程2.3.7消防及安全防范设备安装工程2.3.8给排水、采暖、燃气工程2.3.9通风空调工程2.3.10自动化控制仪表安装工程2.3.11刷油、防腐蚀、绝热工程2.3.12通信设备及线路工程2.4装饰、修缮工程等3.审计原则3.1建设项目应以审计部门审定的工程造价进行招标或结算付款，实行“先审计，后招标”、“先审计，后付款”的原则。
3.2进行建设项目预（结）算审计，应遵循“工程管理部门初审、审计部门终审”的原则及程序进行。
粮油购销公司审计方案
粮油购销公司审计方案一、背景粮油购销公司是一家国有控股企业，主要从事粮油、食品等商品的购销业务。
由于公司规模较大，业务繁琐，存在一些管理问题。
为了保障公司财务安全，加强内部管理，特将审计列入重要任务之一。
二、审计目标本次审计的主要目标为：1.对公司在财务、采购、库存等方面所存在的管理漏洞进行深度调查和分析，发现潜在风险并给出解决方案；2.了解公司业务流程，把握资金流、物料流、信息流的情况；3.针对公司存在的财务问题，探查原因，建立相应的控制机制，避免类似问题再次发生；4.检查公司内部的风险控制体系是否有效，制定未来工作的防范措施。
三、审计对象本次审计的主要对象为：1.公司从事的各项业务，包括财务、采购、库存等；2.公司内部制度和流程。
四、审计方法本次审计主要采取以下方法：1.现场查阅公司的原始凭证、账页等有关财务信息；2.对公司业务流程进行深度访谈，并进行系统性分析；3.进行内部审计，核实公司财务和业务数据的真实性和准确性；4.对公司内部控制机制开展全面核查；5.进行数据采集和比对，以验证公司所提供的财务数据是否真实、准确。
五、具体工作本次审计主要分为以下几个方面：1.财务审计1.对公司财务数据的真实性、准确性、完整性进行核查；2.了解公司财务管理体系，明确各部门的财务职责和权限；3.反映公司财务问题，并提出解决方案。
2.采购审计1.调查公司采购流程，了解采购制度和采购资金的使用情况；2.了解公司采购的供应商情况，及时排查假冒伪劣问题；3.调查公司采购流程的合理性，提出意见和建议。
3.库存审计1.检查公司的库存数据是否真实、准确，了解库存管理制度；2.了解库存出入库的管理流程和标准，提高库存管理效率；3.对公司库存防范措施进行评估，提出改进建议。
4.内部控制审计1.了解公司现有的内部控制体系，评估其有效性；2.发现控制机制的漏洞，并给出改善建议；3.与公司的内审人员进行沟通，了解内部审计的结果。
粮油购销公司审计方案
粮油购销公司审计方案一、审计目的粮油购销公司此前存在着一些不规范的财务操作，例如未能按时偿还借款、未能按期完成财务报表和账目的整理等等。
因此，本次审计的目的主要是：1.对公司的财务风险进行评估，确定造成这些问题的原因和解决方案。
2.确保公司的财务报表准确无误，合规有效。
3.完善公司的财务管理制度和规范流程，确保公司的企业形象和信誉。
二、审计范围粮油购销公司的财务活动和财务报表。
三、审计内容1.收集公司盈利表格和有关财务资料，并分析公司运营的概况，找到财务管理方面存在的问题。
2.检查财务部门主任和会计人员工作的效率和准确度，并查看所有有关公司财务工作的纪录。
3.审查公司账目整理和报表编制的过程，确认报表是否符合财务会计准则，并确保所使用的数据来源真实、准确。
4.评估公司的资金管理流程，并检查是否存在资金挪用、冲抵等情况。
5.看到公司全面的风险管理情况，确定是否存在财务风险，建议公司制定相应的风险缓解措施和计划。
四、审计取证方法1.对所有涉及到的企业账本、财务报表和资料进行归档和保存。
2.对涉及到的人员进行调查、访谈和沟通，以求全面了解企业的财务管理和操作情况。
3.对涉及到的文书档案进行认真审核，以便获取证据。
4.利用数据分析软件，对公司财务数据进行深入的分析和探究。
五、审计方案1.评价企业内部的财务管理制度和流程。
2.评估企业的财务报表，确定财务报表是否符合会计准则及实际情况，并遵循财务会计原则和常规。
3.确认与初步分别出企业内部的管理不当和财务报表的不准确或不规范和对财务管理流程的不合理。
4.对出现问题的具体情况进行调查、处理和解决方案的给出具体意见。
5.作出有关财务管理情况的详细报告，将审计的结果和解决方案汇总发给企业方，意见具有建设性，便于公司财务管理得以改进。
六、审计人员本次审计人员由三名来自财务会计和监管的专业人员组成。
七、审计时间本次审计将在下一个财务审计周期的开始引导全面着手实施。
八、报告提交本次审计结束后，将生成审计报告作为企业方和审计人员用以交流、沟通和合作的桥梁。
粮油购销公司审计方案
粮油购销公司审计方案引言粮油购销公司是一家专门从事粮油批发和销售的公司，承担了很重要的社会责任。
为了确保粮油购销公司高效运作和有效控制风险，需要对其进行审计。
本文将介绍粮油购销公司审计方案。
目的本审计旨在检查粮油购销公司财务和管理运作的合法性、透明性、准确性和可靠性。
审计将重点关注公司的财务报告、内部控制和相关业务流程的合规性。
审计范围粮油购销公司所有的财务报表、会计记录、内部控制及相关业务流程都在审计范围内。
