网上办税系统纳税人常见问题及解答

《网上申报系统》常见问题及解答在网上申报的使用中碰到任何问题，首先请确定您使用的浏览器为操作系统自带的Internet Explorer,并且版本为6.0、7.0版（在浏览器的“帮助”菜单的“关于Internet Explorer”中可以查看到浏览器的当前版本），不推荐使用“360浏览器”、“腾讯浏览器”等外挂浏览器，并且各选项均已正确设置。

正确的设置方法为：1、工具——Internet 选项——设置——选择“自动”——确定；2、工具——Internet选项——高级——还原默认设置——确定。

操作习惯上需注意：1、在使用“网上申报”时，不要使用浏览器的“后退”功能，这会导致页面控制失效，发生操作异常；2、任何操作只需单击鼠标，不要双击进行操作，否则有可能导致将同一操作连续进行两次，发生操作异常。

1.用户登录1.1浏览器使用问题请使用标准的IE浏览器（建议使用IE6/IE7）而不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等，因为这些浏览器可能会拦截一些功能，导致部分功能异常。

如：在进行年报时一些提示提醒的窗口无法关闭、没有权限等。

1.2页面无法打开（1）确认网络是否正常，其他网站是否能打开。

（2）浏览器是否为系统自带的Internet Explore，而不是“MyIE”、“腾讯浏览器”等外挂浏览器，并且各选项均已正确设置，正确的设置方法为：A．工具——Internet选项——设置——选择“自动”——确定；B. 工具——Internet选项——高级——还原默认设置——确定。

（3）地址输入是否正确：（http://221.226.83.19:7001/newtax/），注意“:”在英文状态下输入。

1.3登录系统时，又回到登录页面，提示“纳税人税号、用户名或校验码不正确”。

若在反复后尝试仍无法登录，则很可能税务机关还未为您建立登录用户，请联系主管税务机关。

1.4登录系统时，提示“程序出错”确认用户名，即纳税人识别号是否准确。

税务登记号中含有“X”的纳税人在输入“X”时，请选择大写，不要使用小写的“x”。

在输入用户名时，请输入税务登记号，不要输入了纳税人名称，否则无法登陆。

如输入准确，则很可能为税务机关尚未开通网上申报功能，请联系税管员为其开通。

1.5登录系统时，提示“验证码或密码错误”（1）初始密码为纳税人预留的密码，如忘记可由税务机关重置。

（2）验证码区分大小写，严格按照给定的格式输入，如果小写输入为大写则会报错。

1.6登录系统时，校验码没有正确显示（为红色的叉或是一个空的方框）按“F5”键刷新页面，若反复尝试还不成功，则可能网站服务器出现异常，请及时联系税管员。

1.7提示没有权限首先请确认使用的是标准IE浏览器，确认后仍提示没有权限请及时联系税管员。

1.8输完所属时期后，页面列出的报表与应报报表不符请联系税管员处理，处理好后在网上办税厅选择“重做申报初始化”，页面即将显示新的报表设置（此操作并不影响您已经填写的报表）。

1.9税务机关数据维护过，系统中无变化请进入申报系统，第一次选择所属期时，会进行初始化，以后登录仍旧会显示初始化的数据，如存在报表错误等问题，税务机关进行过维护，需使用“重新初始化”功能，更新数据。

在实际使用过程中，只要原始数据、报表有变化，均需要执行这一操作。

1.10输完所属时期后，进项数据并未自动导入选择“重做初始化”即可导入数据（此操作并不影响您已经填写的报表）。

2.报表填写2.1报表填列的注意事项一、在报表填写中，必须使用回车而尽量不要使用鼠标点击的方式切换栏目，因为大量报表的自动计算是通过回车来触发的。

在实际操作中，如果发现报表数据计算不平，只需鼠标点击第一个编辑框，回车到“保存报表”即可。

二、填写报表中，字体颜色为黑色的栏次，企业手工填写，字体颜色为蓝色的栏次为系统自动计算生成，尤其在首次使用时，增值税一般纳税人申报的累计数填写中需要注意。

三、不要试图修改自动生成的数据，如所得税季度申报的累计数。

这些数字是系统自动计算或从征管系统取得的申报基础数据，不可手工修改。

如果确有错误，则需核实上季申报情况，及时联系税管员纠正后，重新做数据初始化，即可得到正确的数据。

2.2部分报表无法创建或打开的情况点击重做初始化即可解决问题。

初始化之后仍然不能解决问题的请联系税管员。

2.3部分表无数据或数据存在问题（如012抵扣明细表无数据，而纳税人实际有认证成功发票的情况）。

一般情况下，重新进行初始化即可。

如仍无法显示数据，请联系税管员。

2.4农产品收购发票或者销售发票应如何录入？考虑到农产品收购发票或者销售发票逐票录入，工作量太大，目前，《江苏省国家税务局网上办税服务厅》系统在对《增值税抵扣明细表》和《增值税纳税申报表（适用一般纳税人）》进行表间审核时，仅审核了金额和税额，未审核份数。

纳税人在《增值税抵扣明细表》中按左侧菜单“新建发票”，出现录入界面后，发票说明选择“农产品”。

录入发票数据时，可根据要求逐票录入或汇总后录入。

2.5当发生红字通知单业务时应如何处理？根据总局、省局和市局流转税处对红字通知单业务的相关要求，当纳税人发生红字通知单业务时，应在当期申报时做进项转出，并将该数字填写到《增值税纳税申报表（适用一般纳税人）》中附表二第21行。

如该笔红字通知单对应的红字发票在当期已进行了认证，则纳税人在填写《增值税抵扣明细表》时，应先将对应的红字发票设为“其它不得抵扣”，保存后，再自动生成《增值税纳税申报表（适用一般纳税人）》。

