第四章 商业银行和服务
第四章 商业银行法
公司办理。
第一节 商业银行法概述
一、商业银行的概念、性质及职能 （二）商业银行的性质
从前述关于商业银行的概念中，我们可归 纳出商业银行具有以下三方面的性质：
1. 商业银行是企业。 2. 商业银行是金融企业。 3. 商业银行是一种特殊的金融企业。
第一节 商业银行法概述
一、商业银行的概念、性质及职能
第二节 商业银行法的主要内容
一、商业银行法的立法目的
商业银行法的立法目的，或称立法宗旨，是关于制定 商业银行法所要达成的基本目标，或者说是商业银行 法所要实现的基本任务。
我国商业银行法的立法目的：一是保护商业银行、存 款人和其他客户的合法权益；二是规范商业银行的行 为，提高信贷资产质量；三是加强监督管理，保障商 业银行的稳健运行，维护金融秩序；四是促进社会主 义市场经济的发展。
第一节 商业银行法概述
一、商业银行的概念、性质及职能
（一）商业银行的概念
〔延伸阐述〕商业银行混业经营模式各异
自上世纪七、八十年代以来，金融机构组织大型化、集团化，金融业务经营混业化、
综合化、全能化日益成为一种趋势，以应对工商企业巨型化、跨国经营等对金融服务
需求多元化、金融资本跨国流动和金融竞争国际化的需求，金融各业机构、金融产品
第二节 商业银行法的主要内容
三、商业银行的组织机构、设立及变更
（二）商业银行的设立
3. 商业银行的分支机构的设立 商业银行的分支机构的设立，对于经济、金融及
行业竞争的影响很大。所以，我国商业银行法 规定，设置商业银行的分支机构必须经过中国银 监会的审批。经批准设立的商业银行分支机构， 由中国银监会颁发经营许可证，并凭该许可证向 工商行政管理部门办理注册登记，领取营业执照。
商业银行的服务范围
个人经营贷款
支持个体工商户和小微企业主的资金需求。
其他个人贷款
如助学贷款、医疗贷款等。
发行信用卡，提供透支消费、分期付款等服务。
信用卡业务
发行借记卡，提供存取款、转账、支付等基础服务。
借记卡业务
提供网上银行、手机银行等电子银行服务，方便客户进行自助交易。
电子银行业务
理财产品销售
提供多种理财产品，包括固定收益类、股票类、混合类等。
财务顾问服务能够帮助企业优化资源配置、提高经营效率、实现可持续发展。
金融市场业务
外汇交易业务是指商业银行为客户提供的外汇兑换、外汇风险管理等服务。这些服务涉及的货币种类包括美元、欧元、日元等主要货币，以及一些次要货币和新兴市场货币。
贵金属交易业务是指商业银行为客户提供的主要以黄金、白银等贵金属为标的物的投资和交易服务。这些服务旨在满足客户对于贵金属投资的需求，包括实物交割、金融投资等。
资产托管业务
为企业或个人提供资产托管服务，保障资金安全。
理财咨询服务
为客户提供专业的理财咨询服务，帮助客户制定合理的投资规划。
公司供活期存款服务，方便客户随时存取资金。
单位定期存款
为单位客户提供定期存款服务，客户可以获得相对较高的利息收益。
通知存款
为单位客户提供通知存款服务，客户可以按照约定条件随时支取资金。
总结词
资产托管服务涉及客户资产的保管、监督和管理。商业银行作为托管人，为客户提供账户管理、资金清算、投资组合管理等服务，确保客户的资产安全和增值。资产托管服务广泛应用于证券、基金、保险等领域。
详细描述
感谢观看
THANKS
为满足企业日常经营所需的流动资金，提供短期贷款服务。
流动资金贷款
商业银行第四章公司金融业务
商业银行第四章公司金融业务商业银行第四章：公司金融业务随着经济全球化的加速发展，商业银行作为金融体系的核心机构，承担着促进经济发展和服务实体经济的重大责任。
在商业银行的各项业务中，公司金融业务无疑是其中最重要、最复杂的一项。
本文将对商业银行的公司金融业务进行深入探讨。
1. 公司金融业务的定义公司金融业务是商业银行向企业客户提供的金融服务的总称。
它不同于个人金融业务，个人金融业务主要是为个人提供存贷款、信用卡、理财产品等金融服务，而公司金融业务则是面向企业客户，包括小微企业、中小企业和大型企业等。
2. 公司金融业务的特点（1）风险较高：公司金融业务涉及的金额较大，风险相对较高。
商业银行在进行公司金融业务时需通过严格的风控措施，识别和评估风险，并合理配置资金。
（2）专业性强：公司金融业务需要商业银行具备一定的专业能力和信用评价能力，包括财务分析、风险管理、资金筹措等方面的专业知识。
（3）长期合作：公司金融业务通常是长期的合作关系，商业银行需要与企业客户建立稳定的合作关系，提供全方位的金融服务。
3. 公司金融业务的分类公司金融业务可以根据不同的业务性质进行分类，主要包括融资类业务和非融资类业务。
（1）融资类业务：商业银行通过发放贷款、承销债券等方式，帮助企业客户筹集资金。
融资类业务可以进一步分为短期融资和长期融资，短期融资主要包括贷款、信用证等，长期融资则包括债券承销、企业并购等。
（2）非融资类业务：商业银行通过提供交易结算、咨询顾问、资产管理等服务，帮助企业客户提升运营效率，优化资产配置。
