电算化培训

账套号004(2月) 6.报差旅费-付款凭证 借:管理费用 贷:库存现金 7.付广告费-付款凭证 借:销售费用 贷:银行存款 8.买材料-付款凭证 借:原材料 借:应交税费 贷:银行存款 9.生产用料-转账凭证 借:生产成本 借:制造费用 借:管理费用 贷:原材料 10.计提折旧-转账凭证 借:管理费用 贷:累计折旧
踏 实 ， 奋 斗 ，坚持 ，专业 ，努力 成就未 来。20.11.2520.11.25Wednesday, November 25, 2020 弄 虚 作 假 要 不得， 踏实肯 干第一 名。12:28:5312:28:5312:2811/25/2020 12:28:53 PM 安 全 象 只 弓 ，不拉 它就松 ，要想 保安全 ，常把 弓弦绷 。20.11.2512:28:5312:28Nov-2025-Nov-20 重 于 泰 山 ， 轻于鸿 毛。12:28:5312:28:5312:28Wednesday, November 25, 2020 不 可 麻 痹 大 意，要 防微杜 渐。20.11.2520.11.2512:28:5312:28:53November 25, 2020 加 强 自 身 建 设，增 强个人 的休养 。2020年 11月 25日 下午12时 28分 20.11.2520.11.25 追 求 卓 越 ， 让自己 更好， 向上而 生。2020年 11月 25日 星期 三下午 12时28分 53秒 12:28:5320.11.25 严 格 把 控 质 量关， 让生产 更加有 保障。 2020年 11月 下午12时 28分 20.11.2512:28November 25, 2020 重 规 矩 ， 严 要求， 少危险 。2020年 11月 25日 星期三 12时28分 53秒 12:28:5325 November 2020 好 的 事 情 马 上就会 到来， 一切都 是最好 的安排 。下午 12时28分 53秒 下午 12时28分 12:28:5320.11.25 每 天 都 是 美 好的一 天，新 的一天 开启。 20.11.2520.11.2512:2812:28:5312:28:53Nov-20 务 实 ， 奋 斗 ，成就 ，成功 。2020年 11月 25日 星期三 12时28分 53秒 Wednesday, November 25, 2020 抓 住 每 一 次 机会不 能轻易 流失， 这样我 们才能 真正强 大。20.11.252020年 11月 25日 星 期 三12时 28分 53秒 20.11.25
账套号049(1月) 1.销售商品-收款凭证 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 2.买材料-转账凭证 借:原材料 借:应交税费 贷:预付账款 3.收到退回款-收款凭证 借:银行存款 贷:预付账款 4.付广告费-付款凭证 借:销售费用 贷:银行存款 5.付差旅费-付款凭证 借:管理费用 贷:库存现金
账套号014(2月) 6.付办公用品-付款凭证 借:管理费用 贷:库存现金 7.销售商品-收款凭证 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 8.计提工资-转账凭证 借:生产成本 借:制造费用 借:管理费用 贷:应付职工薪酬 9. 提现-付款凭证 借:库存现金 贷:银行存款 10.发工资-付款凭证 借:应付职工薪酬 贷:库存现金
① 启用日期：银行对账单月份的1日 ② 对账单余额方向改为贷方输入金额 ③ 单位日记账和银行对账单两边同时输入 ④ 日记账期初未达项删除对账单以前月份的资料
2.银行对账单输入 3.银行对账:金额相同、方向相反,两边同时作两清标记 4.核销银行账
六、报表 20分
1. UFO报表-会计进入正确账套-打开模板 2. 格式-报表模板-2007年新会计制度科目-资产负债表 3. 修改公式 4.数据状态-数据-关健字录入 5. 保存：1-3月份资产负债表（重复4、5步） 6. 格式状态-格式-报表模板-2007年新会计制度科目-利润表 7. 1-3月份利润表（重复4、5步）
⑤
确实要启用系统吗？是 ！！！
4. Admin进入正确账套-权限-修改 （系统-注销-注册-账套主管进入正确账套-权限