2.6增值税一般纳税人提交申报时提示“附表二第1栏税额应大于或等于"固定资产进项税额抵扣情况表"增值税专用发票当期数！”这是因为，根据业务需求，纳税人当期申报的《固定资产进项税额抵扣情况表》中增值税专用发票当期数应小于或等于《增值税纳税申报表（适用一般纳税人）》中附表二第1栏税额。

实际工作中，当出现纳税人当期有红字发票参与抵扣时，则有可能出现《固定资产进项税额抵扣情况表》中增值税专用发票当期数大于《增值税纳税申报表（适用一般纳税人）》中附表二第1栏的情况。

当出现该问题时，请及时联系税管员，确认后，对该情况进行特殊处理。

2.7在录入进销项数据时系统提示“税率非法”说明此种税率的发票必须通过数据导入功能导入而不允许手工录入。

2.8在辅导期内，总局比对相符的专票如何导入到增值税抵扣明细表？在辅导期内的企业，系统会自动增加一张稽核结果通知书（370），进入稽核结果通知书，可以查看到比对相符的明细数据，按“确认导入”后，就会导入增值税抵扣明细表(012)。

2.9增值税抵扣明细表上的数据如何导入到增值税一般纳税人主表？增值税抵扣明细表（012）上数据如果都已准备好，可以按主界面下方的“自动生成”按钮，会将增值税抵扣明细表上的数据生成到增值税一般纳税人申报表（附表二）,会将上期累计数生成到主表，同时将增值税一般纳税人申报表的各类加减关系会重新计算一遍。

“自动生成”该功能可重复使用，帮助纳税人填准申报表。

如果在申报表中修改了数据，则要一个回车一个回车敲下去，注意数据的变化。

最后点击报表底部的“保存报表”。

如果未修改可直接点击报表底部的“返回”。

2.10一张认证发票上既有固定资产，也有可以抵扣的，如何操作？请将这张发票放在进项明细中，并且在一般纳税申报表上将这些固定资产作为进项转出录入。

2.11不小心将一张导入的认证的进项发票误删除了，如何再次倒入该张发票？选择左侧“数据导入”菜单，既可看见已认证的但不在进项明细中的进项发票，导入即可。

2.12进项发票数据清空后，若再次导入时遗漏进项发票，如何追加该张发票到增值税抵扣明细表？选择左侧“认证数据导入”菜单，选择需要导入的发票信息，重新导入。

2.13没有任何进项或销项，如何处理？先选择“创建”或“修改”进入到进项或销项报表中，选择左侧菜单中的“本表为空”创建一张空报表，不过该报表已经录入的数据将全被清光，不可再恢复。

2.14创建报表时，系统提示“您未有此税种的税种鉴定”因为税务机关未给您做该报表所属税种的税种鉴定，请联系主管税务机关税管员。

2.15修改报表时某些数字修改后会自动恢复成原来的值报表页面会按照报表的计算公式自动进行计算，页面上为蓝色的数字就是由页面上的其他数字自动计算而来，所以在修改后经自动计算该数字又会恢复原样，因此必须修改页面计算公式等号右边的栏次，蓝色栏次的数字则会自动计算生成而不需人工修改。

比如1=2+3，则1栏次是改不动的，且以蓝色显示，而修改2，3栏次时，1栏次会自动计算。

2.16填写报表时，某些数字无法修改这些数字是根据税务机关的鉴定生成的，用户无法修改，若您认为这些数字有误，请就鉴定的正确联系主管税务机关税管员。

2.17申报时提示不得抵扣税额与附表二18行次不一致表二18行次不得抵扣要和904“成产企业出口货物免征明细从表”中的不予抵扣税额一致，如果不一致将不会体现继续申报按钮。

2.18小规模是否需要申报财务报表？小规模只需要申报一张申报表，不需要填写财务报表。

2.19上月已申报当月开具发票如何填写？将上月已申报当月开具发票的数据和当月未开具发票合并填写即可。

2.20表一有红冲发票该如何填写申报？当月销售只需要填写税控机中开具发票的合计，其中包含正数发票和负数发票。

2.21本期认证的固定资产发票中部分可以抵扣部分不可以抵扣该如何操作？在抵扣明细表中会体现这张发票，自动生成后数据会进入附表二，将不能抵扣的部分填写在进项税额转出中，根据自己的具体情况做转出，固定资产专用于非应税项目（不含设备投资的在建工程）将固定资产专用于集体福利或者个人消费等属于非应税集体福利、个人消费的在15行次填写，将固定资产专用于免税项目填写在14行次。

2.22申报提示“非防伪税控系统开具的增值税专用发票”栏次不可以填写该栏次虽然权限放开，但是不可以填写，专票统一防伪开具，该行次已经不需要填写。

2.23通用数据采集软件如何同时添加两个单位网上下载的是单户版本，只能操作一户企业，不能同时添加两户，如果需要做另外一户，需将系统中的单位删除，再做另外一户。

2.24出口退税数据导入错误，如何修改？确保在擎天系统中重新生成是正确的，再进入申报系统中，点击导入。

重新导入的数据文件会将原来的文件覆盖。

2.25增值税抵扣明细表中将发票选择成其他不得抵扣，表二中该如何填写如上图所示，在增值税抵扣明细表中修改过发票抵扣类型为“其他不得抵扣”后需要点击自动生成，这样数据会自动进入附表二，不要自行填写，表二1、2行次，体现的是需要抵扣的专用发票，表二12行次的税额就是本期的进项税额数据，将自动显示在主表的12行次，待抵扣24、25、26中体现的是不得抵扣两张发票，将不参与本期抵扣，35行次，显示的全部认证的防伪税控增值税专用发票。