税务规划网上办税系统纳税人常见问题及解答

《网上申报系统》常见问题及解答

于网上申报的使用中碰到任何问题，首先请确定您使用的浏览器为操作系统自带的InternetExplorer,且

且版本为6.0、7.0版（于浏览器的“帮助”菜单的“关于InternetExplorer”中能够查见到浏览器的当前版本），不推荐使用“360浏览器”、“腾讯浏览器”等外挂浏览器，且

且各选项均已正确设置。正确的设置方法为：1、工具——Internet选项——设置——选择“自动”——确定；2、工具——Internet选项——高级——仍原默认设置——确定。操作习惯上需注意：1、于使用“网上申报”时，不要使用浏览器的“后退”功能，这会导致页面控制失效，发生操作异常；2、任何操作只需单击鼠标，不要双击进行操作，否则有可能导致将同壹操作连续进行俩次，发生操作异常。

1.用户登录

1.1浏览器使用问题

请使用标准的IE浏览器（建议使用IE6/IE7）而不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等，因为这些浏览器可能会拦截壹些功能，导致部分功能异常。如：于进行年报时壹些提示提醒的窗口无法关闭、没有权限等。

1.2页面无法打开

（1）确认网络是否正常，其他网站是否能打开。

（2）浏览器是否为系统自带的InternetExplore，而不是“MyIE”、“腾讯浏览器”等外挂浏览器，且

且各选项均已正确设置，正确的设置方法为：

A．工具——Internet选项——设置——选择“自动”——确定；

B.工具——Internet选项——高级——仍原默认设置——确定。

（3）地址输入是否正确：（http://221.226.83.19:7001/newtax/），注意“:”于英文状态下输入。

1.3登录系统时，又回到登录页面，提示“纳税人税号、用户名或校验码不正确”。

若于反复后尝试仍无法登录，则很可能税务机关仍未为您建立登录用户，请联系主管税务机关。

1.4登录系统时，提示“程序出错”

确认用户名，即纳税人识别号是否准确。税务登记号中含有“X”的纳税人于输入“X”时，请选择大写，不要使用小写的“x”。于输入用户名时，请输入税务登记号，不要输入了纳税人名称，否则无法登陆。

如输入准确，则很可能为税务机关尚未开通网上申报功能，请联系税管员为其开通。

1.5登录系统时，提示“验证码或密码错误”

（1）初始密码为纳税人预留的密码，如忘记可由税务机关重置。

（2）验证码区分大小写，严格按照给定的格式输入，如果小写输入为大写则会报错。

1.6登录系统时，校验码没有正确显示（为红色的叉或是壹个空的方框）

按“F5”键刷新页面，若反复尝试仍不成功，则可能网站服务器出现异常，请及时联系税管员。

1.7提示没有权限

首先请确认使用的是标准IE浏览器，确认后仍提示没有权限请及时联系税管员。

1.8输完所属时期后，页面列出的报表和应报报表不符

请联系税管员处理，处理好后于网上办税厅选择“重做申报初始化”，页面即将显示新的报表设置（此操作且

不影响您已经填写的报表）。

1.9税务机关数据维护过，系统中无变化

请进入申报系统，第壹次选择所属期时，会进行初始化，以后登录仍旧会显示初始化的数据，如存于报表错误等问题，税务机关进行过维护，需使用“重新初始化”功能，更新数据。于实际使用过程中，只要原始数据、报表有变化，均需要执行这壹操作。

1.10输完所属时期后，进项数据且

1.11未自动导入

选择“重做初始化”即可导入数据（此操作且

不影响您已经填写的报表）。

2.报表填写

2.1报表填列的注意事项

壹、于报表填写中，必须使用回车而尽量不要使用鼠标点击的方式切换栏目，因为大量报表的自动计算是通过回车来触发的。于实际操作中，如果发现报表数据计算不平，只需鼠标点击第壹个编辑框，回车到“保存报表”即可。