非融资类业务还包括企业并购重组、资本运作等，通过金融手段来实现企业战略目标。
4. 公司金融业务的发展趋势随着金融科技的不断进步，以及行业竞争的加剧，公司金融业务正面临着新的发展趋势和挑战。
（1）数字化转型：商业银行需要加快数字化转型，充分利用金融科技手段提高公司金融业务效率和服务质量。
例如，通过建立在线融资平台、智能风控系统等，提供更便捷、高效的金融服务。
第四章商业银行
.股份制的银行
特点：1）利率水平适当
2）信用功能扩大
3）具备利用创造功能
三.旧中国现代商业银行的出现、发 展及构成
1845年，中国出现第一 家新式银行——一家英国银行。随 后至19世纪末，英国的其他银行以 及各帝国主义列强的银行，相继到 中国设立了分行。
最初，助长中国自身银行业产生和发 展的主要社会条件是：
九.城市信用合作社
1. 城市信用合作社是在改革开放初期发展起来的。实 践中，绝大部分城市信用合作社，从一开始，其合 作性质即不明确。而且其中不少由于靠高息揽存以 支持证券、房地产投机，先后陷入困境。
2. 上世纪90年代中期之后着手整顿。先是合并组建“ 城市合作银行”，随即在1998年完成了将约2300家 城市信用社纳入90家城市商业银行的组建工作。
第四章商业银行
第一节 概述
一.古代的货币兑换和银钱业
古代的东方和西方，都先后有 货币兑换商和银钱业的发展。
职能主要是：铸币及货币金属 块的鉴定和兑换；货币保管；汇兑。 随着 兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大 量的货币，自然而然地也就发展了贷款业 务。
中国关于官府放贷机构的记载较早；关于银 钱业的记载则较晚。
2. 第一批试点证券投资基金均为封闭式基金，进入 本世纪，开放式基金试点。现在是封闭型与开放 型并存。
3. 2004年初，货币市场基金正式获准发行上市。 4. 2004年，银行办基金也进入实质性的筹备阶段。
5. 养老基金———
6. 近些年来，我国存在一些名称形形色色带有私募 基金性质的投资基金。所控制的资金实力估计数 量不一；多者达数千亿元。这类基金的出现和发 展实质反映了集合投资制度的客观需要。但如何 规范私募基金的发展，是我国证券市场发展中的 一个重要问题。
庄毓敏-商业银行业务与经营-第4章讲述
一、银行的流动性需求及其种类
---客户对银行提出的必须立即兑现的资金需求，包 括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款需求。
流 动 性 需 求 的 类 型
短期流动性需求 长期流动性需求 周期流动性需求 临时流动性需求
1.短期流动性需求：短期现金需求
影响因素：季节性因素是影响存款的变化和贷款需求 波动的主要因素。
注：净交易存款额等于存款总额减托收中的现金和存放同业
（二）法定准备金头寸的管理
1.法定存款准备金管理原则 在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金 账户最小化。 2.银行法定存款准备金管理 需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库 存现金的变化状况，据此制定法定存款准备金的具 体管理目标。 3.银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行 比较，若不足则补足，若多余则调减以增加收益。
5. 货币市场借款
6. 发行新股
2.流动性需求增加的因素
1. 提取存款 2. 合格贷款客户的贷款要求 3. 偿还非存款借款 4. 提供和销售服务中产生的营业费用和税收 5. 向股东派发现金股利
（二）银行存在流动性缺口（净流动性头寸）的 管理措施：
正的流动性缺口（流动性盈余）：流动性供给>流动 性需求 ----------------------投资 负的流动性缺口（流动性赤字）：流动性供给<流动 性需求 ---------------------资金调剂
第五节 流动性需求与来源的协调管理
流 动 性 1.流动性管理的原则 管 理 2.流动性协调管理的方法 的 主 3.流动性管理效果的评价 要 内 容
一、流动性需求管理的原则
1.进取型原则 • 当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩 资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式 来满足流动性需求，扩大经营规模。 2.保守型原则 • 出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债 的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足 流动性需求。 3.成本最低原则 • 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