-修改）
李会计：总账-凭证：GL0201填制凭证√、GL15转 账设置√、GL1500转账生成√ 、(MR)UFO报表√；
张出纳：总账-凭证：GL0203出纳签字√、GL04出 纳√。
账套号049(3月) 11.还利息-付款凭证 借:财务费用 贷:银行存款 12.出售股票-收款凭证 借:银行存款 贷:交易性金融资产 贷:投资收益 13.缴税-付款凭证 借:应交税费 贷:银行存款 14.结转已售成本-转账凭证 借:主营业务成本 贷:库存商品 15.收到押金-收款凭证 借:库存现金 贷:其它应付款
账套号011(3月) 11.还利息-付款凭证 借:财务费用 贷:银行存款 12.出售股票-收款凭证 借:银行存款 贷:交易性金融资产 贷:投资收益 13.缴税-付款凭证 借:应交税费 贷:银行存款 14.结转已售成本-转帐凭证 借:主营业务成本 贷:库存商品 15.收到押金-收款凭证 借:库存现金 贷:其它应付款
账套号049(2月) 6.付款-付款凭证 借:应付账款-C公司 借:应付账款-D公司 贷:银行存款 7.生产用料-转账凭证 借:生产成本 贷:原材料 8.接受投资-收款凭证 借:银行存款 贷:实收资本 9. 买股票-付款凭证 借:交易性金融资产 贷:银行存款 10.产品入库-转账凭证 借:库存商品 贷:生产成本
付款凭证 贷方科目为库存现金或银行存款 借贷方同时出现上述两个科目之一
转账凭证 借贷方完全没有出现上述两个科目
收字 0001 1.7 收字 0002 1.8 收字 0003 1.9 收字2号凭证作废,整理凭证断号后: 收字 0001 1.7 收字 0002 1.9 增加 收字 0003 1.9之后
账套号011(2月) 6.付款-付款凭证 借:应付账款-C公司 借:应付账款-D公司 贷:银行存款 7.生产用料-转账凭证 借:生产成本 贷:原材料 8.接受投资-收款凭证 借:银行存款 贷:实收资本 9.买股票-付款凭证 借:交易性金融资产 贷:银行存款 10.产品入库-转账凭证 借:库存商品 贷:生产成本
三、总账业务处理（分3个月填制作证）45分
修改系统时间为1月31日 1. 重新注册-会计进入-填制凭证 2. 重新注册-出纳进入-出纳签字 3. 重新注册-账套主管进入-审核凭证-记账 4. 重新注册-会计进入-期末：
① 转账定义-期间损益:转账凭证\4103科目本年利润 ② 转账生成：收入、支出各一张 5.重新注册-账套主管进入-审核凭证-记账-结账 6.重复以上1、2、3、4 ②、5各两次。(2月系统时间改为 2月28日,3月系统时间改为3月31日)
账套号014(1月) 1.收欠款-收款凭证 借:银行存款 贷:应收账款 2.付差旅费-付款凭证 借:其它应收款 贷:库存现金 3.买材料-付款凭证 借:原材料 借:应交税费 贷:银行存款 4.生产用料-转账凭证 借:生产成本 贷:原材料 5.计提折旧-转账凭证 借:制造费用 借:管理费用 贷:累计折旧
11.缴税-付款凭证
借:应交税费 贷:银行存款
12.产品入库-转账凭证
借:库存商品 贷:生产成本
13.出售股票-收款凭证
借:银行存款 75000
贷:交易性金融资产 65000
贷:投资收益
10000
14.结转已售成本-转账凭证
借:主营业务成本 贷:库存商品
15.提现-付款凭证 借:库存现金 贷:银行存款
1. UFO报表-主管进入-新建-格式状态-表尺寸 2. 全部选定-格式状态-区域画线 3. 输入相关文字（格式状态） 4. 总账-账套主管进入-账表-科目账-余额表,
选择正确的月份 5. 查找相关科目余额，在数据状态下输入数值 6. 保存（指定路径下的指定文件夹）
五、银行对账 5分
1.出纳进入-出纳-银行对账-银行对账期初：
账套号046(1月) 1.收回前欠款_收款凭证 借:银行存款 贷:应收账款 2.汇票存款_付款凭证 借:其它货币资金 贷:银行存款 3.买材料_转账凭证 借:原材料 借:应交税费 贷:其它货币资金 4.销售商品_收款凭证 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 5.付广告费_付款凭证 借:销售费用 贷:银行存款