二、填写报表中，字体颜色为黑色的栏次，企业手工填写，字体颜色为蓝色的栏次为系统自动计算生成，尤其于首次使用时，增值税壹般纳税人申报的累计数填写中需要注意。

三、不要试图修改自动生成的数据，如所得税季度申报的累计数。这些数字是系统自动计算或从征管系统取得的申报基础数据，不可手工修改。如果确有错误，则需核实上季申报情况，及时联系税管员纠正后，重新做数据初始化，即可得到正确的数据。

2.2部分报表无法创建或打开的情况

点击重做初始化即可解决问题。初始化之后仍然不能解决问题的请联系税管员。

2.3部分表无数据或数据存于问题

（如012抵扣明细表无数据，而纳税人实际有认证成功发票的情况）。壹般情况下，重新进行初始化即可。如仍无法显示数据，请联系税管员。

2.4农产品收购发票或者销售发票应如何录入？

考虑到农产品收购发票或者销售发票逐票录入，工作量太大，目前，《江苏省国家税务局网上办税服务厅》系统于对《增值税抵扣明细表》和《增值税纳税申报表（适用壹般纳税人）》进行表间审核时，仅审核了金额和税额，未审核份数。纳税人于《增值税抵扣明细表》中按左侧菜单“新建发票”，出现录入界面后，发票说明选择“农产品”。录入发票数据时，可根据要求逐票录入或汇总后录入。

2.5当发生红字通知单业务时应如何处理？

根据总局、省局和市局流转税处对红字通知单业务的关联要求，当纳税人发生红字通知单业务时，应于当期申报时做进项转出，且

将该数字填写到《增值税纳税申报表（适用壹般纳税人）》中附表二第21行。

如该笔红字通知单对应的红字发票于当期已进行了认证，则纳税人于填写《增值税抵扣明细表》时，应先将对应的红字发票设为“其它不得抵扣”，保存后，再自动生成《增值税纳税申报表（适用壹般纳税人）》。

2.6增值税壹般纳税人提交申报时提示“附表二第1栏税额应大于或等于"固定资产进项税

额抵扣情况表"增值税专用发票当期数！”

这是因为，根据业务需求，纳税人当期申报的《固定资产进项税额抵扣情况表》中增值税专用发票当期数应小于或等于《增值税纳税申报表（适用壹般纳税人）》中附表二第1栏税额。实际工作中，当出现纳税人当期有红字发票参和抵扣时，则有可能出现《固定资产进项税额抵扣情况表》中增值税专用发票当期数大于《增值税纳税申报表（适用壹般纳税人）》中附表二第1栏的情况。当出现该问题时，请及时联系税管员，确认后，对该情况进行特殊处理。

2.7于录入进销项数据时系统提示“税率非法”

说明此种税率的发票必须通过数据导入功能导入而不允许手工录入。

2.8于辅导期内，总局比对相符的专票如何导入到增值税抵扣明细表？

于辅导期内的企业，系统会自动增加壹张稽核结果通知书（370），进入稽核结果通知书，能够查见到比对相符的明细数据，按“确认导入”后，就会导入增值税抵扣明细表(012)。

2.9增值税抵扣明细表上的数据如何导入到增值税壹般纳税人主表？

增值税抵扣明细表（012）上数据如果均已准备好，能够按主界面下方的“自动生成”按钮，会将增值税抵扣明细表上的数据生成到增值税壹般纳税人申报表（附表二）,会将上期累计数生成到主表，同时将增值税壹般纳税人申报表的各类加减关系会重新计算壹遍。“自动生成”该功能可重复使用，帮助纳税人填准申报表。如果于申报表中修改了数据，则要壹个回车壹个回车敲下去，注意数据的变化。最后点击报表底部的“保存报表”。如果未修改可直接点击报表底部的“返回”。

