高端客户之财富传承及大额保单营销技巧(ppt 47页)
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
Q2. 王先生计划在合适的价格转让其名下的 商业用房
购置成本1500万 转让价格为3000万元。
▪ A. 个人持有房产后转卖
▪ B. 法人持有房产再转卖
▪
哪一案缴税较少? 何差别?
2022/3/23
23
不动产投資 设立投资公司
个人持有
购置成本 1500万 转让价格 3000万
营业税及附加 印花税
土地增值税 个人所得税 合计纳税
2022/3/23
26
财富传承工具的 优缺点比较
财富传承工具 遗嘱
人寿保单 赠与 慈善基金 家族信托
2022/3/23
概述
优势
劣势
遗嘱人生前在法律允许 简单，常见方式
无法规避高额遗产税，
的范围内，按法律规定 的方式对其遗产或其他 事物所作的个人处分， 并于遗产人死亡时发生
遗产税一般是先付税款 然后继承，继承人可能 无法凑足高额税款。
2022/3/23
19
节税案例解析
王先生名下有三家独资有限公司, 王先生担任甲公司总经理,妻子担任乙公司总经理 儿子担任丙公司总经理, 王先生名下有三套住房, 五套商业用房,儿子名下有一套住房。
Q1. 王先生及妻子,儿子, 从公司领取工资数, A 每月仅15000元 ,且无年终奖金。 B 每月薪資88000及发年终奖金66万 哪一案会最省稅?
资产配置的需求增高。
2013年，相较于赚取财富，客户更重视守住财富，
如何保障财富的顺利传承, 晋升为高净值人群 关注的首位。
2022/3/23
8
高净值人士 增值服务要求
医疗健康服务 子女教育 投资机会介绍 税收规划建议 投资移民咨询 法律咨询 企业现金管理建议 企业IPO 规划建议
2022/3/23
20
所得税节税
薪水
A案 1.5万
三险一金 免税额
缴所得税 年终奖金 个人扣税 公司增加利润 企业所得税 分配利润后 增加个人所得税
总缴税金额 节税
2500 3500 1245
0 0 460.8万 115.2万
69.1万
188.8万
2022/3/23
B案 8.8 万
4500 3500 22496 66万 195245
按照此种逻辑，保险公司的产品对于企业家而言不再仅 仅是理财的工具，更重要的还是通过保单质押贷款的 功 能而释放现金流的项目选择。
2022/3/23
4
大额保单商机出现
保留现金，等待转机，使我们企业家的唯一出路。这就 意味着，我们的保险大单此时解救的是企业家生存、发展 持续成长的“弹药”；保险营销由要企业家买，变成 企业家为自己的存在而谋求中国式道路；保单由消费性 工具，变成金融性工具而让企业家退有保全，攻有弹药 的策略。
节税
82.5万 1.5万 100万 263.2万 447.2万
2022/3/23
投资公司持有
1.5万 299.7万 300.2万 147万
24
不动产投資 设立投资公司
卖房人在房屋出售的时候,距离买房时间不足五年 要上 缴营业税 。
节税的基本思路是股权转让不缴纳土增税 营业税 及其附加。
节税产生的147万可以做什么 ?
2022/3/23
18
节税案例解析
王先生名下有三家独资有限公司, 王先生担任甲公司总经理,妻子担任乙公司总经理 儿子担任丙公司总经理, 王先生名下有三套住房, 五套商业用房,儿子名下有一套住房。
王先生及妻子,儿子, 从公司领取工资数, 每月仅 15000元 ,且无年终奖金。
王先生计划在合适的价格转让其名下的商业用房 购置成本1500万 转让价格为3000万元。
▪ Q1 : 保险业是国家关注的行业 是不是前途看好 ? ▪一人做保险 全家都显眼!!
2022/3/23
3
十八大后 为寿险带来新的契机
2012年的十八大，也许企业在2013年还没有寻求到 崛起的机会，还在等待。但是企业家是等不起的， 在这样一种形式之下，保有现金，以“现金为王” 等待明确的经济信号再出击，可谓是 一种理性的 选择，也是一种企业在中国经济环境 下解读宏观 政策的生存法则。
如果是投資 要投入多少本金 ? 經過多久 才會產生無風險的147萬 ?