货币金融学第四章--商业银行
第五章商业银行在市场经济条件下,财政税收对全社会范围内的集中性分配，是通过货币资金形态来实现的，而货币资金又离不开银行。
因此,无论是公民个人的经济生活，还是企事业单位、国家机关、部队的经济生活,都与银行密不可分。
那么，什么是银行？银行的主要工作是什么？银行在国民经济中起什么作用?家庭或个人有了余钱后，怎样保值、增值？储蓄有什么好处？为什么有的人到银行存款,有的人却购买债券，还有一些人去保险公司财产保险、人身保险？这些经济现象就是本章所要讲述的内容。
如果说十多年前，银行更多还只是银行家们所关注的事情,那现在则无不与百姓生活息息相依：交水电，订报纸，贷款买房,金融品种日新月异；投保险,买债券，投资理财，各项金融服务推陈出新.我们可以发现,随着社会主义市场经济的发展，我国以银行为主的金融事业实现了历史性的跨越，我们每个人的观念也会不断的变化.对于跨越二十一世纪的现代公民，没有金融意识，缺乏金融知识，是不可想象的。
那么作为主要金融机构的银行，到底什么是银行？它有哪些业务和作用？这就需要从银行的产生谈起。
第一节商业银行的起源于产生由于银行是一种金融机构，这里有必要先了解金融和金融业。
1、金融和金融机构在市场经济条件下，一部分生产经营者积累了大量的货币资金；而另一部分生产者和经营者由于经营不善，或急于更新设备，或是白手起家而急需大量资金。
这里面就形成了两类特殊的群体，一类是有钱者，一类是缺钱者.一方面是大量闲置资金，另一方面是资金不足。
这样缺钱者就要向有钱者借款，这就是资金的融通.货币资金的融通就是金融。
资金融通的中介机构就是金融机构（多媒体显示).随着市场经济的发展，金融机构的种类和规模也日益发展.在金融业中,专门从事货币的发行和回笼，货币收支的组织和管理，使货币在不同所有者之间借入和贷出的主要机构——银行。
2、银行是主要的金融机构学习银行的产生,我们必须首先了解银行一词的来源.银行一词来源于意大利Banca（多媒体显示)。
商业银行管理学课后习题答案
商业银⾏管理学课后习题答案《商业银⾏管理学》课后习题及题解第⼀章商业银⾏管理学导论习题⼀、判断题1. 《⾦融服务现代化法案》的核⼼内容之⼀就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松⾦融管制与加强⾦融监管是相互⽭盾的。
3. 商业银⾏管理的最终⽬标是追求利润最⼤化。
4. 在⾦融市场上，商业银⾏等⾦融中介起着类似于中介经纪⼈的⾓⾊。
5. 商业银⾏具有明显的企业性质，所以常⽤于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投⼊要素最优组合原理、规模经济原理也适⽤于商业银⾏。
6. ⾦融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银⾏在⾦融市场中的主体地位。
7. 企业价值最⼤化是商业银⾏管理的基本⽬标。
8. 商业银⾏管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信⽤资⾦的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银⾏资⾦的安全性指的是银⾏投⼊的信⽤资⾦在不受损失的情况下能如期收回。
⼆、简答题1. 试述商业银⾏的性质与功能。
2. 如何理解商业银⾏管理的⽬标？3. 现代商业银⾏经营的特点有哪些？4. 商业银⾏管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银⾏的三性⽬标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银⾏在⾦融体系中的作⽤。
第⼀章习题参考答案⼀、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√⼆、略；三、略。
第⼆章商业银⾏资本⾦管理习题⼀、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银⾏的核⼼资本充⾜率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银⾏附属资本的合计⾦额不得超过其核⼼资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银⾏信⽤风险提供了两种⽅法：标准法和内部模型法。
4. 资本充⾜率反映了商业银⾏抵御风险的能⼒。
5. 我国国有商业银⾏⽬前只能通过财政增资的⽅式增加资本⾦。
6. 商业银⾏计算信⽤风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
第四章商业银行
居民储蓄存款
– 活期存款 – 定期存款
单位存款
– 企事业存款
– 财政存款 – 机关团体存款 – 同业存款
单位活期存款 单位定期存款 单位通知存款 单位协定存款
