正邦科技2020年三季度现金流量报告
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五、现金流量的变化
2019年三季度现金净亏空92,162.31万元，2020年三季度扭亏为盈， 现金净增加145,226.09万元。
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
2020年三季度经营活动产生的现金流量净额为473,384.53万元，与 2019年三季度的1,128.14万元相比成倍增长，增长418.61倍。
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
现金盈利能力指标
2018年三季度
2019年三季度
10.35 -4.14
0.18 -14.2
232.63 -12.45
3.48 -47.03
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年三季度创造的自由现金流量为 305213.45万元。2020年三季度经营活动扩大后，企业可支配的自由现金 流量为305213.45万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流 量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥Baidu Nhomakorabea保管
第4页 共4页
2020年三季度投资活动产生的现金流量净额为负435,863.03万元，与 2019年三季度负130,459.06万元相比投资成倍增加，增加234.10%。
2020年三季度筹资活动产生的现金流量净额为107,807.9万元，与 2019年三季度的37,163.26万元相比成倍增长，增长1.9倍。
六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要0.94年，当前企业债务偿还率为69.71%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为1.43年。从近三年情况来看，企业经营活 动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需 要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
2020年三季度 5.52 0.14 5.99 4.03
16.31
七、现金流动的有效性评价 从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的29.49%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
2020年三季度销售现金收益率为29.49%，与2019年三季度的0.18%相比 有较大幅度的提高，提高29.3个百分点。经营活动的"造血"功能趋于提高。 2020年三季度资产现金报酬率为11.44%，2019年三季度为-14.2%。从变 化情况来看，企业2020年三季度总资产净现率明显提高。
四、现金流动的协调性评价
2020年三季度正邦科技投资活动需要资金435863.03万元；经营活动 创造资金473384.53万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所 创造的现金净流量满足。2020年三季度正邦科技筹资活动产生的现金流量 净额为107807.90万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共 同满足的。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年三季度
2019年三季度
-2.3
-6.7
0.04
0
-3.09 15.36
-9.26 939.49
6.96
14.47
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为2,167,163.71万元，与2019年三季度的 1,184,764.6万元相比有较大增长，增长82.92%。最大的现金流出项目为 购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的48.13%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析
2020年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2020年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流 出的刚性明显增强。2020年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售 商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动 有关的现金；收到其他与筹资活动有关的现金。现金流出项目从大到小依 次是：购买商品、接受劳务支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的 现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
正邦科技2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为2,312,493.11万元，与2019年三季度的 1,092,596.95万元相比成倍增长，增长1.12倍。企业通过销售商品、提供 劳务所收到的现金为1599909.71万元，它是企业当期现金流入的最主要来 源，约占企业当期现金流入总额的69.19%。企业销售商品、提供劳务所产 生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业 的现金净增加473384.53万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不小 比重，占企业当期现金流入总额的19.66%。这部分新增借款有76.29%用 于偿还旧债。这部分新增借款95.87%用于长期性投资活动。
2020年三季度 29.49 11.44 155.1 35.21
从经营活动现金流入情况来看，正邦科技2020年三季度销售活动回收 现金的能力很强，销售含金量很高。2020年三季度销售收现率为99.65%， 与2019年三季度的104.2%相比有较大幅度的降低，降低4.54个百分点。 从变化情况来看，企业2020年三季度的销售收现能力有较大幅度的下降。
2019年三季度现金净亏空92,162.31万元，2020年三季度扭亏为盈， 现金净增加145,226.09万元。
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
2020年三季度经营活动产生的现金流量净额为473,384.53万元，与 2019年三季度的1,128.14万元相比成倍增长，增长418.61倍。
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
现金盈利能力指标
2018年三季度
2019年三季度
10.35 -4.14
0.18 -14.2
232.63 -12.45
3.48 -47.03
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年三季度创造的自由现金流量为 305213.45万元。2020年三季度经营活动扩大后，企业可支配的自由现金 流量为305213.45万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流 量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥Baidu Nhomakorabea保管
第4页 共4页
2020年三季度投资活动产生的现金流量净额为负435,863.03万元，与 2019年三季度负130,459.06万元相比投资成倍增加，增加234.10%。
2020年三季度筹资活动产生的现金流量净额为107,807.9万元，与 2019年三季度的37,163.26万元相比成倍增长，增长1.9倍。
六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要0.94年，当前企业债务偿还率为69.71%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为1.43年。从近三年情况来看，企业经营活 动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需 要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
2020年三季度 5.52 0.14 5.99 4.03
16.31
七、现金流动的有效性评价 从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的29.49%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
2020年三季度销售现金收益率为29.49%，与2019年三季度的0.18%相比 有较大幅度的提高，提高29.3个百分点。经营活动的"造血"功能趋于提高。 2020年三季度资产现金报酬率为11.44%，2019年三季度为-14.2%。从变 化情况来看，企业2020年三季度总资产净现率明显提高。
四、现金流动的协调性评价
2020年三季度正邦科技投资活动需要资金435863.03万元；经营活动 创造资金473384.53万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所 创造的现金净流量满足。2020年三季度正邦科技筹资活动产生的现金流量 净额为107807.90万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共 同满足的。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年三季度
2019年三季度
-2.3
-6.7
0.04
0
-3.09 15.36
-9.26 939.49
6.96
14.47
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为2,167,163.71万元，与2019年三季度的 1,184,764.6万元相比有较大增长，增长82.92%。最大的现金流出项目为 购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的48.13%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析
2020年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2020年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流 出的刚性明显增强。2020年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售 商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动 有关的现金；收到其他与筹资活动有关的现金。现金流出项目从大到小依 次是：购买商品、接受劳务支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的 现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
正邦科技2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为2,312,493.11万元，与2019年三季度的 1,092,596.95万元相比成倍增长，增长1.12倍。企业通过销售商品、提供 劳务所收到的现金为1599909.71万元，它是企业当期现金流入的最主要来 源，约占企业当期现金流入总额的69.19%。企业销售商品、提供劳务所产 生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业 的现金净增加473384.53万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不小 比重，占企业当期现金流入总额的19.66%。这部分新增借款有76.29%用 于偿还旧债。这部分新增借款95.87%用于长期性投资活动。
2020年三季度 29.49 11.44 155.1 35.21
从经营活动现金流入情况来看，正邦科技2020年三季度销售活动回收 现金的能力很强，销售含金量很高。2020年三季度销售收现率为99.65%， 与2019年三季度的104.2%相比有较大幅度的降低，降低4.54个百分点。 从变化情况来看，企业2020年三季度的销售收现能力有较大幅度的下降。