2.10壹张认证发票上既有固定资产，也有能够抵扣的，如何操作？

请将这张发票放于进项明细中，且

且于壹般纳税申报表上将这些固定资产作为进项转出录入。

2.11不小心将壹张导入的认证的进项发票误删除了，如何再次倒入该张发票？

选择左侧“数据导入”菜单，既可见见已认证的但不于进项明细中的进项发票，导入即可。

2.12进项发票数据清空后，若再次导入时遗漏进项发票，如何追加该张发票到增值税抵扣

明细表？

选择左侧“认证数据导入”菜单，选择需要导入的发票信息，重新导入。

2.13没有任何进项或销项，如何处理？

先选择“创建”或“修改”进入到进项或销项报表中，选择左侧菜单中的“本表为空”创建壹张空报表，不过该报表已经录入的数据将全被清光，不可再恢复。

2.14创建报表时，系统提示“您未有此税种的税种鉴定”

因为税务机关未给您做该报表所属税种的税种鉴定，请联系主管税务机关税管员。

2.15修改报表时某些数字修改后会自动恢复成原来的值

报表页面会按照报表的计算公式自动进行计算，页面上为蓝色的数字就是由页面上的其他数字自动计算而来，所以于修改后经自动计算该数字又会恢复原样，因此必须修改页面计算公式等

号右边的栏次，蓝色栏次的数字则会自动计算生成而不需人工修改。比如1=2+3，则1栏次是改不动的，且以蓝色显示，而修改2，3栏次时，1栏次会自动计算。

2.16填写报表时，某些数字无法修改

这些数字是根据税务机关的鉴定生成的，用户无法修改，若您认为这些数字有误，请就鉴定的正确联系主管税务机关税管员。

2.17申报时提示不得抵扣税额和附表二18行次不壹致

表二18行次不得抵扣要和904“成产企业出口货物免征明细从表”中的不予抵扣税额壹致，如果不壹致将不会体现继续申报按钮。

2.18小规模是否需要申报财务报表？

小规模只需要申报壹张申报表，不需要填写财务报表。

2.19上月已申报当月开具发票如何填写？

将上月已申报当月开具发票的数据和当月未开具发票合且

填写即可。

2.20表壹有红冲发票该如何填写申报？

当月销售只需要填写税控机中开具发票的合计，其中包含正数发票和负数发票。

2.21本期认证的固定资产发票中部分能够抵扣部分不能够抵扣该如何操作？

于抵扣明细表中会体现这张发票，自动生成后数据会进入附表二，将不能抵扣的部分填写于进项税额转出中，根据自己的具体情况做转出，固定资产专用于非应税项目（不含设备投资的于建工程）将固定资产专用于集体福利或者个人消费等属于非应税集体福利、个人消费的于15行次填写，将固定资产专用于免税项目填写于14行次。

2.22申报提示“非防伪税控系统开具的增值税专用发票”栏次不能够填写

该栏次虽然权限放开，可是不能够填写，专票统壹防伪开具，该行次已经不需要填写。

2.23通用数据采集软件如何同时添加俩个单位

网上下载的是单户版本，只能操作壹户企业，不能同时添加俩户，如果需要做另外壹户，需将系统中的单位删除，再做另外壹户。

2.24出口退税数据导入错误，如何修改？

确保于擎天系统中重新生成是正确的，再进入申报系统中，点击导入。重新导入的数据文件会将原来的文件覆盖。

2.25增值税抵扣明细表中将发票选择成其他不得抵扣，表二中该如何填写

如上图所示，于增值税抵扣明细表中修改过发票抵扣类型为“其他不得抵扣”后需要点击自动生成，这样数据会自动进入附表二，不要自行填写，表二1、2行次，体现的是需要抵扣的专用发票，表二12行次的税额就是本期的进项税额数据，将自动显示于主表的12行次，待抵扣24、25、26中体现的是不得抵扣俩张发票，将不参和本期抵扣，35行次，显示的全部认证的防伪税