审计任务审计任务主要分为以下几个方面:1.财务报表审计审计员将对公司的资产负债表、利润表和现金流量表进行审计，以确保它们符合财务报告准则和相关法律法规的规定。
2.内部控制审计审计员将评估公司的内部控制系统，以确保它们能够提供合理的保障来保护公司财务资产免受损失，并检测内部控制存在的问题，以便提出改进建议。
3.相关业务流程审计审计员将针对公司的销售、采购和库存等相关业务流程进行审计，以确认它们是否符合公司内部制度及相关法律法规规定，发现生产各类风险的问题点，并提出防范和控制风险的建议。
审计方法审计员将采用以下方法进行审计：1.文件审查对公司的财务报表、会计记账、合同和其他重要的文件进行审查。
2.询问和观察通过询问和观察公司员工及其工作环节，了解相关流程，掌握发现问题的线索，确保被审计对象的各类信息全部正确、完整和可靠。
3.采样检验审计员将选择一定数量的样本进行抽样检验，以便更好地评估公司的财务和管理运作情况。
4.系统测试测试公司的内部控制系统是否具有有效性，能否在各种情况下保卫公司财产及确保业务运转。
审计报告审计报告将按如下内容进行撰写：1.款项结论给出审核员对被审计公司的整体评价，是否存在重大问题或者其他值得关注的事项。
2.审计工作的重点对公司在财务报表、内部控制和相关业务流程等方面的存在的不合规问题进行详细说明及反馈。
3.建议和意见对问题的存在提供解决方案和建议，并在适当时期，持续跟进落实情况。
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三、开展审计信息化建设的预期效果
用友审计作业系统帮助我们解决的问题：
3. 可与各类财务软件进行数据对接。针对下属利润点财务软件不统一，导致现 场审计需要审计人员熟悉多种财务软件以便进行审计查询，现场审计时间较 长的情况，用友审计软件预置了100余种财务软件的取数模板，通过傻瓜化 的取数方式将各下属利润点的财务数据采集进入审计软件，提高了数据的可 靠性，并通过软件提供的各种查询、分析等功能进行审计，摆脱审计人员需 要熟悉多种财务软件进行查询，同时也可以利用软件提供的专业审计分析工 具进行审计，使审计工作在短时间内挖掘更多的审计问题，提高审计工作质 量。 4. 提供多种分析工具。针对目前审计对数据的分析和抽样主要依靠EXCEL来实 现，并在一定程度上过多依赖审计人员的专业判断，数据的准确性和分析的 客观性不强的情况，用友审计软件提供大量的专业分析工具和方法，如趋势 分析、比率分析、对方科目分析、结构分析等，同时预置国际通用的pps抽 样、固定样本抽样、停走抽样、发现抽样、任意抽样等多种抽样工具，使审 计分析和抽样更具客观性、专业性和准确性，从而大大提高工作效率和审计 质量。
此外，我们认为用友审计软件还具备如下优势：
1. 北京用友审计软件公司在公司实力、专业研发力量、后续全国服务支持等方 面均具有较强的实力，是专门致力于审计管理信息化的软件产品、解决方 案、管理咨询、实施服务、教育培训的供应商，在提供个性化服务方面能力 较强。 2. 用友审计作业软件成熟度高，功能相对完善，平台灵活，界面简洁清晰，操 作过程灵活方便，具有较强的易用性。
2. 下属利润点的审计人员对审计底稿的规范化要求理解不深，实际业务操作中 应用统一的规范化审计底稿率偏低，导致审计底稿编制多样化，规范程度不 够。
3. 中国粮油下属利润点的财务软件不统一，存在多种类别，这就需要审计人员 熟悉多种财务软件（有的甚至需要在审计现场现学习财务软件的操作），而 且局限于必须利用利润点已安装财务软件的计算机进行业务数据查询。有时 审计时间还与利润点业务关账时间存在冲突，以上情况经常在客观上造成不 得不延长现场审计时间。
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一、中国粮油简介
金融业务 中粮肉食 7.8% 中粮包装 2.3% 中粮屯河 6.2% 中国土畜 6.2% 地产酒店 25.0% 中国食品 8.4% 0.6% 中粮 粮油 8.9%
中粮肉食 2.0% 金融业务 中粮包装 3.5% 2.9% 中粮屯河 3.9% 中国土畜 中粮粮油 4.7% 17.4% 地产酒店 5.2% 中国粮油 34.6% 中国食品 11.7% 中国粮油 48.8%
中国粮油控股有限公司审计信息化建设简介
二零零九年十月二十日
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中国粮油简介 开展审计信息化建设的背景 开展审计信息化建设的预期效果 审计信息化建设的阶段情况
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中国粮油简介 开展审计信息化建设的背景 开展审计信息化建设的预期效果 审计信息化建设的阶段情况
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一、中国粮油简介