2022/3/23
25
个人税务筹划
税务筹划指的是纳税行为发生前,在不违反法律
法规的前提下,通过纳税主体的经营活动或投资 行为等涉税事项的事先安排,达到少缴税和递延 纳税目标的一系列筹划活动 --所得类别的选择:年终奖金＞税后分利 --工资和奖金的安排:工务交通,通讯补贴,税前扣除 --薪酬激励方式的选择:股票期权 转卖价差 免所得税 --企业组织形式的考虑 --合理利用对外籍人士的税收优惠政策
数据源:招商银行 贝恩公司高净值人群调研分析
2022/3/23
9
如何移转疾病的风险?
2022/3/23
10
中国人 十种税
2022/3/23
11
财富保全与 传承规划重点
个人资产法人化 境内资产境外化 应税资产免税化 有控制权的移转 冻结应税资产规模 预先准备应缴税金来源 用债权安排所有权 合理创造虚拟负债 以降低应税资产净额
2022/3/23
5
马云 保额高达4000万
买保险不能改变生
活
而是防止生活被改 变
没买保险没出事，
那是万幸
2022买/3/23了保险出了事，
6
2013 中国 私人財富报告
2009年，发现其私行客户的第一关注点在于如何
依靠财富管理机构获取高收益，偏爱投资产品。
2011年，客户的目光向海外移民投资转移，对境外
0 0Leabharlann Baidu
0
139.6万 49.2万
21
所得税节税
在一定数额范围内, 工资个人所得税负较轻。
股息所得负担的个人所得税和企业所得税 合计达40%,負稅較重。
节税产生的49.2万 可以做什么 ?
▪如果是投资 要投入多少本金 ? 经过多久 ▪ 才会产生无风险的49万 ?
2022/3/23
22
房产交易节税模式
高端客户之财富传承 及大额保单营销技巧
2022/3/23
目录
1 讲师简介及专长 2 财富传承规划重点与工具 3 大额保单营销技巧 4 Ｑ&Ａ 致谢
2022/3/23
2
三中全会明确 保险业地位与作用
项俊波强调 «决定» 明确了保险业在完善和发展 中国特色社会主义制度中的 地位和作用 ,以及在全面深化 改革中所肩负的责任和义务, 要深刻领会对保险业改革的新要求, 第三任保监局主席项俊波 增强责任感和使命感, 把握机遇 , 感于担当, 主动作为, 全面推进保险业各项改革。
购置成本1500万 转让价格为3000万元。
▪ A. 个人持有房产后转卖
▪ B. 法人持有房产再转卖
▪
哪一案缴税较少? 何差别?
2022/3/23
23
不动产投資 设立投资公司
个人持有
购置成本 1500万 转让价格 3000万
营业税及附加 印花税
土地增值税 个人所得税 合计纳税
2022/3/23
26
财富传承工具的 优缺点比较
财富传承工具 遗嘱
人寿保单 赠与 慈善基金 家族信托
2022/3/23
概述
优势
劣势
遗嘱人生前在法律允许 简单，常见方式
无法规避高额遗产税，
的范围内，按法律规定 的方式对其遗产或其他 事物所作的个人处分， 并于遗产人死亡时发生
遗产税一般是先付税款 然后继承，继承人可能 无法凑足高额税款。
2022/3/23
19
节税案例解析
王先生名下有三家独资有限公司, 王先生担任甲公司总经理,妻子担任乙公司总经理 儿子担任丙公司总经理, 王先生名下有三套住房, 五套商业用房,儿子名下有一套住房。
Q1. 王先生及妻子,儿子, 从公司领取工资数, A 每月仅15000元 ,且无年终奖金。 B 每月薪資88000及发年终奖金66万 哪一案会最省稅?