控增值税专用发票。

2.26零申报后打印中报表为空

本申报系统中零申报单位打印空表即可，报表中不会显示数据。

2.27申报成功后，如何查见自己申报的报表？

申报成功后，只有打印按钮跳出后，点击打印按钮系统才将报表展开且

提供用户打印，其中增值税抵扣明细表中的发票于浏览里面能够查见到。

2.28所得税报表无法保存，提示减免数据不对

纳税人于填写所得税报表时，必须见到上图所示提示，若未见到，请点击相应的减免栏次便会跳出该提示，如减免额不符，联系税务机关做减免备案。

2.29增值税抵扣明细表数据不对

清空增值税抵扣明细表，重新做数据初始化。如果仍是不对，联系税务机关处理。

2.30正式申报时提示如下

纳税人手动修改了申报表累计数，系统自动提示和机内不符，按照提示的机内数重新填写，确认正确后继续提交申报即可。

2.31增值税抵扣明细表保存后附表二数据没有生成

基础表“012增值税抵扣明细表”填写好后数据不会直接填写于表二，需要通过自动生成才能够进入表二。

2.32申报系统无法打印报表

纳税人没有安装PDF插件，安装后再进入打印。（下载地址补全）

2.33申报成功后打印壹直没有显示

等待半天之后仍然没有，联系税管员进行处理。

2.34所得税第9行次应纳税所得额无法填写

该栏次为系统自动计算且

填充，企业不能自行填写。如确认计算结果不符，联系税管员处理。

2.35季度所得税中累计数据小数位显示多位

系统中小数位不能保留俩位小数，直接保存，返回重新进入该表后会显示默认的俩位小数。

2.36申报季度所得税时提示“损益表中的利润总额和所得税主表中填写的不壹致”

如果纳税人损益表已经申报成功，需要联系税务机关作废后再重新填写，如果损益表中正确，

只需要将所得税主表中的利润总额调整和损益表壹致。

2.37征收方式从核定变成查账，壹季度填写好后，二季度累计数不显示壹季度数据

经过和信息中心沟通，指导纳税人将二季度中的本期数和累计数据均按照全年累计数进行填写，这样能够保存申报。

2.38季报无法申报。

纳税人资产负债表和损益表仍没有填写申报，申报季度所得税前需要先申报资产负债表和损益表。

2.39申报时提示如下

纳税人分支机构申报表30行次确实和分配表中的分配税额壹致，却仍是跳出如上提示，反馈错误信息，交税管员处理，纳税人稍等再进行申报。

2.40企业不存于902、903、904申报表，系统中却显示这几张表

联系税务机关专管员取消企业擎天认定资格，进入申报系统重新初始化即可。

2.41增值税主表中查补税额填写36行次后38会显示同样数据

主表38行次=16+22+36-37，补齐37行次，填写相同的数据，38行次将显示为零。

2.42增值税主表第壹栏次本年累积无法填写修改数据

该笔数据不需要填写，纳税人只需要于第2、3、4栏次本年累计中填写相应的数据，便会自动汇总进入第壹栏次本年累计中。

2.43无法找到增值税申报主表和附表二

进入编号为010“增值税纳税申报表”，进入后最上面会见到表壹、表二。申报表，点击相应报表即可。

2.44商贸企业是否需要申报902、903、904三张报表

需要申报902、903、904这三张报表，纳税人需要于国税做擎天资格认定，壹般生产性质的企业需要做擎天资格认定，会计单位性质非生产性质，不需要申报该报表，不需做擎天资格认定。

2.45进入申报系统中只有运输发票，没有专用发票

重新做初始化，然后继续操作，进入增值税抵扣明细表中查见数据是否准确，如果数据缺失，需要联系税务机关补全。重做初始化，如果数据多余，联系税务机关删除后清空报表，再重做初始化操作