2007年1月，按照业务逻辑，将30多个业务单元集中于9大板块（后增加中粮肉食形成 10大板块），力争围绕主营业务逐步打造形成几个大的战略定位清晰的专业化经营实体， 形成集团业务发展的核心推动力。
中国粮油审计作业系统的选择：
针对以上五个方面的具体 工作困难，我们对市场上的 主流审计作业软件-用友审 易A5、中普软件、审计之星 4.0进行了调查，比较后我 们认为用友公司的审计作业 软件在操作、功能和服务方 面最能满足本公司需求。
选择的原则是软件产品的品牌 实力、专业性、服务能力等方 面都要有可靠的保障。
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多谢大家的时间！
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三、开展审计信息化建设的预期效果
用友审计作业系统帮助我们解决的问题：
5. 电子归档，便于索引和调阅审计档案与工作底稿。针对审计底稿归档时间较 长，纸制文件较多，底稿的相互索引的工作量较大的情况，用友审计软件以 审计项目为中心，将审计过程中产生的大量工作底稿通过软件进行编号，建 立索引，最终将整个项目过程中生成的所有文件及电子数据形成项目的电子 备份文件，从而实现审计项目的电子化，方便审计项目的存档和以后年度的 调阅，从而实现快速底稿归档，节省大量的审计归档时间，提高工作效率。
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中国粮油简介 开展审计信息化建设的背景 开展审计信息化建设的预期效果 审计信息化建设的阶段情况
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四、审计信息化建设的阶段情况
经过一年的共同开发工作，目前我们公司审计软件正在紧张 地测试与培训阶段，并预计将于11月底正式上线应用。
在此我们非常感谢用友公司在审计作业软件开发过程中对我 们的帮助，以及项目小组专业的技术支持，为我们提供了很 多个性化的业务解决方案，使我们共同开发的软件真正成为 了适合中国粮油控股有限公司业务需要的一款作业工具。
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一、中国粮油简介
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中国粮油简介 开展审计信息化建设的背景 开展审计信息化建设的预期效果 审计信息化建设的阶段情况
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二、开展审计信息化建设的背景
当时中国粮油审计系统面临以下五方面的具体工作困难：
1. 审计队伍中财务专业背景的工作人员居多，尽管中国粮油审计部通过开年 会、参加外部培训、具体业务实践等多种方式进行了专业提升，但仍反映对 审计管理的流程不了解、业务不熟悉，存在实际业务操作能力熟练程度不够 等情况。
5. 审计项目完成后，由于审计信息化程度低，纸质文件与底稿形成较多，加上 审计底稿相互索引、整理工作量较大，致使审计底稿三级复核与归档时间较 长，不利于提高工作效率。
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三、开展审计信息化建设的预期效果
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二、开展审计信息化建设的背景
当时中国粮油审计系统面临以下五方面的具体工作困难：
4. 由于缺乏有效的数据采集和分析工具，在业务数据分析和审计抽样的过程中 ，不得不过多依赖于被审计单位所提供的数据以及审计人员的专业判断，并 且主要使用EXCEL进行分析，致使数据的真实性、可靠性和分析的准确性、 客观性存在一定风险。
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三、开展审计信息化建设的预期效果
用友审计作业系统帮助我们解决的问题：
1. 良好的工作流管理功能。针对审计队伍中财务背景的工作人员居多，对审计 管理的流程不能熟练运用的现状，用友审计软件具有良好的审计流程管理功 能，将审计工作从下发审计通知书、制定审计方案开始到审计文书、底稿归 档的流程能够清晰展现并得以应用，使审计人员能够按照系统制定的流程进 行工作，同时软件有相关的专家经验库、方法库，可以使经验丰富的审计人 员的审计方法得以共享，从而大大的提高审计质量和效率，不断提高审计人 员的业务能力。 2. 可预置规范化工作底稿，统一各类审计工具包。针对下属利润点审计人员对 审计底稿的规范化要求理解不深，造成审计底稿文书不规范的情况，用友审 计软件中的底稿平台可以预置审计部各类审计类别的规范化底稿，各利润点 的审计人员在审计时相应选择底稿，按照底稿中要求进行审计，从而提高底 稿编制质量，实现审计底稿、审计文书的规范化管理。