资产配置的需求增高。
2013年，相较于赚取财富，客户更重视守住财富，
如何保障财富的顺利传承, 晋升为高净值人群 关注的首位。
2022/3/23
8
高净值人士 增值服务要求
医疗健康服务 子女教育 投资机会介绍 税收规划建议 投资移民咨询 法律咨询 企业现金管理建议 企业IPO 规划建议
2022/3/23
20
所得税节税
薪水
A案 1.5万
三险一金 免税额
缴所得税 年终奖金 个人扣税 公司增加利润 企业所得税 分配利润后 增加个人所得税
总缴税金额 节税
2500 3500 1245
0 0 460.8万 115.2万
69.1万
188.8万
2022/3/23
B案 8.8 万
4500 3500 22496 66万 195245
按照此种逻辑，保险公司的产品对于企业家而言不再仅 仅是理财的工具，更重要的还是通过保单质押贷款的 功 能而释放现金流的项目选择。
2022/3/23
4
大额保单商机出现
保留现金，等待转机，使我们企业家的唯一出路。这就 意味着，我们的保险大单此时解救的是企业家生存、发展 持续成长的“弹药”；保险营销由要企业家买，变成 企业家为自己的存在而谋求中国式道路；保单由消费性 工具，变成金融性工具而让企业家退有保全，攻有弹药 的策略。
节税
82.5万 1.5万 100万 263.2万 447.2万
2022/3/23
投资公司持有
1.5万 299.7万 300.2万 147万
24
不动产投資 设立投资公司
卖房人在房屋出售的时候,距离买房时间不足五年 要上 缴营业税 。
节税的基本思路是股权转让不缴纳土增税 营业税 及其附加。
节税产生的147万可以做什么 ?
2022/3/23
18
节税案例解析
王先生名下有三家独资有限公司, 王先生担任甲公司总经理,妻子担任乙公司总经理 儿子担任丙公司总经理, 王先生名下有三套住房, 五套商业用房,儿子名下有一套住房。
王先生及妻子,儿子, 从公司领取工资数, 每月仅 15000元 ,且无年终奖金。
王先生计划在合适的价格转让其名下的商业用房 购置成本1500万 转让价格为3000万元。
▪ Q1 : 保险业是国家关注的行业 是不是前途看好 ? ▪一人做保险 全家都显眼!!
2022/3/23
3
十八大后 为寿险带来新的契机
2012年的十八大，也许企业在2013年还没有寻求到 崛起的机会，还在等待。但是企业家是等不起的， 在这样一种形式之下，保有现金，以“现金为王” 等待明确的经济信号再出击，可谓是 一种理性的 选择，也是一种企业在中国经济环境 下解读宏观 政策的生存法则。
如果是投資 要投入多少本金 ? 經過多久 才會產生無風險的147萬 ?
2022/3/23
25
个人税务筹划
税务筹划指的是纳税行为发生前,在不违反法律
法规的前提下,通过纳税主体的经营活动或投资 行为等涉税事项的事先安排,达到少缴税和递延 纳税目标的一系列筹划活动 --所得类别的选择:年终奖金＞税后分利 --工资和奖金的安排:工务交通,通讯补贴,税前扣除 --薪酬激励方式的选择:股票期权 转卖价差 免所得税 --企业组织形式的考虑 --合理利用对外籍人士的税收优惠政策
数据源:招商银行 贝恩公司高净值人群调研分析
2022/3/23
9
如何移转疾病的风险?
2022/3/23
10
中国人 十种税
2022/3/23
11
财富保全与 传承规划重点
个人资产法人化 境内资产境外化 应税资产免税化 有控制权的移转 冻结应税资产规模 预先准备应缴税金来源 用债权安排所有权 合理创造虚拟负债 以降低应税资产净额
2022/3/23
5
马云 保额高达4000万
买保险不能改变生
活
而是防止生活被改 变
没买保险没出事，
那是万幸
2022买/3/23了保险出了事，
6
2013 中国 私人財富报告
2009年，发现其私行客户的第一关注点在于如何
依靠财富管理机构获取高收益，偏爱投资产品。
2011年，客户的目光向海外移民投资转移，对境外
0 0Leabharlann Baidu
0
139.6万 49.2万
21
所得税节税
在一定数额范围内, 工资个人所得税负较轻。
股息所得负担的个人所得税和企业所得税 合计达40%,負稅較重。
节税产生的49.2万 可以做什么 ?
▪如果是投资 要投入多少本金 ? 经过多久 ▪ 才会产生无风险的49万 ?
2022/3/23
22
房产交易节税模式
高端客户之财富传承 及大额保单营销技巧
2022/3/23
目录
1 讲师简介及专长 2 财富传承规划重点与工具 3 大额保单营销技巧 4 Ｑ&Ａ 致谢
2022/3/23
2
三中全会明确 保险业地位与作用
项俊波强调 «决定» 明确了保险业在完善和发展 中国特色社会主义制度中的 地位和作用 ,以及在全面深化 改革中所肩负的责任和义务, 要深刻领会对保险业改革的新要求, 第三任保监局主席项俊波 增强责任感和使命感, 把握机遇 , 感于担当, 主动作为, 全面推进保险业各项改革。