短期借款
中长期借款 – 金融债券
– 同业拆借中
– 定活两便存款
– 通知存款
的同业拆入款 – 向中央银行 借款
（期限在1年 以上）
（一）存款业务分类—人民币存款
外币存款 按存期分类 定期存款 经常项目外汇账户 按账户种类分类 资本项目外汇账户
定期存款种类
存款 种类 整存 整取 存款 方式 整笔 存入 每月 存入 固定 金额 整笔 存入 取款方式 到期一次 支取本息 起存 金额 50元 存取期类别 三个月、六个 月、一年、二 年、三年、五 年 一年、三年、 五年 存款期分为一 年、三年、五 年；支取期分 为一个月、三 个月或半年一 次 特点 长期闲臵资金
活期存款
个人存款
人民币存款
单位存款
整存整取 零存整取 定期存款 整存零取 存本取息 定活两便存款 个人通知存款 教育储蓄存款 基本存款账户 一般存款账户 单位活期存款 临时存款账户 专用存款账户 单位定期存款 单位通知存款 单位协定存款 保证金存款
同业存款
（一）存款业务分类—外币存款
外汇储蓄存款 按存款客户类型分类 单位外汇存款 活期存款
（四）贷款
1、贷款分类 按客户类型，分为个人贷款和公司贷款 按贷款期限，分为短期贷款和中长期贷款 按有无担保，分为信用贷款和担保贷款
贷款五级分类
类别 正常类贷款 关注类贷款 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 内容 借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息 不能按时足额偿还的贷款 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一 些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正 常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担 保，也可能会造成一定损失的贷款 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保， 也肯定要造成较大损失的贷款 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之 后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的 贷款
第四章商业银行(1)
古代租赁 实物租赁，以土地、房屋为主；没有
固定的契约，信用形式。
传统租赁 现代租赁
仍是实物租赁，但以机器设备、交通 工具为主；开始采用契约方式。
融资和融物的结合，以融资为主。
现代租赁 现代租赁又称金融租赁，是以融 资为主要目的的租赁活动，也称融资租赁
租赁目的：设备投资； 满期权利：停租、续租、留购； 租赁期限：租期较长，中途不能解约； 权利义务：租赁期内，承租人只拥有使用权，
（2）定期存款:指存款客户与银行事先商定存款期限并以此
获得一定利息的存款。
特点： （1）期限固定
（2）持有者获得较高利息收入，期限越长利率越高
（3）不能转让，但可质押
（3）储蓄存款:居民个人和家庭为获取利息收益而存入银行
的款项
特点：（1）客户主要是居民个人和家庭，也包括一些非盈
利性组织
（2）存折或存单形式，卡存
我国的银行理财业务
在业务迅猛发展的同时，银行理财业务 风险也日益显现，“零收益”、甚至“负收 益”现象频出，
09年到期的银行理财产品中近4成年化 收益不敌1年期存款利率。其中，亏损超10% 的有14款，“零收益”或亏损在10%以下的 共计147款。
（三）信托业务 P87 （四）租赁业务
租赁业务的发展
由联邦或州授权成立的银行
全业务营业所
特殊服务设施
ATM机
零售店终端
方便窗口
第一节 商业银行及其组织形式
2．分支行制
可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支 银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。
优点： ■ 规模巨大，易取得规模效益； ■ 分支机构多，分布广，便于业务拓展，降低风险； ■ 可以实行专业化，提高工作效率； ■ 分支行之间的资金调拨也十分方便； ■ 易于采用先进的计算机设备，开展金融创新。
第四章金融机构概述
第四章金融机构概述【学习要求】了解金融机构的概念、分类与功能了解西方国家金融机构体系的一般构成掌握我国金融机构体系的构成一、金融机构的概念、分类与功能（一）金融机构的含义金融机构有狭义和广义之分。
狭义的金融机构是指金融活动的中介机构，即在间接融资领域中作为资金余缺双方交易的媒介，专门从事货币、信贷活动的机构，主要指银行和其他从事存、贷款业务的金融机构。
该类金融机构与货币发行和信用创造联系密切，主要是中央银行和商业银行等金融机构。
广义的金融机构是指所有从事金融活动的机构，包括直接融资领域中的金融机构、间接融资领域中的金融机构和各种提供金融服务的机构。
