应收账款管理流程图模板
应收账款管理流程图
客户分类，客户采购额的分级客户结款政
策，授信额度
根据客户的历史购货额
度，确定客户的欠款的
额度和时限，小于十日
的二十万元以下欠款属
于短期临时欠款，小于
六十日金额五十万以下
的欠款属于长期临时欠
款，协议额度欠款由公
司领导直接与客户协商
处理。
客户信用等级
客户信用额度
客户欠款额度备案，财务确认发货单本期应收帐款
根据客户购买数量和
本期电汇金额，按照
月度对帐，决定本期
的应收帐款
《本期应收帐款》
主要审查客户信用额度是
否满足这次产品购买的需
求，如果额度不足，需要
通知客户补充额度差值；
如果额度充足，则可以直
接通知发货处理，同时对
客户的信用等级进行评估
备案，信用等级根据采购
额度、采购批次、付款记
录等情况综合确定，新客
户前几次购买产品需要全
款交易，对于采购额度突
然剧增的客户要重点评
估。
特殊情况交由公司领
导审批。
客户剩余额度
确认。
应收帐款流程图
2、以上所有签署人员应工作疏忽造成公司不良影响，将按相关规定给予处罚；若造成公司的损失由责任人承担，触及法律者将依法处理。
制定部门：营销部老高敬爱的党组织：经过一段时期的初级党校学习，我的心境自然澎湃而又亢奋。
其实，无论是谁，这种难得的熏陶刚过，思想上和认识上都会大有一吐为快的强烈之欲望。
这对深刻理解中国***始终是一个最先进的党、最伟大的党，始终是实践“三个代表”重要思想的楷模，也始终是勤奋学习、善于思考、解放思想、与时俱进、勇于实践、锐意创新的模范等等，以及正确选择一个人的人生观、价值观和世界观，都具有非常积极的意义。
以下是我的心得体会：首先，通过学习，我对我们的党有了更加深入的理解：中国***是中国工人阶级的先锋队，是中国各族人民利益的忠实代表，是中国事业的领导核心。
中国***有它的阶级性，人民性，先进性。
中国工人阶级是中国***的阶级基础，工人阶级政党是工人阶级的先锋队，工人阶级的先进性决定了党的先进性。
而工人阶级之所以具有先进性是因为它代表了先进生产力和生产关系，具有高度组织性、纪律性，赋予革命的坚定性、彻底性。
知识分子是工人阶级的重要组成部分，随着社会的发展，信息技术等越来越发达，因此工人阶级政党的先进性必须随着时代的发展不断具有新的内涵、新的标准和新的特征，做到与时俱进。
党的先进性还体现在将“三个代表”写入了新的党章。
“三个代表”重要思想对党的先进性作了富有时代特征的界定，具体地、明确地揭示出党的先进性的实质和内涵，深化了我们对党的先进性的认识和理解。
其次，通过学习我进一步端正了自己的入党动机。
入党动机是指一个人要求入党的内在原因和真实目的，是推动人们争取入党的一种精神力量。
真正正确的入党动机应该是能始终将人民的利益放在首位，为了最终实现****而奋斗终生。
我要在自己的工作和生活中不断地实践，不断地确立正确的入党动机。
一个人在组织上的入党一生只有一次，而思想上的入党是一生一世的，所以，在今后的人生道路上，必须坚定信念，用理论知识来武装自己，不断地深化自己的行动。
应收账款管理流程(同名7564)
应收账款管理流程文件流程图描述销售部催款作业流程逾期欠款打印催款单孑/是否已'xj发送逾期欠款30天打印三级催款单催款次数二次以内发出催款单并与客户联系三次催款仍不付款结束停止发货及时向营销总监反馈协同财务部，行政办清收编制: 审核: 批准:附件：催款单公司：整 ）。
按照与贵公司的有关合同协议的约定， 贵公司应当在 述款项，但我公司至今仍未受到该笔款项。
因此，特请贵公司能够在近期内及时向我 公司支付上述款项。
此致公司（印章） 年___月___日催款单截至 _____ 年__月 31日，我公司帐面尚有贵公司欠款元（大写人民币年__月__日之前支付上公司（印章） 年___月___日公司：整） 。