2.46增值税、资产负债表、利润表无法同时选中

增值税、资产负债表、利润表不能同时选择申报，单独选择进行申报即可，没有先后顺序控制。

2.47申报出现提示，附表壹第2栏次不能录入数据

若纳税人上月申报本月开具发票数据不应填写于第二行次，指导填写于第四行次未开具发票中，填写正确后继续申报按钮自动显示出来。

2.48粮油抵扣发票有几百张发票该如何填写？

增值税抵扣明细表进入后点“新建发票”，将发票税额，金额等合且

填写即可

2.49资产负债表中合计数据不正确

填写数据时需要每个单元格均敲回车，确定操作正确，数据仍是不正确的及时联系税管员查见。

2.50申报成功后打印中无法见到增值税专用发票

增值税抵扣明细表打印里面只能打印运输发票/海关/收购凭证，没有专用发票部分，于浏览中能够查见到所有抵扣明细。

2.51利润表中，累计数无法保存下来

填写时要注意方法，本期数填写好后不要敲回车，直接用鼠标点击本年累计数手动填写，本年累计数填写好后，敲回车，再填写本期数，如果壹直敲回车数据将和本期数壹样

2.52资产负债表中合计数据不正确

填写数据时需要每个单元格均敲回车，确定操作正确，数据仍不正确的及时联系税管员查见。

2.53申报时提示上期留底数据和机内不符

出现该提示将没有继续申报按钮，需要将数据调整和机内壹致才会有继续申报按钮，如果机内数据不对，需要和税务机关联系更改。

2.54无法找到自动生成按钮

点修改或创建后进入报表，将不能见见自动生成和重做初始化等功能，需要纳税人点“返回”，回到申报列表主界面才能见到这些功能。

2.53于数据输入过程中，合计数自动计算错误。

表格不能即时更新各合计数，利用回车键往下经过该单元格或直接用鼠标点击合计数所于单元格后，才能自动计算且

显示合计数。

2.54“自动生成”功能没有正确生成某些报表的累计数或期初数

报表的累计数和期初数壹般是根据上个月的报表的累计数或期末数生成的，所以对于第壹个月使用本申报系统的用户，这些数据无法正确生成，请于自动生成后再进行手工修改，下个月即可正常生成了。

2.55出口退免税擎天数据导入时出现错误

检查文件名是否和系统中的文件名提示相符。确保文件名中纳税人识别号正确，若纳税人识别号中包含英文字母，确保为大写。

2.56运输发票和海关发票导入成功后发现有误想作废，怎么办？

先清空增值税抵扣明细表，点击“重新初始化”，进入增值税抵扣明细表后，点击“导入海关完税凭证”或者“导入运输发票”，点击“清空运输发票”或者“清空海关完税凭证”，再重新导入文件。

2.57增值税抵扣明细表保存后附表二数据没有生成

基础表“012增值税抵扣明细表”填写好后数据不会直接填写于表二，需要通过点击“自动生成”才能够进入表二。

2.57点击“重新初始化”后，如果于税务征管系统数据同步结果界面发现有壹项失败或者数据不对，怎么办？

企业能够多次做重新初始化，要检查重新初始化后有无问题，只要有壹项错误，均要和管理员联系，不然申报会出现未知错误。

2.58如果企业有优惠资格但于主申报表上没有红字提示，怎么办?

因和管理员联系，管理员处理好后再重新初始化即可。

3.申报、作废

3.1报表保存成功后，为什么不能提交申报？

于《江苏省国家税务局网上办税服务厅》系统中，如欲提交申报某类报表，需要该类报表中每壹张报表均已创建、保存(不能够是暂存)的基础上，选中该类报表标题前的方框后，方可提交申报。

3.2于“向税务机关申报”时，系统提示“请选择申报税种”。

某壹系列报表的税种标题左面有壹个选择框，用来选择您要将哪些税种的报表向税务机关申报，同壹税种的所有报表必须全部填写完毕此框才能够被选中，此税种的报表才可向税务机关申报。若有壹张报表处于“未填写”、“暂存”、“已发送”、“申报成功”等状态时，此框无法选中，也不可向税务机关申报该税种报表。若向税务机关申报时，没有任何税种选中，就会出现上面的提示。