账套号014(3月) 11.缴税-付款凭证 借:应交税费 贷:银行存款 12.还款-付款凭证 借:短期借款 贷:银行存款 13.结转制造费用-转账凭证 借:生产成本 贷:制造费用 14.产品入库-转账凭证 借:库存商品 贷:生产成本 15.结转已售成本-转账凭证 借:主营业务成本 贷:库存商品
账套号011(1月) 1.销售商品-收款凭证 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 2.买材料-转账凭证 借:原材料 借:应交税费 贷:预付账款 3.收到退回款-收款凭证 借:银行存款 贷:预付账款 4.付广告费-付款凭证 借:销售费用 贷:银行存款 5.付差旅费-付款凭证 借:管理费用 贷:库存现金
一、系统管理(20+5分)
1.程序-用友-系统服务-系统管理-系统-注册admin-确定
2. 权限-用户-增加：编号、姓名
3. 账套-建立-输入账套信息
注意要点：
① 行业性质 2007年新会计制度！！！ ② 账套主管 王主管
③ 科目编码级次 42222
④ 现在进行系统启用的设置?是,系统启用时间 2007年1月1日
如何修改凭证? (谁审核谁取消、在那里审核在那里取消） 在填制凭证状态(凭证未经出纳签字、未审核、未 记账、未结账)下修改或作废并整理凭证
如何取消记账? 在期末对账下按组合健CTR+H,激活恢复记账前状态, 按恢复记账前状态取消记账
如何取消结账? 在期末结账下选中取消结账的月份按组合健<CTR + SHIFT + F6>
账套号046(2月) 6.付差旅费-付款凭证 借:管理费用 贷:库存现金 7.生产用料-转账凭证 借:生产成本 贷:原材料 8.还款-付款凭证 借:短期借款 贷:银行存款 9.还利息-付款凭证 借:财务费用 贷:银行存款 10.买股票-付款凭证 借:交易性金融资产 贷:银行存款
账套号046(3月)
1资产 100
2负债
20
4所有者权益 70
6收入-支出 10 资产合计数 100 负债和所有者权益合计 90
借贷试算平衡,资产负债表不平衡!
1资产 100
2负债
20
4所有者权益
70
(收入-支出)月末转账转入本ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
年利润4103
10
资产合计数 100 负债和所有者权益合计 100
资产负债表平衡!
四、查账 5分
会计电算化培训
考试时间: 100分钟
考试时间:100分钟 考试题目总分200分,分为两部分 :
第一部分，客观题满分100分（单选1’×20, 多选3’×20,判断1’×20）
第二部分，实务操作题满分100分
每部分得分不低于60分、总得分不低于120分 为合格
会计电算化操作步骤：
修改系统时间为2007年1月1日 ！！！
_欧元存款 1002 02 02
部门编码 1 2 经营部门 1
供应科 1 01 销售科 1 02 行政部门 2
【程序】——》【运行】regedit——》（第三项） software ——》UFsoft ——》WF——》8.510——》 login——》AA——》Server——》服务器名
收款凭证: 借方科目为库存现金或银行存款
账套号004(3月) 11.提现-付款凭证 借:库存现金 贷:银行存款 12.捐赠支出-付款凭证 借:营业外支出 贷:银行存款 13.结转制造费用-转账凭证 借:生产成本 贷:制造费用 14.产品入库-转账凭证 借:库存商品 贷:生产成本 15.结转已售成本-转账凭证 借:主营业务成本 贷:库存商品
常见会计分录
账套号004(1月) 1.收欠款-收款凭证 借:银行存款 贷:应收账款 2.付款-付款凭证 借:应付票据 贷:银行存款 3.买设备-付款凭证 借:固定资产 贷:银行存款 4.接受投资-收款凭证 借:银行存款 贷:实收资本 5.销售商品-收款凭证 借:银行存款 贷:主营业务收入
贷:应交税费
二、总账设置
1.账套主管进入正确账套-设置-会计科目：
① 编辑-指定科目 ② 增加明细科目
2.设置-选项-凭证-凭证经出纳签字 3.凭证类别 4.结算方式 5.期初余额-录入并试算 5分
科目编码 4 2 2 2 2 一级科目
库存现金 1001 银行存款 1002 二级科目 银行存款_工行存款 1002 01 银行存款-中行存款 1002 02 三级科目 银行存款_中行存款_美元存款 1002 02 01