直接融资领域中的金融机构的主要任务是充当投资者和筹资者之间的经纪人，即代理买卖证券，有时本身也参加证券交易，如证券公司和投资银行。
（二）金融机构的类型金融机构的种类众多，各不相同的金融机构构成整体的金融机构体系。
从不同的角度出发和按照不同的标准，金融机构可以划分为不同的种类。
1、根据是否属于银行系统，分为银行金融机构和非银行金融机构（1）银行金融机构。
银行金融机构以接受存款，从事转账结算业务为基础，具有信用创造功能，其负债可以发挥交换中介和支付手段的职能作用，其资产业务主要是承做短期贷放，所以是以存款负债为前提的资产运作机制。
银行金融机构体系又可进行多种分类。
按照银行的地位和职能不同来划分，有中央银行、商业银行、政策性银行和专业银行等；按照出资形式不同来划分，有独资银行、合资银行、股份制银行和合作银行；按照资本所有权归属不同来划分，有国有银行、私营银行和公私合营银行；按照业务范围的区域不同来划分，有全国性银行、地方性银行和跨国银行。
（2）非银行金融机构。
非银行金融机构没有这些鲜明的特征，其业务的资金来源是通过发行股票和债券等渠道筹集起来的，资产业务则以非贷款的某项金融业务为主，包括保险公司、信托公司、证券公司、租赁公司、财务公司等。
2、按照是否能够接受公众存款，分为存款类金融机构与非存款类金融机构（1）存款类金融机构。
货币银行学 第四章 商业银行
3、贴现付款额的计算
贴现付款额 ＝票据面额×（1－年贴现率×未到期天数÷360天） 例：某顾客持一张面额为10000元，还有90天才到 期的票据申请贴现，年贴现率为8%，则 贴现付款额 ＝10000×（1－8%×90/360）=9800（元）
贴现、转贴现和再贴现
贴现 是指银行应客户的要求，买进其未到付款日
4、银行资产证券化;
5、金融创新趋势；
第二节 商业银行的业务
银行资本 负债业务 商业 银行 的主 要业 务 存款负债 其他负债 现金资产 贷款 证券投资 各种担保性业务 承诺性业务 金融衍生工具交易
资产业务
广义表外业务
狭义的表外业务
中间业务
（一） 负债业务
是指银行吸收资金形成资金来源的业务。
四、 商业银行的组织制度
（一） 外部组织形式
1． 分支银行制：也称总分行制。 2．单一银行制：也称单元银行制，是指业务只 由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机 构的银行组织制度。 3． 连锁银行制：指由某一个人或某一个集团购 买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些 银行的组织形式。 4． 控股公司制：也叫集团银行制，指由一家控 股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控 股公司下设多个子公司的组织形式。
贷款的原则
1.分级.分类授权。 分级授权：是指在统一法人管理体制下，总行.一级 分行.二级分行逐级向下授权和转授权,下级行必须在上级行 的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级 行审批。 分类授权：是指考虑不同地区经济发展水平.信贷市 场潜力.银行的经营管理水平.资产质量和效益等因素,对分行 进行分类,相应授予不同额度的信贷业务审批权限。 2.实行统一授信制度。 统一授信制：是指对于同一客户的各类授信业务统一 确定最高的额度，并加以统一控制的信用风险管理制度。 3.对客户的信用进行等级评定。
《商业银行经营管理》课程笔记
《商业银行经营管理》课程笔记第一章：商业银行管理导论一、商业银行的基本概念1. 定义：商业银行是依法成立的，以吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务为主营业务，以盈利为目的的金融机构。
2. 特点：- 盈利性：商业银行通过提供服务获取利润，是其生存和发展的基础。
- 风险性：商业银行在经营过程中面临信用风险、市场风险、操作风险等多种风险。
- 信用创造：商业银行通过贷款等方式创造存款货币，扩大货币供应。
- 服务性：商业银行提供多样化的金融服务，满足社会各界的金融需求。
- 法定性：商业银行的设立和运营必须遵守相关法律法规。
二、商业银行的性质与功能1. 性质：- 企业性：商业银行是自负盈亏的市场主体，追求利润最大化。
- 金融性：商业银行是金融体系的核心，参与金融市场的资金融通。
- 信用中介性：商业银行作为信用中介，连接资金的需求者和供给者。
2. 功能：- 信用创造功能：通过贷款等信贷业务，商业银行可以创造新的存款货币。
- 支付结算功能：提供汇款、转账、支付结算等服务，促进经济活动的顺利进行。
- 信用中介功能：吸收存款，发放贷款，实现资金的合理配置。
- 金融服务功能：提供包括储蓄、投资、保险、咨询等在内的全方位金融服务。
- 风险分散功能：通过资产组合管理，降低单一风险的影响。