按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在 上述款项，以上款项我们已经提醒过贵司付款，但是截至如有其他原因请即书面回复，谢谢！ 此致截至 _____ 年__月 31日，我公司帐面尚有贵公司欠款元 （ 大写人民币 年__月__日之前支付 收到贵司的付款，希望贵司能在天内安排付款。
年 月 日，我们仍未公司（印章） 年___月___日公司：整） 。
按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在 上述款项，鉴于贵司以上款项经多次催收仍不能正常安排付款，我司将暂时停止与贵 司的所有交易，请务必及时安排付款。
我们保留随时向法院提请诉讼的权利。
特此通知，谢谢！此致截至 ____ 年__月 31日，我公司帐面尚有贵公司欠款元（ 大写人民币年__月__日之前支付。
用友U8应收帐款模块SOP
应收账款流程图一、应收款管理模块业务流程图二、应收款模块的日常业务处理类型有：第一类：当月开票的应收账款处理第二类：本月收到账款的业务处理第三类：预收款与应收款业务的核销处理三、当月开票的应收账款处理发票审核后，可以在U8中确认收入操作步骤：1.进入供应链-销售管理界面：选择【销售开票】模块，单击【销售发票列表】模块，在【销售发票列表】界面输入当月日期（通常为上月26至本月25日；年底的日期选择为11月26日至12月31日），然后双击对应的发票号，核对无税金额、金额是否一致，一致后点击复核。
（图1-图2）(图一)(图二) 2. 进入财务会计-应收款管理界面：选择【应收处理】模块，单击【销售发票审核】模块，审核对应发票3. 进入财务会计-应收款管理界面：选择【凭证处理】模块，单击【生产凭证】模块，在【制单查询】中勾选【发票】（图三），待发票列表界面出现后，全选制单。
(图三) 四、本月收到账款业务的操作流程出纳会定期提供收款回单，根据回单制作收款凭证a)应收账款操作步骤：1.选择【财务会计】模块，单击【应收款管理】模块，点击【收款处理】子功能，然后点击【选择收款】后在对话框中点解确认（图四）；客户可以自行筛选或选择全部客户(图四) 2.在选择收款列表中，根据银行回单选择对应的发票，并点击确认，将自动生成收款单（图五）(图五) 3.重新进入财务会计-应收款管理界面：选择【凭证处理】模块，单击【生产凭证】模块，在【制单查询】中勾选【收付款单列表】，待列表界面出现后，全选制单。
b)预收账款无法对应应收账款的银行回单，做为预收账款操作步骤：1.选择【财务会计】模块，单击【应收款管理】模块，点击【收款处理】子功能，然后点击【收款单据录入】，根据银行回单内容，填写收款单（图六）（图六）2.保存并审核付款单，可以选择立即生产凭证，也可以制完全部的收款单后生成。
五、预收款冲应收款业务操作流程当销售发票和收款单都录入后，可以进行预收冲应收操作操作步骤：1.选择【财务会计】模块，单击【总账】模块，点击【客户往来辅助账】子功能，然后点击【客户科目余额表】，导出报表2.整理报表，删选可核销客户3.进入财务会计-应收款管理界面：选择【转账】模块，单击【预收冲应收】子功能，在对话框内输入需要核销的客户名称，点击过滤，填写核销金额（图七）4.可以选择立即生产凭证，全部生成预收冲应收单据后一起生成。
宝洁经营部应收帐款标准流程图
精品文档精心整理
目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
P 235
目的：
明确业务员，操作员和应收帐目管理在记录和冲销客户应收款流程中的职责，确保IDS系统和分销商手工帐记录都准确无误。
原则：
１．两套系统均应以发货就记录应收帐。
２．手工帐系统应该建立宝洁IDS系统的销售清单号码。
３．对帐的时间点双方必须统一。
４．数据有出入，双方均有责任查找原因，直到对准为止。
项目全周期应收账款管理流程图
项目停工 7 日发 送律师函
协商未果
由集团提出解除合 同申请
协商未果
依据合同申 请仲裁或提 起诉讼
提 交 竣 工 报 告 后