3.3税种的报表可否分别向税务机关申报？

能够，“向税务机关申报”时，将本次不要申报的报表税种前的选择框取消勾选，只勾选所需申报的报表既可。

3.4“申报成功”过后，发现数据有误，如何重新申报？

请联系主管税务机关，于主管税务机关将您本次本税种的申报作废后，选择“接收申报回执”接收作废回执，这样该税种各报表又恢复为可修改状态。

3.5对于出口数据比较大的企业，申报失败，怎么办？

出口数据文件大于6M之上，建议出口数据从征管系统导入，于申报系统中不要报送，于征管系统中取消擎天资格。具体方法和管理员联系。

3.6财务报表（季报）和所得税申报的顺序是怎样的？

首先要填写资产负债表（季报）和利润表（季报），再填写所得税申报表，然后所得税申报，于审核关系上只提示“需要先申报财务报表”这条信息，不出现其他审核错误，即所有的钩稽关系均对后，再退出，按序先申报资产负债表和利润表，然后再申报所得税报表。

3.7正式申报时提示累计数出错

纳税人手动修改了申报表累计数，系统自动提示和机内不符，纳税人按照正确的累计数填写，确认正确后点击“继续提交申报”即可。

3.8报表状态栏显示“已发送”，且长时间（最低2小时）不改变为“已申报”状态。报表无法进行修改

联系主管税务机关检查申报情况，如果因网络异常导致报表不能正常发送到征管系统，导致报表锁定，由税管员解除锁定，重新申报即可。

4.打印

4.1报表为什么不能打印，而是出现“下载文件”的对话框？

纳税人没有安装AdobeReader9.0阅读器，指导安装后再进入打印，没有安装网页则显示不出来。

目前，《网上申报系统》中由独立的服务器负责报表打印文件的产生工作，该服务器定时检测《免费网上申报系统》后台数据库，找出需要生成的纳税人申报成功的报表清单，且根据申报数据生成报表打印文件。由于该服务于运行时，对后台数据库进行大量的查询操作，对《网上申报系统》性能造成壹定的影响，为兼顾报表生成效率和申报系统性能，该服务启动的时间间隔暂定为10分钟。对于纳税人未申报成功的报表，能够浏览、修改，不可打印。当纳税人申报成功后，打印服务会于下壹次运行时自动生成该报表。

4.2查见、打印报表时出错应如何处理？

目前，《免费网上申报系统》中生成供纳税人下载、打印的报表为PDF格式文件，如查见、打印该格式文件时出错，则需确认纳税人计算机上是否已正确安装PDF格式文件阅读器。目前，流行的PDF格式文件阅读器为AdobeReader，该软件为免费软件，纳税人可自行下载、安装。

4.3打印报表时显示为乱码。

这是由于用其他应用程序打开了PDF格式的报表文件，而不是用AdobeReader打开，解决方法是将其他应用程序和PDF文件的关联去掉，打开资源管理器，选择工具，选择文件夹选项，于文件类型中，将PDF开头的删除，再重新安装AdobeReader。

4.4打印时打印按钮无法按下。

请先确定你的状态栏上是否显示“申报成功”，申报成功后，系统需要壹段时间过后才能生成打印文件，请稍后再来打印。

4.5打印时，如果你的打印机是针式打印机，且

且打印出来字模糊。

请于打印时，将“按图像打印”选中。

4.6《增值税抵扣明细表》打印不出增值税发票。

《增值税抵扣明细表》打印清单中不包括增值税专用发票部分，全部的抵扣明细可通过点击"浏览"查询。

4.7如何只打印《壹般纳税人增值税主表》，不打印附列资料（壹）、（二）

如果仅打印《壹般纳税人增值税主表》，不打印附列资料（表壹）、（表二），那么应于打印设置对话框中，将打印范围设为[页面从：1到：1。

4.8外贸出口退税企业发票状态为专用发票抵扣

点击下拉菜单，选择为“外贸出口退税”，点击保存。