- 政策传导功能：执行和传导货币政策，促进宏观经济目标的实现。
三、商业银行管理的目标1. 安全性：确保银行资产的安全，避免因风险事件导致的损失。
- 资产质量：保持贷款和投资的高质量，减少不良资产。
- 资本充足：维持足够的资本水平，以吸收潜在的损失。
2. 流动性：确保银行能够满足客户的提款需求和正常经营的流动性需求。
- 负债管理：合理安排负债结构，确保资金的稳定来源。
- 资产管理：保持适当的流动性资产，以应对可能的流动性危机。
3. 盈利性：通过有效的业务经营，实现银行价值的最大化。
- 收入增长：提高贷款和中间业务的收入。
- 成本控制：降低运营成本，提高效率。
第四章商业银行法
（二）商业银行的组织机构
• 1、股东会（股东大会）； • 2、董事会； • 3、监事会。 • 4、行长（总经理）。
• 商业银行作为特殊的公司，其公司治理 结构颇受各方关注，国际金融监管机构 巴塞尔委员会对此尤为重视。特别是东 南亚金融危机以后，巴塞尔委员会进行 了一系列的案例研究，得出结论：商业 银行薄弱的管理和治理结构会引发储蓄 和信贷危机，从而给政府造成巨大成本； 良好的管理和治理结构则会给银行良好 的回报。
• 第九十四条 邮政企业办理商业银行的有关业 务，适用本法有关规定。
（三）商业银行法的基本原则
• 1、安全性、流动性、效益性原则。 • 第四条第一款 商业银行以安全性、流动
性、效益性为经营原则，实行自主经营， 自担风险，自负盈亏，自我约束。 • 安全性是指银行的资产、收入、信誉以 及所有经营生存发展条件免遭风险的可 靠性程度。
三、分支机构
• （一）分支机构法律地位 • 第二十二条 商业银行对其分支机构实行
全行统一核算，统一调度资金，分级管 理的财务制度。
商业银行分支机构不具有法人资格， 在总行授权范围内依法开展业务，其民 事责任由总行承担。
• 第十九条 商业银行根据业务需要可以在中华 人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机 构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。 在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政 区划设立。 商业银行在中华人民共和国境内设立分支 机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应 的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的 总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。
• 浙商银行是经中国银监会批准设立的全 国第十二家股份制商业银行，全称为 “浙商银行股份有限公司”，英文全称 为“CHINA ZHESHANG BANK CO., LTD.”， 英文简称“CZB”。注册资本15亿元，总 行设在杭州。2004年8月18日浙商银行正 式开业。
商业银行
四、表外业务
狭义表外业务 广 义 表 外 业 务
担保业务 票据发行便利 金融衍生工具交易
贷款承诺
贷款出售
中间业务
结算 代收 信托 租赁 信息咨询业务
五、 中间业务
凡银行并不需要运用自己的资金而代 理客户承办支付和其他委托事项，并据 以收取手续费的业务统称中间业务。 中间业务也称做无风险业务。
1、结算业务 ①汇兑，也称汇款是极古老的业务。可分 为电汇、信汇和票汇三种形式。 汇款人 汇出行 收款人 汇入行
广义的表外业务
中间业务：结算、承兑、保管、 代理、信托、理财、咨询等等。
第三节 商业银行的业务
一、商业银行的资产负债表 二、负债业务——商业银行形成资金来源的业务。包 括自有资金和负债。
银行资本 吸收存款 借入资金
1、自有资金（开展负债业务的基础） 财政拨给的信贷基金 股份资本 股票溢价部分 资本公积 资产重新评估时增值
中央银行贴现。
贴现付款额 ＝票据面额×（1－年贴现率×未到期天数 ÷360天） 未到期天数(贴现天数)，为从贴现日起至到期
日的天数，算头不算尾，算尾不算头。 贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1
一公司于8月15日拿一张银行承兑汇票申请贴现， 面值1000000元，贴现率2.62% ，签发于上年的12 月30日，到期日为10月29日，贴现利息如何计算? 16(16-31日)+30(9月)+29(1-29日)=75天 也可17(15-31日)+30(9月)+28(1-28日)=75天 贴现利息=1000000*2.62%*75/360=5458.33元 举例：汇票金额10000元，到期日2006年7月20日， 持票人于4月21日向银行申请贴现，银行年贴现利 率3.6%，则贴现利息=10000*3.6%*90/360=90元， 银行在贴现当日付给持票人9910元，扣除的90元 就是贴现利息。