工程竣工验收阶段管理流程图
未完成
监理单位组织单位工程竣工预验收，提出工 程实体及技术归档资料问题 7 天内项目部必 须整改完毕。
处罚项目经理 500 元；处罚 分公司生产副经理 200 元， 处罚分公司总工 200 元。
合同预结算中心审核 1、合同内容与标前请示八条底
线一致性； 2、毛利率 8%； 3、6 项风险条款及应对措施。
同意
分公司发起 合同签约审批流程
提出修改意见
按各部门意见分公司 与发包人谈判合同
同意
合同预结算中心审核
提
出
修
改
分管副总审批
意
提出修改意见
见
同意 总经理审批
提出修改意见
同意 签订合同并盖章
不同意 严禁签订合同
15 日内
项目经理签订结
算目标责任书
合
同
部
门
监
控
结算计划、项目结算
目标责任书报合同预
结算中心进行备案
30 日内
项目部预算员 整理结算资料
取得竣工验收证明书 10 日内
向发包人报送 结算资料
3 个月内
取得竣工结算报告
结算审核
超过 3 个月无故不结算 分公司发结算催
告函
7 日内
报分公司合同预算 工程科 财务科 7 日内
正常履约项目
竣工已结算项目分层级管理图
拖欠金额 500 万元以内的 项目
账龄一年以上且拖欠金额 500 万元以上的项目
重点、难点项目
应收账款核算流程(业务手册)6.8
应收账款核算流程图一、客户信息维护客户信息维护主要包括创建新经销商编号、经销商信息变更维护。
1、新建经销商编号：由办事处负责开发符合公司销售政策的经销商，并确认为满足公司需求的经销商后，走OA进行新经销商创建申请，同时由商务相关人员负责收集经销商的营业执照、税务登记许可证、开户许可证、协议以及开票信息交于财务，然后财务根据OA审批表和相关经销商资料在ERP系统中录入经销商信息。
录入客户信息如下图如下图根据协议填写根据协议填写根据协议填写临时额度填写如信用额度控制选:Y”,此处不用修改2、经销商信息变更：当经销商发来函件说明变更信息时，则对ERP 中的相关信息进行修改维护，如果发生重大变化的，如营业执照或税务登记证变更的，则需重新提供相关资料进行维护。
二、价格维护1、由办事处走OA提出申请，经过商务人员审核后流程到达销售会计处，销售会计根据市场部印制的价目表对价格进行核对，如无误，则在ERP中进行价格的录入。
价格维护流程如下：录入价格2、如果为一次性价格维护，走OA 时需上传特价协议附件，经商务领导审批后流程到财务，财务根据审批通过的价格，在ERP 系统中进行录入,同时更改客户取价顺序。
一次性价格维护如下：录入客户编号点含税录入品号ERP中针对不同客户,采用不同的取价方式,价格维护后,取价顺序在销售管理系统—客户管理--录入客户信息—交易信息—定价顺序中写入.“1”代表一次性取价,”2”代表销售面价,”45”无实际意义,由左到右依次序优先(1452先取一次性价格,若无一次性价格,则带出销售面价,2451同理)“1”代表一次性取价,”2”代表销售面价,”45”无实际意义,由左到右依次序优先(.三、 发票开具1、 审核结账单，进入ERP 【接口系统】，按流程先生成发票底稿，再导出结账单信息至TXT 。
生成发票底稿汇出发票信息选择结账单2、打开防伪开票系统,进入菜单【文本接口】导入结账单信息,生成发票.开具发票流程如下图:选择需导入文档常，退出即可对话框点确认印清单四、应收账款挂账处理发票开好后,按顺序整理粘贴,进入ERP系统【会计总账子系统】编制应收账款凭证.借:应收账款—XXX单位贷:主营业务收入—内销应交税金-应交增值税-销项税额具体流程如下:会计总账子系统录入会计凭证五、应收账款销账处理1、客户打货款后可先将汇款单传真件传到公司，销售会计依照汇款金额先在ERP 系统【录入客户信息】的信用额度超出比率中增加信用额度（如信用额度为零，则需等该货款进公司账户后直接录入收款凭证单别：910单），待实际到账后，撤销信用额度超出比率，然后在【应收管理子系统】中录入收款单。