中华人民共和国商业银行法(2015年修正)-全国人大法律
中华人民共和国商业银行法（2015年修正）目录第一章总则第二章商业银行的设立和组织机构第三章对存款人的保护第四章贷款和其他业务的基本规则第五章财务会计第六章监督管理第七章接管和终止第八章法律责任第九章附则第一章总则第一条为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。
第二条本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
第三条商业银行可以经营下列部分或者全部业务：（一）吸收公众存款；（二）发放短期、中期和长期贷款；（三）办理国内外结算；（四）办理票据承兑与贴现；（五）发行金融债券；（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（七）买卖政府债券、金融债券；（八）从事同业拆借；（九）买卖、代理买卖外汇；（十）从事银行卡业务；（十一）提供信用证服务及担保；（十二）代理收付款项及代理保险业务；（十三）提供保管箱服务；（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。
商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
第四条商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。
商业银行以其全部法人财产独立承担民事责任。
第五条商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
第六条商业银行应当保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯。
第七条商业银行开展信贷业务，应当严格审查借款人的资信，实行担保，保障按期收回贷款。
商业银行依法向借款人收回到期贷款的本金和利息，受法律保护。
第八条商业银行开展业务，应当遵守法律、行政法规的有关规定，不得损害国家利益、社会公共利益。
第九条商业银行开展业务，应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。
第四章 商业银行
对借款人未来收入的预测是银行主观判 断的结果，与实际会产生脱节。
三、负债管理理论 认为银行可以积极主动地通过借入资金的方 式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩 张，获取更高的盈利水平。 该理论的缺陷： 提高了银行的融资成本 增加了经营成本 不利于银行的稳健经营 四、资产负债综合管理理论
第四节
金融创新
2、带来了新的金融风险。 使金融机构的经营风险加大 增加了表外业务的风险 推动了金融机构的同质化、自由化 和国际化 为金融投机活动提供了新的手段和 场所
复习思考题：
1、如何理解现代商业银行的性质。 2、商业银行的业务主要包括哪几类？各 类业务之间的关系如何？ 3、银行资本如何构成？各构成部分包括 什么内容？ 4、简述商业银行的经营原则。 5、商业银行是如何从早期的资产管理发 展到资产负债综合管理的？
（一）中间业务
是指银行不运用自己的资金，而是代理客户承 办支付和其它委托事项，并据以收取手续费的 业务。 性质： 商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与。 以收取手续费的形式获得收益。 具有经济效益、社会效益和综合效益。 中间业务的特点：
1、成本低、风险小、收益高。 2、以接受客户委托的方式开展业务。 3、具有交叉性。 4、可充分利用商业银行的资源。 （二）表外业务 是指商业银行所从事的不列入资产负债 表而且不影响资产负债总额的经营活动。 广义的表外业务包括有风险的表外业务 与无风险的服务活动（即中间业务）。
优点：
便于银行扩大经营规模，增强银行实力。 有利于分散风险，提高银行的安全性。 可以采用先进的技术设备和管理手段。 便于宏观管理水平的提高。 缺点： 容易形成垄断 加大了银行内部的控制难度 3、代理行制度，即往来银行制度。
4、持股公司制，即集团银行制。
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• Banks also charge fees for services like checking, ATM access and overdraft protection.
银行对所提供的服务也收取费用如提供支 票,自动柜员机存取和透支保护等。
Reading Comprehension
• How many departments are in a bank? • What’s the responsibility of each department?
• Banking Operations
• • • •
Collateral 担保品 Pledge 抵押 Mortgage loan 抵押按揭贷款 General Ledger Department 总帐部门
课文难句理解
• Commercial banks are banking institutions that are geared more toward the lending of money to customers, rather than focusing on generating or raising money.
letter of credit
• 信用证是一种开证银行根据申请人（进口 方）的要求和申请，向受益人（出口方） 开立的有一定金额、在一定期限内凭汇票 和出口单据，在指定地点付款的书面保证。 信用证是开证行向受益人作出的付款承诺， 使受益人有了收款的保障，因此是对受益 人有利的支付方式。
• Guarantee 担保 • performance bonds 履约保函
Debt Consolidation Loans 债务合并贷款
• 是将债务人多项负债捆绑起来，组合为一 笔新贷款统一偿还。由此，债务人每月只 需面对一个债权人，偿还一笔能够负担的 还款额。对于那些信用卡透支严重和有多 项贷款等待偿还，甚至已经走到破产的边 缘的人来说，债务合并贷款是一个很好的 选择。
4、What account does the customer choose? A. a savings account B. a fixed account C. a checking account D. a current account
4、What account does the customer choose? A. a savings account B. a fixed account C. a checking account D. a current account
Test 3- Section C
1、Why does the customer come to the bank? A. He wants to make a deposit. B. He wants to draw some money. C. He wants to open an account.. D. He wants to cash his traveler's cheque.
Bank Services
• Bank services can be broadly classified as follows: (1) individual banking, (2) institutional banking, and (3) global banking.
银行服务大致可分为三类：①零售银行业 务；②机构银行业务；③全球银行业务。
• The type of business loans that would be offered by a commercial institution would include funds to finance a payroll or to purchase operating supplies. • 这种由商业银行提供的企业贷款包括为企 业工资薪酬发放或者购买营业用品提供资 金。
• A commercial bank may also extend a personal loan to an individual for home improvements or to consolidate a number of personal debt instruments. • 商业银行可以为个人房屋改善或者合并一 系列的个人债务工具提供贷款。
Promissory note
• 本票是一个人向另一个人签发的，保证即 期或定期或在可以确定的将来的时间，对 某人或其指定人或持票人支付一定金额的 无条件书面承诺。
• Because a loan can contain many hidden costs such as interest payments and finance charges, many people tend to avoid applying for on until it becomes absolutely necessary. • 因为贷款包含了许多诸如利息支付和财务 费用的隐性成本，因此除非万不得已，许 多人通常不愿意申请。
• A loan is a financial transaction in which one party (lender) agrees to give another party (the borrower) a certain amount of money with the expectation of total repayment. • 贷款是一种金融交易，在该交易中，一方 （贷款人）同意给与另一方（借款人）未 来需要全额偿付的一定数量的资金。
• A commercial bank accepts deposits to personal and corporate accounts, and then uses the combined strength of the deposits to finance loans for individuals and businesses. • 商业银行接受个人和企业帐户的存款，然 后运用筹集的资金为个人和企业提供贷款。
2、Does the customer have an account with the bank? A. Yes, he has a savings account. B. No, he doesn't have any account. C. Yes, he has a current account. D. Yes, he has a fixed account.
• telegraphic transfer 电汇 • EFTPOS (Electronic Funds Transfer at Point of Sale) 电子转账 • bank drafts 银行汇票 • bank cheques 银行支票
• • • •
term deposit 定期存款 overdraft 透支 installment loan 分期付款 documentary and standby letter of credit 跟单备用信用证
3、Which account will get a higher interest rate? A. a current account B. a checking account C. a fixed account D. all of above
3、Which account will get a higher interest rate? A. a current account B. a checking account C. a fixed account D. all of above
1、Why does the customer come to the bank? A. He wants to make a deposit. B. He wants to draw some money. C. He wants to open an account.. D. He wants to cash his traveler's cheque.
• gear towards sth 使适合于，满足于 e.g.The course had been geared towards the specific needs of its members. 课程已作调整，以满足学员的特别需要。
参考译文： • 商业银行更多的是向客户提供贷款而非专 注于产生或筹集资金的金融机构。
How do banks make money?
• Banks accept deposits and make loans and derive a profit from the difference in the interest rates paid and charged, respectively.
performance bonds
• 履约保函是指招标人和中标的投标人在签 订合同后，中标人必须向招标人提供银行 开立的履约保函，金额一般为合同金额的 10％－15％，以确保承包人按合同条款履 约。否则，由银行负责赔偿一定金额，最 高不超过履约保函的总金额。
• securities underwriting commitments 证券包销/承销 • off balance sheet 表外 • safe deposit boxes （银行的）保管箱 • distribution 分销 • brokerage 经纪业务
• unit trusts 单位信托基金 • financial supermarket 金融超市 • services of loans granted by commercial banks 商业银行提供的贷款服务
• grant 同意，准予，允许 e.g. The bank finally granted a £500 loan to me. 银行终于同意给我贷款 500 英镑。 e.g. My request was granted. 我的请求得到批准。 e.g. She was granted a divorce. 她获准离婚。